ISO0管理体系文件IT服务预算及财务管理办法.docx

1、ISO0管理体系文件IT服务预算及财务管理办法 信息技术服务管理体系IT服务预算及财务管理办法文件编号：SD-02005 本文件中出现的任何文字叙述、文档格式、插图、照片、方法、过程等内容，除另有特别注明，版权均属本公司所有，受到有关产权及版权法保护。任何个人、机构未经本公司的书面授权许可，不得以任何方式复制或引用本文件的任何片断。1.分发控制读者文档权限说明公司内部员工只读2.文件版本信息版本号修订变更描述日期审核批准V1.0编写组全文20100726芮芳华刘文中3.文件版本信息说明文件版本信息记录本文件提交时的当前有效的版本控制信息，当前版本文件有效期将在新版本文档生效时自动结束。文件版本

2、小于1.0 时，表示该版本文件为草案，仅可作为参照资料之目的。1.概述1.1目标预算及财务管理流程目标：1)对信息技术服务的财务预算、预算的执行、财务决算和财务报销进行管理；2)预算及财务管理流程包括IT资产、共享资源、日常开支、外部供应服务、人员、保险和许可证等所有部件的预算和结算；3)应计算服务变更的成本,并进行变更管理过程的批准。预算及财务管理流程的主要步骤包括：1)预算管理2)预算执行3)财务决算4)财务报销1.2范围1.2.1.流程适用范围本流程适用于公司（以下简称“公司”）相关各部门。1.2.2.流程管理范围本流程适用于公司中以下方面财务管理：IT生产运维方面 项目投产方面自身建设

3、方面2.角色和职责预算及财务管理流程涉及的角色包括：预算及财务管理流程负责人、预算及财务经理等。预算及财务管理流程负责人和预算及财务经理可以由同一人担任。各角色职责如下：2.1.预算及财务管理流程负责人预算及财务管理流程负责人从宏观上对流程运行情况进行监控，确保预算及财务管理流程在各部门间被正确的执行。当流程不能够适应公司实际情况时，流程负责人必须启动分析研究，找到解决方案并进行改进，实现流程的稳定运行和可持续提高。具体职责包括：1)确定预算及财务管理流程的衡量指标；2)确保管理流程能够取得管理层的参与和支持；3)确保预算及财务管理流程符合公司实际状况和公司 IT发展战略；4)总体上管理和监控

4、流程，建立预算及财务管理流程实施、评估和持续优化机制；5)确保预算及财务管理流程有效、正确地执行，当流程不能够适应公司的情况时，必须及时进行分析、找出缺陷、进行改进，从而实现可持续提高；6)保持与其他流程负责人的定期沟通。2.2.预算及财务经理预算及财务管理流程日常运行管理和控制；负责流程运行质量的监控管理，向公司负责，2.3.预算员1)编制所属部门的下一年财务预算；2)对所属部门本年度财务预算进行调整。3.输入编号输入项来源周期1.预算制定模板公司4.输出编号输出项去向周期1.年度预算报表公司、各运营部门每年2.决算批复总经理每年5.流程描述5.1.预算管理模式公司信息技术运维部门的IT费用

5、来源主要为公司IT投资。所有的IT预算计划由办公室统一接口管理。办公室组织各部门完成预算计划编制并审核汇总，向总经理提交IT预算。经总经理审批。审批后的预算计划表下达到各部门。5.2.财务预算、决算管理流程步骤输入步骤描述输出1.下发下年度财务预算制定模板1.下发下年度财务预算制定模板；2.提出下年度财务预算工作各项要求。预算制定模板2.制定部门下年度预算预算制定模板1.各部门根据下年度业务需求情况、历史预算数据编制下年度部门预算；2.提交下年度部门预算。下年度部门预算3.审核各部门预算情况下年度部门预算1.对部门提交的下年度预算进行审核；2.编制公司年度财务预算报告；3.审核不通过退回步骤2

6、，修改预算数据；年度财务预算报告4.审核所提交的年度预算年度财务预算报告1.审核公司年度财务预算报告；2.审核不通过退回步骤3，修改年度财务预算报告； 经审核后的年度财务预算报告5.调整部门预算年度部门预算1.各部门根据本年度业务需求情况变化调整本年度部门预算；2.提交调整后的本年度部门预算。本年度部门预算6.审核各部门预算调整情况调整后的本年度部门预算1.对部门提交的调整后的本年度预算进行审核；2.编制公司年度财务预算调整报告；3.审核不通过退回步骤2，修改预算调整数据；年度财务预算调整报告7.审核所提交的预算调整年度财务预算调整报告1.审核公司年度财务预算调整报告；2.审核不通过退回步骤3

7、，修改年度财务预算调整报告； 经审核后的年度财务预算调整报告8.下发预算执行情况登记表1.制定并下发预算执行情况登记表；预算执行情况登记表9.填写并提交预算执行情况登记表预算执行情况登记表1.根据部门月实际预算使用情况填写预算执行情况登记表；2.提交部门预算执行情况登记表。已填写的预算执行情况登记表10.统计预算执行情况已填写的预算执行情况登记表1.汇总各部门预算执行情况登记表；2.统计各部门月财务预算使用情况。财务预算使用情况11.年终财务决算本年度财务预算费用使用数据1.根据年度内所有费用使用数据及年度财务预算进行年度财务决算统计；2.提交年度财务决算给总经理。年度财务决算12.审核年度财

8、务决算年度财务决算1.总经理审核公司年度财务决算；2.审核不通过返回步骤11，修改年度财务决算。已审核的年度财务决算13.发布决算批复已审核的年度财务决算1.行政部根据已审核的年度财务决算发布公司决算批复决算批复5.3.财务报销流程财务报销流程参考财务管理实施细则中现金报销操作流程部分。6.关键绩效指标（KPI）IT服务财务预算及财务管理的可选指标包括：绩效指标目标值衡量方式报告周期负责人预算完成率98%统计每年财务经理7.流程质量控制步骤输入步骤描述输出负责人1.现有流程评估KPI报告、服务改进计划1.对预算及财务管理流程中的KPI完成情况进行分析；2.对公司提出的与预算及财务管理流程相关的

9、问题、建议和改进计划进行讨论回顾。改进项财务经理2.制定改进计划改进项根据回顾结果制定改进计划，计划包括：改进项；需求改进方案；改进计划周期、时间；特殊要素以及收益可能造成的影响以及其他外部因素资源需求测试和培训计划改进计划财务经理3.审批改进计划改进计划1.对是否执行改进计划进行评估；2.根据已确认执行的改进计划提交变更请求；3.依据变更管理流程对其进行审批；审批后的改进计划、变更请求财务经理4.执行改进计划被批准的改进计划和变更请求调动资源组织相关人员依据计划执行被批准的改进计划和变更请求实施后的改进计划、改进效果财务经理5.回顾实施后的改进计划、改进结果对改进后的结果进行回顾，评估改进计

10、划是否成功，存在哪些待改进项。依据PDCA方法论再次执行步骤1对现有流程进行评估，对流程进行持续改进，起到对流程质量控制的作用。回顾结果、关闭的变更请求和服务改进计划财务经理8.与其它流程的接口8.1.服务级别管理如果客户需要向IT部门就其使用的服务付费，则也应当就相关问题在服务级别协议中明确定义。这些也可能只是一次性收费，或者只对特殊或附加服务收费。财务管理为服务级别管理提供有关提供一项服务所需要的成本方面的信息。它还可以提供有关计费方法以及为弥补一项服务的成本而向客户收取的费用方面的信息。8.2.配置管理配置管理流程与公司财务会计过程的接口参见IT服务预算及财务管理办法。8.3.供应商管理

11、供应商管理流程与公司财务会计过程的接口参见供应商流程管理办法及公司财务部门和合同采购部门的相关管理制度。供应商提供服务质量可能直接影响到公司为其客户提供IT服务的质量，因此财务管理流程将为供应商管理流程及针对供应商的相关管理制度的执行提供可靠的支撑。8.4.容量管理财务管理为容量管理提供年度财务预算信息，容量管理为财务管理提供年度容量计划和容量优化变更所产生的财务预算信息。9.附则1.本管理办法由办公室负责组织制定、解释和修改，各部门可根据本规定制定相应的实施细则。2.本管理办法自印发之日起实行。3.相关文件：信息技术服务管理手册信息技术服务管理策略服务级别流程管理办法记录控制管理规定4.相关时间要求：管理办法中规定的“每月”为每月10号前；管理办法中规定的“每季度”为每季度第每月10号前；管理办法中规定的“每半年”为每半年度第一个月15号前；管理办法中规定的“每年”为每自然年度第一个月20号前；如遇节假日可顺延。