最新出纳复核岗位职责实用word文档 11页.docx

1、最新出纳复核岗位职责实用word文档 11页本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！= 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ = 出纳复核岗位职责篇一：出纳员岗位职责及工作流程会所出纳员岗位职责1、负责从财务借支备用金并管理会所日常使用的备用金。2、严格遵守公司的财务制度的规定，支出各项日常费用。3、严格清楚记录备用金账目，并定期与财务部进行核对。4、负责收集会所日常产生的各种原始单据，按时交付财务人员。5、收集财务部要求的各种报表，并按时交付给财务人员。6、负责监督收银员的货款收入及缴付账户工作。7、负责对收银员的备用零钱的监督及盘点

2、工作。8、负责代表财务部参加会所物资的盘点工作。9、财务部安排的其他工作。会所日常借款工作流程1、由经办人填制借款单。2、经办人部门主管审核。3、审批人签字。4、出纳员复核支付款项。5、出纳员登记账务。备注：审核及审批要点：1此款项应不应该支出。2借支的金额是否合理。3出纳员复核手续是否健全。会所日常报销工作流程1、经办人填制报销单。2、经办人主管签字审核。3、审批人签字。4、出纳员收集定期交予财务进行复核。4.1财务复核通过，出纳员报销完毕后，与经办人员结算。4.2财务复核出现问题，出纳员将财务复核问题反馈经办人，进行改正。待财务复核通过后给予结算。5、出纳员进行结算。6、出纳员登记账务。备

3、注：审核及审批要点：1此笔支出是否发生。2款项支付是否合理。3如是采购业务则考虑采购质量及数量是否达到要求 4原始单据是否合理。5出纳员复核手续是否健全及金额是否正确。会所采购付款工作流程一、本工作流程使用与金额在5000元以下（含五千元）的采购工作。1、根据申购单填制借款单。2、经办人部门主管签字。3、审批人签字。4、出纳员复核支付款项。5、出纳员登记账务。备注：审核及审批要点：1是否完成了申购手续。2借支的金额是否合理。3出纳员复核手续是否健全。二、采购金额在5000元以上（不含五千元）按照总公司采购制度执行。篇二：出纳岗位职责出纳岗位职责一、熟悉有关会计法规和会计制度，负责各类教材款的收

4、支工作。二、掌握各类教材的版别、定价，熟悉有关出版社联系位址、帐户等情况。三、负责登记现金日记帐、银行存款帐，做到日清月结、帐帐、帐实相符。四、及时装订和保管会计凭单和其他会计资料。五、收入现金、支票及时送存银行。六、定期向主管领导汇报财务收支及资金结馀情况。七、负责电脑教材管理软体“结算”模组的使用、管理工作一、严格执行公司的财务管理制度和出纳员岗位职责。二、出纳员应在每日下午3时之前预结现金数额，按规定限存5000元，不得超储，发现超储，应及时存入银行，以确保资金安全。三、每日离开办公室时，要及时锁上保险柜，确保安全。四、出纳员管理的公司银行印鉴卡、库存现金、各种有价证券、印章、 空白收据

5、和支票，及其他重要凭证或物件，必须放置在保险柜中保管。五、除公司采购转帐支付事项由公司采购专员领用转帐支票同城转帐支付外，其他支付事项必须由公司出纳员亲自到银行办理，不得由他人代办。六、必须按照国务院现金管理暂行条例和中国人民银行加强现金管理规定中规定的现金收支范围，办理现金收付业务。七、出纳员不准挪用现金，不准私自使用公款，不准用白条抵库存， 不准坐支现金，不准借用外单位帐户套取现金，不准保存帐外公 款，不准租借或转让银行帐户，不准签发空头支票，不准签发空白支票。八、在工作中遇到其他问题，应及时报告部门经理。九、出纳员若因玩忽职守，违反岗位职责，给公司造成名誉、利益损失，公司可根据有关奖惩规

6、定和国家法律，给予通报批评、扣发工资、降级、撤职、待岗、辞退直至追究法律责任等处理。 核算中心会计人员工作守则一、不断加强政治理论学习，提高自身的政治素质和业务素质。二、遵守国家会计法律、财务法规和国家统一会计制度，依法理财，认真履行职责。三、掌握部门（行业）会计制度、法规，准确无误的为核算单位进行财务处理，及时提供会计信息。四、遵守职业道德，按时提供会计报表，及时查询有关财会信息，管好委托单位资金及会计档案，对单位财务活动负有保密义务。五、对委托人（开户单位）示意其作出不当的会计处理，提供不实的会计资料，以及其它的不符合法律、法规规定的要求应当拒绝。六、对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对

7、记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求单位更正、补充。七、 对单位、查询人提出的有关会计处理原则问题负有解释的责任。八、文明服务、礼貌待人，致力塑造会计核算中心“文明、优质、廉洁、高效”的形象。核算中心主任岗位职责一、不断加强政治业务理论学习，提高自身的政治素质和业务素质。二、贯彻执行国家财经纪律、法规和国家统一会计制度。三、负责本单位“两个文明”建设，努力提高中心服务质量和管理水平，树立中心工作人员爱岗敬业廉洁高效的形象。四、具体组织实施财会集中核算工作，及时掌握各单位的资金状况，审核单位用款计划和各项拨款，定期检查会计凭证、账簿和财务会计报告，盘点库存资金，确保各项资金安全。五、维护财

8、经纪律，依法对纳入集中核算单位的财务收支活动进行监督，及时制止和纠正违反法律、法规的财务收支活动。核算中心记账会计岗位职责一、遵守国家法规制度，维护财经纪律，认真执行财务会计制度。二、认真复核原始凭证，正确填制记账凭证，如实登记账簿，编制财务会计报告，做到手续完备，账证、账表、账实相符。三、准确及时地办理各单位的经费拨入、付出结算，分清资金渠道，合理开支费用，加强资金管理，并对各单位的资金情况负责保密。四、按照会计制度的规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料。五、负责与出纳会计核对存款、现金余额，与预算科核对拨入经费，与各职能科室、预外局核对预算外资金余额，及时掌握资金情况。六、认真学习

9、有关财务会计制度，钻研业务知识，提高工作水平。核算中心出纳人员岗位职责一、严格遵守现金管理暂行条例和核算中心现金管理制度，维护财经纪律，认真执行财务会计制度。二、出纳人员负责办理单位正常经费、专项经费（专项年度控制），预支款项的支付以及单位台账查询工作。三、负责按各单位收付业务发生的顺序，逐笔分户登记银行日记账，并做到日清月结。四、严格按照现金管理制度规定的范围和标准，支付单位现金支出。对大额现金支付， 出纳人员必须报经中心负责人和分管领导同意，方可办理。五、出纳人员应加强现金保管，确保资金安全。每日下午下班，出纳人员须将手中现金及时存入银行账户，不得手中存有大量现金。核算中心稽核会计岗位职责

10、一、严格遵守国家法规制度，维护财经纪律，认真执行财务会计制度。二、按照报账程序，认真审核报账单据。单位报账时，其报账单据稽核会计首先进行审核，如单据合法、印鉴齐全、数据无误，则交中心出纳进行支付，否则予以退回。三、根据审核后的收支凭证，认真填写单位资金核算手册。四、对每月终了，核算中心生成的会计凭证，登记的会计账薄以及财务会计报告准确无误进行审核。五、在对第四项所属内容审核无误的基础上，督促记账会计对所编制的银行存款明细表与出纳登记的银行日记账核对一致。六、协助记账会计整理会计资料。内部管理制度现金管理制度为严格现金管理，维护财经制度，根据现金管理暂行条例的规定，制定本制度。一、库存现金和各单

11、位的备用金实行限额管理，库存额根据23日内日常零星开支所需要的现金审查核定，一般不超过1000元；遇到特殊情况，现金超过定额，要及时存入银行。二、在财经制度允许的范围内，可在以下范围开支现金：（一）支付个人劳务报酬及其他专门工作报酬。（二）支付给个人的各种资金。（三）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人其它现金支出。（四）出差人员必须随身携带的差旅费。（五）结算起点1000元以下的零星支出。（六）确实需要现金支付的其他支出。三、与其它单位正常经济往来1000元以下，可以支付现金，1000元以上必须使用支票。四、因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由单位主管审批，方可支付，执行一支笔审

12、批原则。篇三：出纳岗位职责出纳会计岗位职责出纳岗位职责1.负责公司日常的费用报销。2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账；3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。8.每周编制货币资金周报表，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。9.每月编制现金流量表，并上报营运总监、财务总监、财务主管。10.每月配合人事编制好工资表，并

13、协助发放。11.完成领导布置的其他工作。财务部出纳岗位职责出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有：第一条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。第二条 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写奖金日报表，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。第三条 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。 第四条 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记

14、账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺 序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。第五条 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。第六条 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制银行存款余额调节表。第七条 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。第

15、九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。第十一条负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 第十二条根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。第十三条及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。 第十四条根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。行政出纳员岗位职责1、严格执行各项财经政策，按规定认真管好现金，办理好各项收支账目。2、认真做好现金收付日记账，及时与银行办理结算手续，做到日清月结，按期填报库存报表，务必做到账库相符，如发现短款，应及时查明原因，并报校领导解决。3、认真审核一切报销单据，按财务制度办理现金收付手续，把好开支关。坚持按出差补助标准办理差旅费报销手续。4、加强现金管