实务操作题部分用友版.docx

1、实务操作题部分用友版实务操作题部分（用友版）一、系统初始化【系统管理1】建立账套（1）账套信息账套号：800 账套名称：北京富力有限责任公司启用会计期：2014年1月会计期间设置：1月1日至12月31日（2）单位信息单位名称：北京方富力限责任公司单位简称：北京富力（3）核算类型企业类型：工业行业性质：2007年新会计准则账套主管：demo按行业性质预置科目（4）基础信息外币核算（5）分类编码方案科目编码级次：4221（6）数据精度存货数量、单价小数位均为2（7）系统启用“总账、工资、固定资产、购销存”模块的启用日期为“2014年1月1日”。 操作步骤（1）执行“开始程序会计从业资格统一考试系统

2、管理”命令，进入“注册控制台”窗口。（2）输入用户名：admin，密码为空，单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入“系统管理”窗口。（3）执行“账套建立”命令，打开“创建账套账套信息”对话框，输入账套号、账套名称和账套启用会计期间。（4）单击“下一步”按钮，打开“创建账套单位信息”对话框，输入单位名称和单位简称（其他栏目都属于任选项，如考题无要求可不进行输入）。（5）单击“下一步”按钮，打开“账套信息核算类型”对话框，输入本币代码、本位币名称、企业类型和账套主管，在“按行业性质预置科目”复选框中打“”。（6）单击“下一步”按钮，打开“账套信息基础信息”对话框，在“有无外币核算”复选框中打“

3、”。（7）单击“完成”按钮，系统弹出“可以创建账套了么？”提示框，单击“是”按钮，进入“分类编码方案”窗口。修改分类编码方案内容，修改完毕。（8）单击“确认”按钮，弹出提示框，按提示执行保存账套，单击“是”按钮，系统进入“系统启用”窗口，依次选中“GL总账”、“WA工资核算”、“FA固定资产”、“GX购销存核算”复选框，同时分别在打开的“日历”对话框中，选择日期“2014年1月1日”。（9）全部模块启用完毕，单击“退出”按钮，系统返回到“系统管理”窗口。【系统管理2】增加操作员。编号 姓名口令所属部门201 张泉1 财务部202 钱丽2财务部分配权限。（1）张泉，设置为800账套的账套主管。（

4、2）钱丽，具有800账套“公用目录设置”，“工资”、“总账”、“固定资产”、“应付管理”、“应收管理”、“销售管理”、“采购管理”的全部权限。 操作步骤（1）在“系统管理”窗口执行“权限操作员”命令，进入“操作员管理”窗口，单击“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框，依次输入操作员“201张泉、202钱丽”以及相关信息。（2）全部输入完毕，点击“退出”按钮，系统返回“操作员管理”窗口，再单击“退出”按钮，返回“系统管理”窗口。（3）在“系统管理”窗口，执行“权限权限”命令，进入“操作员权限”窗口，单击右上角下拉按钮，选择800账套、2014年度。从操作员列表中选择“201张泉”，选中“账套主管

5、”复选框，单击“是”，确定张泉具有账套主管的权限。（4）单击右上角下拉按钮，选择800账套、2014年度。在操作员列表中选择“202钱丽”，单击“增加”按钮，打开“增加权限”对话框，选择“公用目录设置”权限、“工资”权限、“总账”权限、“固定资产”权限、“应付管理”权限、“应收管理”权限、“采购管理”权限、“销售管理”权限。（5）单击“确定”按钮。【总账1】设置部门档案。（用户名：201，密码：1；账套：800；日期：2014-01-01）部门编码部门名称部门属性1销售部销售2管理部管理 3采购部采购4财务部核算 操作步骤（1）双击打开“信息门户”图标，在打开的“注册控制台”对话框中输入用户名

6、：201，选择账套：800北京富力责任有限公司，输入会计年度：2014，在日历框中，选择操作日期：2014年1月1日。单击“确定”按钮。（2）执行“基础设置机构设置部门档案”命令，进入“部门档案”窗口。输入部门档案信息，单击“保存”按钮。（3）单击“退出”按钮。【总账2】设置职员档案。（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-01）职员编码职员姓名所属部门101张泉财务部102钱丽财务部201张强管理部301于雪采购部401李磊销售部 操作步骤（1）执行“基础设置机构设置职员档案”命令，进入“职员档案”窗口。（2）输入职员编码、职员名称和所属部门信息（“所属部门”信息，可单击“放大

7、镜”按钮选择）。【总账3】设置客户档案。（用户名：201，密码：1；账套：800；日期：2014-01-01）客户编码：001客户名称：美欣有限责任公司 客户简称：美欣公司 地址： 北京市海淀路5号税号： 1111 开户银行：工商银行 账号： 2222 操作步骤（1）执行“基础设置往来单位客户档案”命令，选择窗口左侧的“无分类”，单击“增加”按钮。（2）输入客户的各项信息，单击“保存”按钮。【总账4】设置供应商档案。（用户名：201，密码：1；账套：800；日期：2014-01-01）供应商编码：001供应商名称：天远股份有限公司供应商简称：天远公司地址： 长春市迎宾路8号 操作步骤（1）执行

8、“基础设置往来单位供应商档案”命令，选择窗口左侧的“无分类”，单击“增加”按钮。（2）输入供应商的各项信息，单击“保存”按钮。【总账5】设置存货档案（用户名：201，密码：1；账套：800；日期：2014-01-01）存货编码存货名称计量单位存货属性001乙材料千克外购002A商品件销售 操作步骤（1）执行“基础设置存货存货档案”命令，进入“存货档案”窗口。（2）在左侧窗口选择“无分类”，单击“增加”按钮，输入题目中的资料【总账6】设置外币及汇率。（用户名：201密码：1；账套：800；日期：2014-01-01）币符： EUR币名： 欧元小数位数： 2位1月份记账汇率为8.33 操作步骤（1

9、）执行“基础设置财务外币种类”命令，进入“外币设置”窗口。（2）输入币符、币名，单击“确认”按钮。（3）输入2014年1月份的记账汇率。【总账7】设置会计科目。（用户名：201；账套：800；日期：2014-01-01）科目代码 科目名称辅助核算100201工行存款 银行账100202农行存款 外币欧元核算、银行账1122应收账款客户辅助核算140301乙材料 数量金额式账页、数量核算（单位：千克）140501A商品 数量金额式账页、数量核算（单位：件）222101应交增值税销项税额进项税额2202应付账款供应商辅助核算660101办公费部门核算、项目核算660102折旧费项目核算660103

10、工资项目核算660201办公费部门核算、项目核算660202折旧费项目核算660203工资项目核算 操作步骤（1）增加会计科目执行“基础设置财务会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。单击“增加”按钮，进入“会计科目-新增”窗口。输入科目编码100201、科目中文名称，选中 “银行账”复选框。单击“确定”按钮。其他会计科目的新增可参考上述的操作步骤。（2）修改会计科目在“会计科目”窗口，选择需要修改的会计科目“1122”，单击“修改”按钮，在辅助核算选项中选择“客户核算”。修改完成，单击“确定”按钮。应付账款科目的修改可参考上述的操作步骤。【总账8】指定现金总账科目、银行总账科目。（用户名：20

11、1；密码为1；账套：800；日期：2014-01-01） 操作步骤（1）在“会计科目”窗口中，执行“编辑指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。选择“现金总账科目”单选框，双击“1001库存现金”科目，将该科目添加到右边“已选科目”列表框中。（2）同样的方法选中“银行存款总账科目”单选框，将“1002银行存款”添加到右边“已选科目”列表框中，单击“确认”按钮。【总账9】设置凭证类别。（用户名：201；密码为1；账套：800；日期：2014-01-01）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。付款凭证的限制类型为“贷方必有

12、”，限制科目为“1001，1002”。转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。 操作步骤（1）执行“基础设置财务凭证类别”命令，进入“凭证类别预置”窗口，选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选框。（2）单击“确定”按钮，系统进入“凭证类别”窗口。（3）单击收款凭证“限制类型”的下拉框选项，选择“借方必有”，输入限制科目“1001,1002”（注意逗号必须是英文半角状态下输入），同样的方法设置付款凭证和转账凭证。（4）设置完毕，单击“退出”按钮。【总账10】设置项目目录。项目大类核算科目项目分类项目目录分类编码分类名称项目编号项目名称所属分类码销售费用660101办

13、公费660102折旧费660103工资1职工薪酬1工资12其他2办公费 23折旧费2管理费用660201办公费660202折旧费660203工资1职工薪酬1工资12其他2办公费 23折旧费2 操作步骤（1）定义项目大类：执行“基础设置财务项目目录”命令，打开“项目档案”窗口，单击“增加”按钮，打开“项目大类定义-增加”对话框。（2）输入新项目大类名称“销售费用”，单击“下一步”按钮两次（其他设置均采用默认值），单击“完成”按钮，系统返回“项目档案”窗口。（3）指定核算科目：在“项目档案”窗口中选择“核算科目”单选框，选择项目大类“销售费用”，分别选择要核算的科目，单击【】按钮，单击【确定】按钮。（4）定义项目分类：在“项目档案”窗口中选择“项目分类定义”单选，选择项目大类“销售费用”，单击右下角“增加”按钮，输入分类编码、分类名称，单击“确定”按钮。（5）定义项目目录：在“项目档案”窗口中选择“项目目录”选项，选择项目大类“销售费用”，单击右下角“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口，单击“增加”按钮，输入项