V1101采购系统_钩稽和补充钩稽.pptx

1、K/3 V11.0.1采购管理系统培训要点钩稽和补充钩稽核算业务标准流程,客户服务中心,目录,钩稽补充钩稽Q&A,勾稽,钩稽作用钩稽条件钩稽的条件采购发票和外购入库单钩稽的条件采购发票和费用发票钩稽的条件与钩稽相关的功能（拆单、对等核销）拆单对等核销(请参考外购入库单对等核销功能)与钩稽相关的系统选项请参考系统选项培训要点相关要点钩稽操作,返回上级,钩稽的作用,对于采购发票，钩稽是发票与入库单确认的标志，是核算入库成本的依据。已钩稽的发票才可以执行入库核算、根据凭证模板生成记账凭证等操作，无论是本期或以前期间的发票，钩稽后都作为当期发票来核算成本。,返回上级,钩稽的条件,发票必须为已业务审核、

2、未完全钩稽的发票；如果系统选项“允许钩稽以后期间单据”选中，则所有期间的发票均可钩稽，否则只允许钩稽当期或以前期间的采购发票；,返回上级,采购发票和外购入库单钩稽的条件,两者供应商相同，两者的物料、辅助属性必须一致。对于受托入库采购方式的单据钩稽时，两者的采购方式必须一致；对于委外加工类型的入库单进行钩稽时，两者的业务类型必须一致；,返回上级,采购发票和费用发票钩稽的条件,本期或前期的已审核、未钩稽的费用发票；注意：费用发票的供应商和采购发票的供应商是可以不一致的。,返回上级,拆单,当没有选中“采购系统支持部分钩稽”，且选中“采购发票和入库单数量不一致不允许钩稽”时，如果入库数量与开票数量不一

3、致，系统提供了拆单功能，可以对外购入库单、采购发票进行拆单处理，根据钩稽数量将入库单或采购发票进行拆单，拆分后将入库数量与开票数量一致的单据进行钩稽，拆分单据的条件：必须是已审核单据；必须是尚未钩稽单据，包括未对等核销单据。,返回上级,钩稽操作,钩稽界面“查看”下拉菜单选项的作用单据钩稽状态、单据钩稽期间、钩稽日志自动钩稽、手工钩稽,返回上级,钩稽界面“查看”下拉菜单选项的作用,钩稽数量：商业模式才起作用，商业模式允许部分钩稽。如果选择了“取未钩稽数量”，则本次钩稽数量=未钩稽数量，否则，选择“默认为0”，则本次钩稽数量=0；（注：本次钩稽数量只有在商业模式才能进行手工修改）自动选择单据：过滤

4、出与采购发票为同一供应商且未钩稽或部分钩稽所有外购入库单；选择关联单据：过滤出与采购发票有关联关系未钩稽或部分钩稽的外购入库单；,返回上级,单据钩稽状态、单据钩稽期间、钩稽日志,单据钩稽状态：工业模式下，只有已钩稽(Y)和未钩稽（N）两种状态；商业模式下，则有完全钩稽（Y）、部分钩稽（P）和未钩稽（N）三种状态；钩稽期间：取外购入库单、采购发票及所在的会计期间最大单据日期来判断；钩稽日志：可以查询单据钩稽期间（年度）、钩稽人、钩稽单据等信息；可以进行反钩稽的操作。,返回上级,自动钩稽与手工钩稽,具体可以参考采购系统选项中与钩稽相关的选项与入库单相关联的采购发票钩稽时自动钩稽发票审核时自动调用钩

5、稽 注：在发票自动钩稽时，如果发票存在连属的费用发票，或者自动钩稽中的委外加工入库单存在连属的费用发票，只要该费用发票符合钩稽的条件，则钩稽时自动将费用发票一起钩稽；,返回上级,补充钩稽,补充钩稽应用背景与作用补充钩稽的条件及注意事项商业模式补充钩稽核算流程计入成本不计入成本工业模式补充钩稽核算流程计入成本不计入成本,返回上级,补充勾稽应用背景,费用发票跨期到达，其费用仍需计入存货成本，基于以上需求，系统增加了费用发票与发票的补充钩稽功能,返回上级,补充勾稽条件,相应的发票必须已经钩稽（包括部分或全部钩稽）；相应的发票的钩稽期间为以前期间发票补充钩稽不需要判断发票和费用发票的供货单位是否相同，

6、金额的方向是否一致，只要费用发票已经进行了业务级次的审核就可以进行钩稽，并且也不再判断发票的供货单位、物料、数量和入库单是否一致；,补充勾稽,注意：钩稽完成后，采购发票的钩稽期间不进行改变，原来参与钩稽的费用发票的钩稽期间也不进行更改，只是更改增加选择新的参与钩稽的费用发票的钩稽标志和钩稽期间；如果费用发票与采购发票不在同一期间到达，而这一费用发票的费用又与要分配到这几张采购发票上去,目前系统暂时不支持，只能选择一张采购发票与一张费用发票进行补充钩稽。遇到这种业务，可以只录入费用发票，而不进行补充钩稽，人为分配每张采购发票应承担的费用，手工录入成本调整单，再对这几张成本调整单生成凭证，以确认存

7、货应计入成本的费用；,返回上级,商业模式补充钩稽核算流程,计入成本分配逻辑账务处理 不计入成本分配逻辑账务处理,返回上级,计入成本,分配逻辑计入成本的采购费用只在钩稽的物料间进行分配。（注：补充钩稽后在核算界面进行分配方能产生成本调整单）例：发票分录如下 那么此时如果有对应的计入成本费用发票为1200元,本次分配的物料范围为A和B，物料C不参与费用分配，上述数值的情况下，按照数量分配则产生A物料对应应计费用400元，B物料800元的成本调整单；,返回上级,计入成本,账务处理：选择“采购费用发票（发票直接生成）”和“入库成本调整单”两个模板生成凭证，通过“应付暂估款”或“物资采购”科目来过渡，最

8、终通过入库成本调整单来计入存货的采购成本中。模板设置,返回上级,不计入成本,分配逻辑由于不计入成本，所以系统不会产生成本调整单，因此也没必要再和采购发票补充钩稽了,补充钩稽系统会提示“不允许补充钩稽不计入成本的费用发票”；账务处理只要选择费用发票（发票直接生成）模板直接生成凭证，记入一个费用类科目即可；,返回上级,工业模式补充钩稽核算流程,计入成本分配逻辑账务处理 不计入成本分配逻辑账务处理,返回上级,计入成本,分配逻辑与商业模式计入成本分配逻辑一致；账务处理：期末处理时，此时选择“入库成本调整单”这一事务类型过滤单据时没有任何单据显示，即这种模式下不要再选择“入库成本调整单”这一事务类型生成凭证；而是选择“费用发票补充钩稽”事务类型，对这一入库成本调整单生成凭证。模板设置如下：,返回上级,不计入成本,分配逻辑 由于不计入成本无需在供应链系统反映，可直接在应付系统或总帐系统进行相应的单据或帐务处理即可。,返回上级,Q&A,采购发票和外购入库单钩稽时，钩稽期间是如何确定的？如果入库单与采购发票相同会计期间，日期是当前期间的则按当前会计期间来判断，日期是以后期间的则取发票（入库单）对应会计期间为钩稽期间。如果入库单与采购票的日期对应会计期间不相同则按日期大的对应的会计期间来确定钩稽期间。,