银行授信风险管理(1).pptx

1、银行授信风险管理,徐竹菁中國信託商業銀行信用風險管理處2004.5.13,扮黑臉的歲月,2023/10/3,1,個人工作經歷,1992 國華貿易(股)公司1994 中華徵信所業務部1995 中信銀國外部出口1999 中信銀審查部徵信組2003 中信銀信管處風險規劃中心,2023/10/3,2,1.銀行獲利v.s.NPL,2023/10/3,3,2.授信產品,2023/10/3,4,3.個人審查重點,(一)Individual Financials(a)個人財力(年收入/不動產/存款/基金投資)(b)個人借款(c)信用卡/現金卡使用狀況(二)Individual Non-Financials：(

2、a)年齡(b)教育程度(c)職業(d)婚姻狀態(e)扶養人數,2023/10/3,5,4.企業審查徵信五P,借款戶資力(People),授信展望(Perspective),債權保障(Protection),借款用途(Purpose),還款來源(Payment),1,2,3,4,2023/10/3,6,負面表列 一,票信不良退票、拒往繳息記錄不正常訴訟企業內部人事問題家族企業成員、或股東不合資金挪用經營繋於負責人一人身上財務主管更換(無前景，Keyman先走人),1,2023/10/3,7,負面表列 二,公司財務不良金融負債過高(高門檻資本技術密集產業大幅舉債,但營運效益未見,致週轉不靈)負債異

3、常增加(擔保品於銀行融資後，又向租賃公司借款，且有民間設定抵押)營運長期虧損(價格接單不順以債養債)應收帳/票過長(為建下游通路放寬A/R期間，A/R占營收，又逢廠商倒帳/原3-4個月期票，客戶改採180天T/T),2,2023/10/3,8,負面表列 三,自有資金不足(長研發、長製程產業，資金需求大/無財支持，無以為繼)建商推案不順投資不當(大陸投資失利積壓資金/經營者投資股票、期貨失利/資金套牢，利息費用大於營業盈餘/錯估不動產景氣/財務操作習慣以短支長)轉投資事業虧損(跨足汽機車、人壽、水泥、半導體巨額虧損或效益未現，致財務危機)關係企業拖累(背書保證),2,2023/10/3,9,負面

4、表列 四,擔保品股票(未上市櫃、負面表列)不動產特殊區域：淹水/供過於求非正常用途：賭場/酒店高危險群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶產權不清;有糾紛;持分不完全農、林、養殖地機器設備(保守承作),3,2023/10/3,10,綜合評估,授信風險無法按期收回的流動性風險無法收回本息的財務風險內部處理作業風險利率、匯率變動風險,中小企業經營能力大型企業產業競爭力授信期間無擔保授信信用風險擔保授信擔保力,2023/10/3,11,5.黑臉理論,打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想怎麼退(做最壞的打算)放款，是一種藝術急事緩辦沒有不能做的案子，只有不能做的包裝信任度，決定你的【】與否【】=效率、輕重、視界

5、、昇遷,2023/10/3,12,企業組經理,區域中心經理,駐區審查主管,授信審查委員會,董事長,常董會/董事會,Marketing Side,Credit Side,總行,區域中心,Level 1,Level 2,Level 3,RM/徵信員,審查部經理,總行審查主管,授信長,6.銀行授審組織架構,總經理,法金處處長,事業處處長,評等會議,2023/10/3,13,7.授信風險相關組織架構,Workout,Risk Asset Review(RAR),PortfolioManagement(PMU),Credit PolicyUnit(CPU),Credit Review,Core Cred

6、it Risk Management Functions,Loan Recovery Department,Financial Reporting,Audit&Compliance Units,Credit Administration,Training Department,Related Departments,Risk Analytics,2023/10/3,14,8.新巴塞爾協定,巴賽爾協定來自一個由全球各國中央銀行、銀行監理人及主管機關所組成的巴塞爾銀行監督管理委員會，催生一個共通行為準則與標準。1998年這個委員會共同商討出了第一個國際協定1998年協定，兩年後，再推出另二個協定。

7、這個新協定稱為新巴賽爾資本協定或稱巴塞爾第二協定（New Basel Accord，又稱為Basel II）。巴賽爾新協定的主旨在要求銀行、金融控股公司都能因應其營運的市場、信用及作業三大風險，而提撥一定水準（稱為：資本適足率）的資本準備，並實施徹底的監督審查程序，防止銀行發生意外無力償還投資人與客戶等情形，以促進金融體系的穩固與健全。在此架構之下，風險愈高者，就必須提供愈高比例的資本準備，則相對之下，減少了用於流通和營運的資金，也就減少了金融服務業的競爭力。2006年終是導入巴塞爾新協定的最後期限。,2023/10/3,15,掌握風險，就是創造利潤 信用風險衡量,信用風險組成要素Probab

8、ility of Default(PD)Borrower RiskLoss Given Default(LGD)Transaction RiskExposure at Default(EAD)Exposure at Default Effective Maturity(M)Time Dimension RiskExpected Loss(EL)風險權數(Risk Weight),EL=PD*LGD*EAD0.3%*90%*50,000m=135m v.s.10%*20%*10,000m=200m,2023/10/3,16,違約Default的定義借款人在銀行尚未對持有的擔保品進行拍賣前，可能無

9、法全額履約：銀行停止計息損失已發生，如轉呆帳、提存特別損失準備銀行將債權折價停損出售借款人因重整迫使銀行接受本息或手續費之折讓或延後借款人申請破產本息逾期 90 天,2023/10/3,17,違約機率(PD)之應用,3,4,1,2,5,6,9,10,7,8,.,借款人評等Borrower Rating,PD,2023/10/3,18,信用風險衡量計算信用風險因素,PD,LGD,EAD,Maturity,Financial PerformanceGrowth ProspectsOperating PerformanceIndustry competitiveness Management Qua

10、lity,Loan repayment scheduleInformation of default event(type and date)Facility typeSeniority of the facility Recovery informationCollateral informationCost incurred by collateral/transactionObligor industry,Loan repayment scheduleMaturity,byborrower,byfacility,2023/10/3,19,差距分析-BASEL II vs 現行做法,(a)內部評等,2023/10/3,20,差距分析-BASEL II vs 現行做法,(b)違約率與風險管理,2023/10/3,21,差距分析-BASEL II vs本行現行做法,(c)消費金融,2023/10/3,22,9.人才養成必經階段,2023/10/3,23,健全的風險管理,可以降低銀行未來潛在損失讓股東以最小的風險獲得最大的利潤,2023/10/3,24,The End,2023/10/3,25,