信用风险加权资产计量与管理手册.pptx

1、,风险管理部 李恩杰2011年12月,信用风险加权资产计量与管理,信用风险加权资产计量方法信用风险加权资产计算引擎信用风险加权资产应用管理,内容提要,Part：信用风险加权资产计量方法,1,信用风险加权资产基本概念信用风险加权资产计算过程权重法RWA计算方法内部评级法RWA计算方法,中国农业银行风险加权资产计量和管理办法（试行）规定，风险加权资产（RWA）等于信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产之和，是计算资本充足率的重要基础，反映了农业银行所承担的风险总量。RWA是按照监管规则计算的风险总量。信用RWA是衡量资产组合或单笔资产所承担的信用风险总量。对银行的信用风险资产进行分类

2、，根据不同的资产类别确定不同的风险权重，以风险权重对资产进行加权即得信用RWA。风险权重是衡量监管资本占用程度的指标，风险权重越高，说明监管资本占用也越大。,什么是风险加权资产,缓释工具识别与拆分,识别监管认可的合格缓释工具；当债项由多种缓释工具共同担保时，需要缓释工具进行分拆,利用不同方法，计算每笔资产的风险权重,根据计算规则，逐笔计算每笔资产的RWA,根据分类规则将风险暴露进行分类符合客观性、统一性、及时性原则,风险暴露分类,风险权重确定,RWA计量,RWA计量过程,权重法根据银监会给定的风险权重计算信用风险加权资产。,初级法银行需衡量各内部评级对应的违约概率(PD)，其余资本计算参数由监

3、管机构提供。,内部评级法银行需要构建客户、债项两维评级，依靠内部评级体系，测算以下风险参数：-违约概率（PD）-违约损失率（LGD）-违约风险暴露（EAD）在使用内部评级法时,银行的内部评级体系须获得监管当局的批准。,高级法除了初级法要求的违约率之外，银行还需要提供自己对违约损失率(LGD)和违约敞口(EAD)的估算。,复杂/先进程度递增,RWA计量方法,权重法是现行计算方法的更新，自明年开始实施。权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。表内资产RWA计算表内资产RWA=（表内资产-减值准备）*风险权重。当存在合格缓释工具时，要考虑合格缓释工具

4、的风险缓释作用，采用缓释工具的权重替代。表外项目RWA计算表外项目RWA=（表外项目名义本金-减值准备）*信用风险转换系数*风险权重。,权重法RWA计量,权重法风险权重,风险权重主要与资产类型、交易对手有关：,取消中央政府投资公用企业风险权重的优惠。提高商业银行的风险权重。降低微小企业和个人债权的风险权重。微小企业指符合关于印发中小企业划型标准规定的通知规定的微小企业认定标准（如工业行业微小企业标准为从业人员小于300人，或营业收入小于2000万），对单家企业（或企业集团）的授信总额不超过500万元，采用组合方式进行管理的企业。区分首套房和二套房，分别赋予不同权重。从我行实际情况看，实施权重法

5、后RWA将会增加，资本充足率出现下降。,权重法与现行法风险权重主要变化,合格缓释工具：包括合格抵质押品和合格保证。,权重法风险缓释,对表外业务，需要将其乘以信用风险转换系数（CCF）转换为表内，再计算RWA。CCF直接决定风险暴露，因此影响RWA。100万元的融资性保函和非融资性保函，由于CCF不同，其风险暴露不同，分别为100万和50万。,权重法信用风险转换系数,承诺主要包括贷款承诺函、银行信贷证明、已签订合同未发放贷款、银团贷款未发放部分。,例1：对公司的一笔信用贷款100亿，银行计提减值10亿，RWA有多少？第一步：确定资产分类。假定为其他对公司和个人的债权，其风险权重为100%；第二步

6、：计算风险暴露。风险暴露为贷款余额-减值=100-10=90；第三步：考虑缓释工具的缓释作用。这里没有缓释；第四步：计算RWA。RWA=（100-10）*100=90亿。例2：对公司的一笔贷款100亿，银行计提减值10亿，10亿国债质押，50由中央政府投资的公用企业担保，RWA有多少？第一步：确定资产分类。假定为其他对公司和个人的债权，其风险权重为100%；第二步：计算风险暴露。风险暴露为贷款余额-减值=100-10=90；第三步：考虑缓释工具的缓释作用，将风险暴露拆分为每类缓释工具覆盖的部分；先考虑国债，缓释的风险暴露为10亿元，该部分权重为0；再考虑中央政府投资的公用企业，缓释的风险暴露为

7、50亿元，该部分权重为50%；最后考虑无缓释部分的风险暴露，等于风险暴露-缓释工具覆盖的风险暴露=90-10-50=30，该部分权重为100%；第四步：计算RWA。RWA=10*0+50*50%+30*100%=55亿。,权重法RWA计算举例,主权风险暴露,包括对主权国家或经济实体区域及其中央银行、多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织等的债权。,金融机构风险暴露,银行类金融机构包括在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社等吸收公众存款的金融机构，以及在中华人民共和国境外注册并经所在国家或者地区金融监管当局批准的存款类金融机构。,内部评级法下，将信用风险暴露分为主权风险暴露、金

8、融机构风险暴露、零售风险暴露、公司风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。,非银行类金融机构包括经批准设立的证券公司、保险公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、资产管理公司、基金公司以及其他受金融监管当局监管的机构。,零售风险暴露,个人住房抵押贷款包括以购买个人住房为目的并以所购房产为抵押的贷款。,合格循环零售风险暴露包括各类无担保、且对单一客户最大信贷余额不超过100万元等额人民币的个人循环贷款。,其他零售风险暴露包括除个人住房抵押贷款和合格循环零售风险暴露之外的所有对自然人的债权，以及对微小企业的债权。,内评法风险暴露分类,公司风险暴露,包括专业贷款、中小企业风

9、险暴露和一般公司风险暴露。专业贷款又可细分为项目融资、物品融资、商品融资、产生收入房地产。需同时符合以下三个条件：（1）债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体；（2）除了从被融资资产中获得的收入外，债务人没有独立偿还债务的能力；（3）合同安排给予贷款人对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权。一般公司：销售收入大于等于3亿。中小企业：销售收入小于3亿。,其他资产,其他风险暴露包括购入应收账款和资产证券化风险暴露。,股权,农业银行直接或间接持有的股东权益。主要包括村镇银行、农银汇理、农银租赁、农银财务等子公司以及自办实体。,内评法风险暴露分类,内部评级法覆

10、盖金融机构、零售、公司风险暴露。,风险暴露分类方式,资本要求（K）=f（PD，LGD，EAD，）风险权重=K12.5风险加权资产（RWA）=风险权重EAD,违约概率（PD）,违约损失率（LGD）,违约暴露（EAD）,债务人违约的可能性有多大？各级别的PD=违约客户数/客户总数,违约时银行给客户的信贷金额有多大？违约暴露EAD=授信余额+未提用额信用转换系数,违约时的损失率有多大？违约时的清收金额有多大？违约损失率LGD=1-回收率,内评法RWA计量,主权、金融机构、公司、零售未违约风险暴露风险加权资产计算未违约风险暴露风险加权资产主要基于违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（E

11、AD）以及有效期限（M）进行计算。具体规则为：（1）计算信用风险暴露的相关性（R）主权、一般公司风险暴露，R=0.121EXP(50PD)/1EXP(50)+0.2411EXP(50PD)/1EXP(50)。R在0.12到0.24之间，与PD有关。PD越大，R越低。,内评法RWA计量规则,主权、金融机构、公司、零售未违约风险暴露风险加权资产计算（1）计算信用风险暴露的相关性（R）金融机构风险暴露，R=1.25 0.121EXP(50PD)/1EXP(50)+1.250.2411EXP(50PD)/1EXP(50)。金融机构风险暴露R有一个乘数，相关性是相同等级公司类客户的1.25倍。中小企业风

12、险暴露，R=0.121EXP(50PD)/1EXP(50)+0.241(1EXP(50PD)/1EXP(50)0.041(S3)/27，其中S为中小企业在报告期的年度销售额，单位为千万人民币，低于3千万人民币的按照3千万人民币来处理。对中小企业，其相关性较一般公司有一定优惠，优惠程度与规模有关，规模越大相关性越大，中小企业相关性在0.08到0.2之间。零售风险暴露，个人住房抵押贷款R=0.15，合格循环零售贷款R0.04，其他零售贷款R0.031EXP(35PD)/1EXP(35)+0.161(1EXP(35PD)/1EXP(-35)。,内评法RWA计量规则,主权、金融机构、公司、零售未违约风

13、险暴露风险加权资产计算（2）计算期限调整因子（b）b=0.118520.05478ln（PD）2，与评级有关，评级越高，b越大。（3）计算信用风险暴露的资本要求（K）对主权、金融机构、公司风险暴露 K=LGDN(1R)(0.5)G（PD）+（R/(1R)0.5G(0.999)PDLGD(11.5b)(1)1+（M2.5）b初级法下，M通常为2.5，因此K与M无关。对零售风险暴露 K=LGDN(1R)0.5G(PD)+(R/(1R)0.5G(0.999)PDLGD，K与期限无关，仅与PD、LGD有关。（4）计算信用风险暴露的风险加权资产（RWA）RWA=K12.5EAD,内评法RWA计量规则,主

14、权、金融机构、公司、零售违约风险暴露风险加权资产计算违约风险暴露风险加权资产计算 Kmax0,（LGDEL）RWA=K12.5EAD 其中，EL是指考虑经济环境、法律地位等条件下已违约风险暴露的预期损失最大估计值。通常，EL取通过现金流折现方法计提的减值准备。减值是用来覆盖预期损失的，因此当某笔资产估算的LGD大于减值准备时，即减值没有完全覆盖损失，因此需要计提一定资本来弥补,K=LGD-减值率；当LGD小于减值准备时，即减值已经完全覆盖损失，不需要再计提资本，K=0。,内评法RWA计量规则,内评法RWA计量规则,信用等级是衡量风险的最基本指标，随着信用等级的降低，风险权重呈明显上升趋势。,风

15、险权重随信用等级变化,风险权重随LGD变化,假设评级为BBB，随着LGD的升高，风险权重呈上升趋势。风险权重与LGD成正比因此，抵押品的质量对资本占用的影响更大。,风险权重随规模变化,假设评级为BBB，LGD为35%（房地产抵押），随着销售收入的增加，风险权重呈上升趋势。当销售收入在3千外到3亿间，规模越小，风险分散化效应越明显，因此风险权重越小。,合格缓释工具：合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等，信用风险缓释功能体现为PD、LGD或EAD的下降。合格的抵质押品包括金融质押品、应收账款、商用房地产、居住用房地产、其他抵质押品，体现为LGD的下降；净额结算包括从属于有效净额结算协议的

16、表内净额结算、从属于净额结算主协议的回购交易净额结算、从属于有效净额结算协议的场外衍生工具净额结算和交易账户信用衍生工具净额结算，体现为EAD的下降；保证是指合格保证人的风险缓释作用，体现为PD的下降，用保证人的PD代替借款人的PD；信用衍生工具包括信用违约互换和总收益互换，初级法下体现为PD的下降；其中，净额结算和信用衍生工具国内很少，合格保证人条件也很高，为确保RWA计量的审慎性，我行主要考虑合格抵质押品的缓释作用，而没有考虑保证担保的缓释。,内评法缓释工具,PD有评级：PD直接取客户信用等级所在级别的PD。无评级：采用权重法计量RWA，一般情况会高于内评法下RWA。如一个BBB+级的一般

17、客户，采用内部评级法计算RWA时，其PD取BBB+级对应的级别PD；而无评级客户则无法使用内部评级法计算RWA，只能采用权重法。EAD表内资产：余额+应收利息。表外资产：通过CCF转换为表内，CCF同权重法。如原始期限超过一年的贷款合同，合同金额为100万，已用信60万。则对60万贷款，其EAD为60+应收利息；而对未使用的40万，其CCF为50%，则EAD为20万。M回购：0.5年。其他：2.5年。对回购、逆回购业务，其期限为0.5年。,风险参数计量（PD/EAD/M）,风险参数计量（LGD）,LGD与抵质押品有关，合格抵质押品应满足：商业银行应建立抵质押品评估价值的审定程序，并根据抵质押品

18、的价值波动特性确定重新估值的方式和频率，市场波动大时应重新估值。对商用房地产和居住用房地产的重新估值至少每年进行一次。商业银行应当建立抵质押品管理的信息系统，对抵质押品的名称、数量、质量、所在地、权属状况等基本信息，抵质押品的估值方法、频率、时间，抵质押品与债项的关联关系，以及抵质押品的处置收回信息等进行记录和管理。商业银行应对抵质押品定期监测，并督促出质人或抵押人按照抵质押合同的约定履行各项义务。如不满足上述要求，不属于合格抵质押品。,单个抵质押品：金融质押品：应收账款、商用房地产和居民用房地产、其他抵质押品：当抵质押水平C*时，视为无抵押，LGD取45%；当抵质押水平C*时，视为超额抵押，

19、LGD取最低违约损失率；当C*抵质押水平C*时，,信用方式或抵押品不合格：高级债权，LGD=45%；次级债权，LGD=75%；,抵质押水平=抵质押品价值/贷款余额,风险参数计量（LGD）,多个抵质押品：需要将金融质押品处理后的风险暴露拆分为完全由应收账款质押部分、完全由商用房地产和居住用房地产抵押部分、完全由其他抵质押品担保部分及无抵质押部分。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵质押品的顺序进行。在确认合格的金融质押品和应收账款质押作用后，另外几种抵质押品价值的总和与扣减金融质押品、应收账款后的风险暴露价值的比率低于30%时，贷款对应部分视同无抵质押，采用标准违约损失

20、率；如该比率高于30，则由各抵质押品完全覆盖的部分，分别采用对应的最低违约损失率。,风险参数计量（LGD）,多个抵质押品：对应同一笔贷款：需要将风险暴露拆分为由不同抵质押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵质押品的顺序进行；对应多笔贷款：先将抵押品拆分到每一笔贷款上，再采用多个抵押品对应一笔贷款的计算方法计算。,风险参数计量（LGD）,风险参数计量（LGD）,工业厂房等，银监会并不认可其缓释作用，视同无抵押。,银监会认可三类合格抵质押品：金融质押品，商用房地产和居住用房地产，其他抵质押品。我行抵押品认可情况如下：,风险参数计量举例（

21、LGD）,一笔贷款一个抵质押品举例1：一笔100亿贷款（高级债权），采用20亿商业用房抵押，计算其LGD。假设押品能够定期估值，符合监管要求（下同）。判断押品合格性。押品价值/EAD=20/10030%，超过最低抵押水平，因此押品合格。将整个EAD拆分为押品完全覆盖部分和未覆盖部分。商用房和居住用房的超额抵押比率为140%（相当于70%的抵押率），因此房产覆盖的EAD为40/140%=28.57，该部分LGD为35%，未覆盖部分的EAD为（100-28.57）=71.43。计算LGD。LGD=（28.57*35%+71.43*45%）/100=42.14%。,风险参数计量举例（LGD）,一笔贷

22、款多个抵质押品举例3：一笔100亿贷款（高级债权），10亿存单做质押，50亿商用房抵押，60亿机器设备抵押，计算其LGD。计算合格金融质押品覆盖的风险暴露。存单是合格金融质押品，覆盖的EAD为10，该部分LGD为0。判断剩余抵质押品的有效性。剩余押品价值/扣除金融质押品后的EAD=（50+60）/(100-10)30%，因此抵押品有效。计算房地产覆盖的风险暴露。房产覆盖的EAD为50/140%=35.7，该部分LGD=35%。计算机器设备覆盖的风险暴露。机器设备覆盖的EAD为60/1.4=42.9，LGD=40%。计算未缓释的EAD。无缓释工具覆盖的EAD为100-10-35.7-42.9=1

23、1.4，该部分LGD=45%。计算该笔贷款的LGD。LGD=（10*0+35.7*35%+42.9*40%+11.4*45%）/100=34.79%。,Part：信用风险加权资产计算引擎,2,系统开发情况介绍系统架构系统功能RWA监控体系,满足监管合规的需要商业银行信用风险内部评级体系监管指引指出，商业银行应建立风险数据集市，内部评级体系中模型的开发、优化、校准和验证，监管资本的计算均应基于风险数据集市；大型银行实施新资本协议审批和持续监管原则第十一条规定，商业银行应建立RWA系统。顺利实施新资本协议的需要根据银监会的要求，获准实施新协议后的过渡期（至少三年）内，商业银行需使用现行方法和新协议

24、方法，并行计算监管资本三年，我行需建立系统满足上述要求。持续提高我行风险管理水平的需要风险加权资产作为准确衡量资产占用监管资本程度的指标，能够通过一种统一的数量化的语言，对全行风险进行识别、计量、监控、报告。要充分发挥全面风险管理的职能，需要建立一个风险管理的平台。,系统开发背景,RWA准确衡量资产占用监管资本程度的指标，能够通过一种统一的数量化的语言，对全行风险进行识别、计量、监控、报告。银监会的要求，商业银行需要建立相关系统，实现全行范围内RWA的准确计量。我行自主RWA计算引擎的研发和上线工作。我行认真研究监管指引，积极与Fermat、Sungard等厂商交流，克服了购买外部系统的缺点，

25、自主完成RWA计算引擎的研发工作，于2010年7月完成RWA计算引擎的上线工作。该引擎能够按季自动计算全行法人贷款、承兑汇票、信用证、保函的RWA，该部分RWA占整个信用风险RWA的比例为81%；系统未覆盖部分主要是存拆放同业、债券投资、股权投资、承诺等部分。为确保RWA计算引擎计算的准确性和审慎性，我行选取5944笔贷款，与Sungard系统进行了对比测算，测算结果发现，我行RWA计算引擎的计算结果与厂商结果基本一致，且更加审慎（厂商结果为2757亿元，我行为2790亿元）。我行已利用该引擎基于2009年末、2010年6月末和12月末的数据分别完成新资本协议定量影响测算工作。,风险加权资产（

26、RWA）计算引擎开发情况,建立RWA监控体系。为加强RWA的监控和管理，提高资本使用效率，我行研究开发了RWA监控体系。该体系可以从行业、区域、产品等维度监控、分析资本占用状况，并可以汇总、展现28张监控图表。目前，该功能已在全行上线。,RWA计算引擎系统架构,我行根据监管需要，自主设计研发了具有知识产权的信用风险数据集市和RWA计算引擎系统，系统整体架构包括十个层次，具体架构如下：,源数据层,源数据层包括ABIS系统、CMS数据、V+系统、IRBS系统、IFAR和手工录入数据。,数据采集层,数据转换层,数据转换层按照数据映射的规则，根据基础数据的格式要求和数据要求，将源数据转换成基础数据。,

27、数据清洗层,数据清洗层完成对源系统所采集数据的清洗。数据采集层完成从基础数据平台到信用风险数据集市的数据采集过程。,资产分类引擎层,资产分类引擎层依据现行法和内部评级法的资产分类标准，对每笔进行资产分类。,RWA计算引擎系统架构,数据采集层完成从基础数据平台到信用风险数据集市的数据采集过程。,缓释识别与拆分层,缓释识别与拆分层主要根据缓释识别和拆分规则，对风险缓释工具进行识别与拆分。,RWA计算引擎层,RWA计算引擎层进行RWA的计算。,信用风险数据集市层,信用风险数据集市层主要存储RWA主要过程数据，包括数据准备层、基础数据层、业务数据层和应用汇总数据层四个模块。,应用管理层,应用管理层主要

28、实现系统的基础性功能，包括用户管理、权限管理、业务规则配置、RWA计算结果查询等管理功能,数据准备层存储经数据平台从源系统直接获取的数据，数据组织形式与源系统一致；基础数据层存储RWA计算引擎可识别的基础数据；业务数据层存储RWA计算引擎计算结果数据；应用汇总数据层存储按照机构、资产类别等不同维度汇总的结果数据。,RWA计算引擎系统架构,缓释工具识别与拆分,风险参数计量,数据导入和清洗,RWA计算引擎实现了现行法和内部评级法RWA的自动计算，生产有关监管报表，并可将有关结果多维度展示，供各级行使用,RWA计算引擎,系统功能,主要实现RWA计算相关数据的处理功能,当债项由多种抵质押品共同担保时，

29、需要将风险暴露拆分为由不同抵质押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产,实现PD、LGD、EAD、M的计量,生成报表和RWA监控,信用风险加权资产计算,根据现行法和内部评级法RWA的计算规则，自动计算现行方法、内部评级法下每笔资产的RWA,定期生成监管报表和内部风险管理需要的报表；能够按照机构、行业、产品等多个维度生成RWA的报表和图表，供各级行使用。,暴露分类,根据暴露分别办法实现风险暴露分类,行业敞口与客户分布图 区域敞口与客户分布图 产品敞口与客户分布图 行业信用等级分布图 区域信用等级分布图 产品信用等级分布图 行业违约损失率分布图 区域违约损失率分布图 产品违约损失率分布图 行业风险成本

30、分布图 区域风险成本分布图,产品风险成本分布图 行业资本要求分布图 区域资本要求分析图 产品资本要求分析图 行业RWA总量分布图 区域RWA总量分布图 产品RWA总量分布图 行业资本占用分布图 区域资本占用分布图 产品资本占用分布图,RWA计算引擎实现的监控报表,覆盖行业、机构、产品多个维度生成信用等级、LGD、风险敞口、风险成本、资本要求、RWA总量、资本占用等相关报表,行业EAD及客户分布举例,上图为“行业敞口与客户分布图”中，选择机构为“总行”，选择业务品种为“贷款”生成的报表。说明在全行层面，房地产业，电力、热力的生产和供应业两大行业的贷款余额最多，而该两个行业均属于高风险行业，可据此

31、对行业贷款分布进行调整。,行业信用等级分布举例,上图为“行业信用等级分布图”中，选择机构为“总行”，选择业务品种为“贷款”生成的报表。说明在全行贷款余额较大的行业中，公共设施管理业、批发业的平均违约概率较高，而批发业贷款余额在全行排第三位，该信息提示，需在贷后管理中重点关注该行业客户风险状况。,行业违约损失率分布示例,上图为“行业违约损失率分布图”中，选择机构为“总行”，选择业务品种为“贷款”生成的报表。说明在全行层面，贷款余额前十大行业中有六个的违约损失率超过42%，总体偏高。依据此图，我行需重点关注道路运输业等行业的贷款抵质押品质量。,行业资本要求分布示例,上图为“行业资本要求分布图”中，

32、选择机构为“总行”，选择业务品种为“贷款”生成的报表。说明在全行层面，公共设施管理业与道路运输业资本要求最高，其中，从前两张图可以看出，平均违约损失率较高是道路运输业资本要求较高的重要原因，平均违约概率较高是公共设施管理业资本要求较高的重要原因。,区域资本要求分布示例,上图为“区域资本要求分布图”中，选择机构为“总行”，选择业务品种为“贷款”生成的报表。说明在全行层面，贷款余额前十大的一级分行中，云南分行和四川分行的贷款资本要求最高，北京分行的贷款资本要求最低。,区域资本要求分布示例,上图为“区域资本要求分布图”中，选择机构为“总行”，选择业务品种为“贷款”生成的报表。说明在全行层面，贷款余额

33、前十大的一级分行中，云南分行和四川分行的贷款资本要求最高，北京分行的贷款资本要求最低。,Part：信用风险加权资产应用管理,3,基于RWA系统发现的主要问题RWA在管理中的应用RWA管理要求RWA管理重点工作,我行风险管理面临的问题,风险总量缺乏控制承担风险总量没有进行有效控制风险总量的扩张快于资产的扩张风险结构管理亟待加强风险结构的摆布没有有效的计划表外业务无效占用了大量资本关注了产品，但没有关注其风险占用如：没有关注到零售、小企业、大中型风险分布风险回报水平亟待提高信贷资产风险回报较低部分分行收入不能覆盖风险部分产品收入不能覆盖风险等级越低，风险回报越低,目前我行面临的严峻考验,风险管理理念和方式亟待改变1、资本充足率监管的压力资本不够，监管不达标。2、国际竞争的压力设立海外分行时，各国监管部门最关心的问题是：一是采用何种风险计量方法；二是如何实现对风险的有效管理。,基于RWA系统发现