1200吨驴肉深加工扩建项目可行性研究报告.docx

1、1200吨驴肉深加工扩建项目可行性研究报告第一章 总论1.1 项目单位基本情况1.1.1概述河南省老师傅食品发展有限公司，位于沁阳市西万镇工业区，面临焦克路，背靠焦枝铁路交通十分便利，地理位置优越。公司占地面积120余亩，以开发绿色食品和地方特产为主，是一家集养殖、科研、深加工、贸易于一体的经济实体。拥有总资产6400万元，固定资产1508万元，现有职工180余人，大专以上学历30余人，各类技术人员70余人（其中高中级职称4人）。公司驴肉年加工能力达600余吨，主要产品有200g老师傅闹汤驴肉（三种口味）、一口香闹汤驴肉、老师傅铁棍山药闹汤驴肉、精品驴腱肉等系列产品近百余种，产品品质优良，除在

2、当地市场占有较大份额外，还远销北京、重庆、广东、湖南等全国各地，己成为焦作市驴肉深加工骨干企业。公司采用传统老汤工艺加之先进的设备及工艺生产制作的“老师傅”牌闹汤驴肉，拥有微生物培养箱，生物显微镜，分析天平等先进检测设备，采取自检和委托检验相结合手段，确保出厂产品质量合格。公司于2007年通过了ISO9001-2000国际质量体系认证，产品分别荣获“焦作市知名商标”、“河南省著名商标”等称号，公司分别荣获“沁阳市农业先进企业”、“焦作市农业产业化龙头企业”、“全国乡镇企业系统企业管理基础工作达标单位”等荣誉证书。1.1.2财务状况公司目前总资产6400余万元，其中固定资产1508万元，流动资产

3、4300万元，净资产5000万元，负债总额1400万元，所有者权益5000万元；2008年公司实现销售收入6800余万元，净利润1200万元，净资产收益率24%，资产负债率21.88%。1.1.3 法人代表基本情况公司总经理曹经旗，现年39岁，中共党员，对驴肉加工技术及市场营销有着丰富的实践经验和独到见解，具有较高的企业管理水平，先后被授予“河南省农村青年致富带头人”、“焦作市青年企业家”、“沁阳市十大青年创业标兵”、“沁阳市总商会常务理事”、“捐资助教先进个人”等称号。1.2 项目建设方案1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点项目名称：1200吨驴肉深加工扩建项目建设性质：扩建建设地点：沁

4、阳市西万镇邗邰村1.2.2 建设规模及产品方案本项目拟在原有600吨驴肉深加工生产能力的基础上，扩建1条年加工1200吨驴肉的生产线，项目产品为“老师傅”牌闹汤驴肉系列制品，项目达成年后，驴肉年加工能力达到1800吨。1.2.3 技术、设备、建筑物本扩建项目生产的“老师傅”牌闹汤驴肉采用传统老汤工艺加上先进的生产设备及工艺制作而成，具有品质优良、口味纯正、回味幽香的特点。项目除充分利用公司现有的冷库、屠宰加工线等生产设施及办公、生活基础设施外，另外拟新增滚揉机、注射机、夹层锅、真空包装机、自动封口机及锅炉等设备56台（套），新增建筑面积2400的加工车间及锅炉房各一座。1.3 投资估算及资金来

5、源投资估算：本项目总投入资金估算为1790.05万元,其中建设投资1018.5万元，流动资金747.55万元，建设期银行贷款利息24万元。资金来源：企业自筹966.05万元，申请5年期银行贷款800万元及宽限期贷款利息24万元。1.4 项目效益经济效益：本项目建成投产后，公司驴肉年加工能力将由现在的600吨提高到1800吨，公司年销售收入将达到14436万元，其中增量营业收入7560万元，计算期内企业年均实现利润总额3972.59万元，其中增量利润总额2365.34万元，企业年税后利润将达到2979.44万元；项目销售利润率29.04%，增量投资利润率132.14%，增量财务内部收益率146.

6、80%，增量财务净现值11633.37万元（所得税前），增量资本金收益率201.46%，增量投资回收期1.8年（税前，含建设期），增量总投资收益率133.09%，增量资本金净利润率182.52%，项目具有很强的盈利能力。本项目需贷款800万元，按固定年限偿还能力计算，偿还期内平均利息备付率为129.63，偿债备付率为15.16，经营期第1期资产负债率为17.17，项目具有很强的资金偿还能力，资产结构较为合理。上述各项评价指标均远高于基准评价指标，项目具有很好的经济效益。生态效益：公司目前建有完整的粪污综合处理设施，通过这些设施，可将粪水等污染物变成沼气和生物有机肥；由于项目采取“合作社+公司+

7、农户”的产业发展模式，实行“统一养殖、统一育种、统一防疫、统一饲料、统一收购”的“五统一”管理模式，可从根本上改变毛驴散养对生态环境的破坏和污染。社会效益：本项目年需从周边毛驴养殖户处购进15000余头毛驴，能够促进地方毛驴养殖基地的快速发展和带动养殖户发家致富，实现农民增收、农业增效，对推进富裕、文明、和谐新农村建设具有深远的意义；项目需新增用工120人，可以解决闲散劳动力和下岗职工重新就业难题；另外，项目投产运营后，年新增地方税收2000余万元，对地方财政收入的增加和区域经济的发展也有很好的促进作用。1.5 主要财务数据及评价指标表主要财务数据及评价指标表序号名 称单位数量一财务数据1新增

8、总投资万元1790.052新增固定资产投资万元998.53新增项目资本金万元966.054增量营业收入（经营期平均）万元75605增量营业税金及附加（经营期平均）万元119.896增量总成本费用（经营期平均）万元3576.187增量利润总额（经营期平均）万元2365.348有项目营业收入（计算期平均）万元136809有项目营业税金及附加（计算期平均）万元138.3810有项目总成本费用（计算期平均）万元7839.311有项目利润总额（计算期平均）万元3972.5912有项目所得税（计算期平均）万元993.1513有项目税后利润（计算期平均）万元2979.44二财务评价指标1销售利润率(有项目)

9、%29.04%2投资利润率(增量)%132.14%3增量财务内部收益率（所得税前）%146.80%4增量财务净现值（所得税前）万元11633.375增量投资回收期（所得税前）年1.86增量资本金收益率%201.46%7资产负债率（经营期第1期）%17.17%8利息备付率（偿还期内平均）129.639偿债备付率（偿还期内平均）15.1610增量总投资收益率%133.09%11增量资本金净利润率%182.52%1.6 综合评价该项目结合企业自身发展的需求而提出，可带动周边群众走上致富道路，变资源优势为产品优势和经济优势，对促进地方农业产业结构调整，培育农村新的经济增长点，增加农民收入，改善食品消费

10、结构，具有十分重大的意义。项目生产工艺先进、产品市场前景广阔、建设方案可行，项目单位应加快项目建设步伐，早日发挥应有的社会和经济效益。第二章 背景及必要性2.1 项目建设背景党和国家始终把农业放在国民经济的首位，实施科教兴农，实现农村经济的持续发展，依靠科技进步，优化农业和农村经济结构。农村要适应农业产业化经营的需要，建立优质农产品基地，着重发展农副产品加工业，进行产品精细加工，增加附加值。驴产业作为一个新兴产业，有着广阔的发展前景。发展驴产业是新时期增加农民收入、调整农村产业结构的一个良好突破口，是建设社会主义新农村的一项重要举措。沁阳市位于河南省西北部，是全省十大粮食高产县（市）之一。近年

11、来，市委、市政府重视畜牧业，将发展畜牧业作为农业结构调整和农民增收的重要支柱产业来抓，采取了贷款贴息、青贮补贴、减免服务费等一系列的政策措施，引导和鼓励广大农民发展畜牧养殖，促进了全市畜牧业的迅猛发展。沁阳市高度重视畜牧业结构调整，大力推进畜牧产业化进程，取得了明显成效。畜禽饲养量全面增长，养殖专业村如雨后春笋般不断增加，规模场户星罗棋布，形成了以猪、驴、鸡、牛、羊、兔生产为主，以獭兔等特种养殖为新兴产业，以饲料、肉类等深加工为延伸的畜牧业生产新格局，建成了瘦肉型生猪、毛驴、肉蛋鸡、肉兔、肉牛、奶牛六大养殖基地。2004年以来，畜牧业各项指标都以13%左右的幅度增长，农业经济中，畜牧业由原来的

12、农业三分天下有其一变成了占农业的半壁江山，特别是养驴业，更是以18%的幅度增长，有力地促进了农民增收。养驴业的快速发展也为沁阳市发展驴产品深加工业提供了充足的原材料保障。随着人民生活水平的不断提高和养生意识增强，人们对食品安全和肉制品质量愈来愈关注。现代研究证明，驴肉蛋白质含量高，必须氨基酸丰富，色氨酸含量为300314毫克100克，必须氨基酸占总氨基酸的比例高达44.21；脂肪含量低，不饱和脂肪酸占高级脂肪酸的比例为77.2，尤其是生物学价值高的亚油酸、亚麻酸含量为26.9，远高于其他肉类，对动脉硬化、冠心病、高血压有着良好的保健作用；驴肉胆固醇含量较猪、牛肉低，不会引起动脉血管的粥状硬化症

13、。自古有“天上龙肉，地下驴肉”之美誉。据本草纲目记载：驴肉味甘、性凉，可“解心烦，止风狂，能安心气、补血益气，治远年劳损”。中医认为，驴肉一可补气养血，对气血不足者有极大裨益；二可养心安神，用于心虚所致心神不宁的调养；三可护肤养颜，有很好的美容功效。驴皮乃国药瑰宝阿胶的主要原料，驴皮的价值在阿胶的功效中得到了充分的体现。阿胶中含有十八种氨基酸、多种有益人体的微量元素。经现代科学研究证明，阿胶具有八大功效。即补血圣品，止血，增强机体免疫力，促进钙的吸收与平衡，抗休克，安胎调经，抑制肿瘤细胞生长，抗疲劳；驴鞭滋阴补肾、生精提神，是中青年朋友的首选佳品；驴毛可作为畜禽养殖的饲料原料；驴奶可以有效补钙

14、，改善骨质疏松症，增强体魄，可以防癌抗衰老，可以养颜美容、保肝护胃，是高血压患者、糖尿病患者的首选饮品；驴胎盘可治疗各种妇科疾病、消化道疾病，制成的胎盘素有着神奇的美容和抗衰老作用，被医学美学界称为“美容圣品”。因此，驴全身都是宝，具有非常高的开发价值。沁阳市明清两代为河内县，为怀庆府治，也是府衙所在地，素有养驴、宰驴和吃驴肉的习惯。由于本地人爱吃驴肉，所以宰驴的人家也较多，特别是“闹汤驴肉”更是远近闻名，在府衙前，就专门有宰驴、驴肉加工一条街，人们俗称“杀驴胡同”，至今仍存。随着城乡居民生活水平的提高，驴肉以其高蛋白、低脂肪、肉鲜、味美等优点，日渐成为人们餐桌上的必需品。目前，驴肉产品正由河

15、南、山东、河北、甘肃、辽宁、北京、天津等北方省市向南方推进，市场前景非常广阔。2.2 项目建设的必要性河南省老师傅食品发展有限公司生产的“老师傅”牌闹汤驴肉采用传统老汤工艺加上先进的生产设备及工艺制作而成，具有品质优良、口味纯正、回味幽香的特点，除在当地市场占有较大份额外，还远销北京、重庆、广东、湖南、成都、武汉、深圳等地，已成为焦作市驴肉加工的骨干企业。公司1200吨驴肉深加工扩建项目的提出正是基于驴肉制品市场旺盛的市场需求，变地方资源优势为产品优势和经济优势而提出的，对促进地方农业产业结构调整，培育农村新的经济增长点，带动周边群众走上致富道路，改善食品消费结构，推动新农村建设具有重要意义，所以项目建设是必须的。第三章 建设条件3.1 项目区概况3.1.1建设地点选择该项目拟在河南省老师傅食品发展有限公司厂区现有发展用地上进行扩建，公司位于沁阳市西万镇邗邰村西北角，老焦克路北，厂区总占地面积26余亩，该址场地开阔平整，基础设施完善，交通便利，非常适合项目建设。3.1.2 自然条件1、地质条件沁阳地处