第七章 资本的流通过程.docx

1、第七章 资本的流通过程第七章 资本的流通过程学习目的和要求 本章考察资本的流通过程即资本的运动过程。资本运动过程，从单个产业资本看，表现为资本的循环和资本的周转。考察资本循环，重点是分析资本运动的连续性，即资本运动过程所经历的阶段及采取的形式，揭示通过资本的循环运动如何连续地生产出剩余价值。考察资本周转，重点是分析资本运动的速度，揭示资本周转速度对生产的剩余价值数量的影响。而从社会总资本的运动看，表现为社会资本的再生产。考察社会资本再生产，重点是分析社会资本再生产所要求的基本比例关系即所要求的实现条件，并通过对社会资本再生产矛盾的考察，认识资本主义生产方式所固有的内在矛盾与经济危机。本章的一些

2、基本原理，抽掉其资本主义形式，对于认识社会主义企业的和社会的资金运动，也有理论和实际意义。 第一节 资本的循环 一、产业资本循环的三个阶段和三种职能形式 （一）产业资本循环的三个阶段 资本是在不断循环运动中实现价值增殖的，而能够发生价值增殖的资本只有产业资本，它包括工业、农业、建筑业等各个物质生产部门的资本。因此，考察资本如何在循环运动中发生价值增殖的问题，要以产业资本为对象。产业资本的循环运动要经过购买、生产、销售三个阶段，相应地产业资本要采取货币资本、生产资本、商品资本三种职能形式。113 产业资本循环运动的第一阶段是购买阶段。即用货币资本购买 劳动力和生产资料这些作为资本主义生产要素的商

3、品，为生产剩余 价值准备条件。如果用G表示货币，W表示商品，A表示劳动力， Pm表示生产资料，那么，购买阶段可用如下公式表示： G一 WAPm 经过购买阶段，资本在数量上虽然没有发生变化，但在形态上 却发生了变化，这就是由货币资本形态转化为生产资本形态。当这 一转化实现后，产业资本循环就进入第二阶段。 产业资本循环运动的第二阶段是生产阶段。即使用购买到的劳动力和生产资料进行生产，生产出包含剩余价值的商品。如果用P表示生产过程，虚线表示流通过程的中断，W表示包含着剩余价值的商品，那么，生产阶段可用如下公式表示： WAPmPW 生产阶段既然是生产剩余价值的阶段，所以，生产阶段在资本循环过程中是决定

4、性阶段。经过生产阶段，资本不仅在形态上发生了变化，由生产资本转化为商品资本，资本的形式由生产要素形式转化为商品形式；而且资本在数量上也发生了变化，即发生了价值增殖。当生产资本转化为商品资本以后，产业资本循环就进入第三阶段。 产业资本循环运动的第三阶段是销售阶段。从生产领域回到流通领域，把由生产阶段生产出来的包含剩余价值的商品卖出去，实现价值与剩余价值。如果以W、G分别表示包含着剩余价值的商品、货币，则售卖阶段可用如下公式表示： W一G 销售阶段是商品资本转化为货币资本的阶段。它作为价值与剩余价值的实现阶段也是十分重要的。114 （二）产业资本的三种职能形式 货币资本、生产资本、商品资本，不是独

5、立的三种资本形式，而是产业资本在循环过程中分别采取的三种职能形式，并分别执行着三种职能：货币资本的职能是购买劳动力和生产资料，为生产剩余价值准备条件；生产资本的职能是使劳动力和生产资料以资本主义的方式相结合，生产出包含剩余价值的商品；商品资本的职能则是通过商品的销售，实现包含在商品中的价值和剩余价值。 （三）产业资本的循环 产业资本顺次地经过三个阶段，采取三种职能形式，实现了价值的增殖，并回到原来出发点的全部运动过程，叫做资本循环。用公式表示是：G一 WAPmPW一G 产业资本循环的第一阶段和第三阶段是资本的流通过程，第二阶段是资本的生产过程。所以产业资本循环过程，是流通过程和生产过程的统一。

6、 产业资本循环的三个阶段和三种职能形式，是有机地相互密切联系的。产业资本必须不停顿地依次经过循环的三个阶段，并依次采取三种职能形式，只有这样才能使产业资本正常地顺利进行循环运动，实现价值的增殖。 二、产业资本循环的三种形式 产业资本循环是一个连续不断永无止境的运动过程。这一过程可用如下公式表示：G一 WAPmPW一G G一 WAPmPW一G 从连续不断的资本循环过程可以看出，产业资本三种职能形式中的每种职能形式，都要经过循环的三个阶段而回到原来的出发点。因此，产业资本循环就有货币资本循环、生产资本循环、商品资本循环等三种不同的循环形式。可用如下综合公式表示：115见书116页。 货币资本的循环

7、。就是以货币资本为出发点和回归点的运动。它要顺次经过购买阶段、生产阶段和销售阶段。所以，它是以生产阶段为媒介，连接两个流通阶段的循环运动。用公式表示是： G一 WAPmPW一G 生产资本的循环。就是从生产资本开始，并以生产资本为终结的运动。它顺次经过生产阶段、销售阶段和购买阶段，以及再一个生产阶段。所以，它是以流通过程为媒介连接两个生产过程的循环运动。用公式表示是：PW一G G一 WAPmP 商品资本的循环。就是从商品资本开始，再回到商品资本的运动。它要经过销售阶段、购买阶段和生产阶段。用公式表示是：W一G G一 WAPmPW 三、产业资本实现连续不断循环的条件 上面对产业资本循环的三种职能形

8、式和三种循环形式的分别考察，是以全部产业资本在一定时间内只采取一种职能形式的假定为条件的，但这样的假定条件与产业资本循环的现实不符合，现实的产业资本循环是连续不断进行的。产业资本实现连续不断地循环，必须具备两个条件： （1）必须保持产业资本三种职能形式在空间上并列存在，即具有并存性。就是说，全部产业资本不能同时处在一种职能资本形式上，必须按一定比例分割为货币资本、生产资本、商品资本三个部分。这三部分应该各占多大比例，取决于企业生产的性质、技术水平和购销状况。如果产业资本不分割为三部分或三部分的比例失调，循环运动就会中断或不能顺利进行。 （2）必须保持产业资本的每一种职能资本在时间上相继进行转化

9、，即具有继起性。这就是说，每一种职能资本，都必须连续不断116地通过资本循环的三个阶段，相继地进行转化，顺序改变它的职能形式，经过循环回到原来的出发点。不论哪一种职能形式的资本，在资本循环哪一个阶段上发生停顿，都会使产业资本循环发生中断。 产业资本三种职能形式与三种循环形式的并存性和继起性，是互相联系和互为条件的。继起性是由并存性决定的，没有并存性也就没有继起性。同样，并存性是继起性的结果，如果继起性受到阻碍，并存性也成为不可能。 产业资本只有并列处在三种职能形式上又同时处在三种循环形式上，才能有循环过程的连续性。由此得出结论，“产业资本的连续进行的现实循环，不仅是流通过程和生产过程的统一，而

10、且是它的所有三个循环的统一”。（资本家为了保持他的资本家地位，永远也不能停止对雇佣劳动的剥削。） 产业资本的三种职能形式和三种循环形式的并存性和继起性，是产业资本保持正常连续循环运动的必要条件。但是，资本主义各种对抗性矛盾的存在，经济危机的爆发，使得这种条件遭到破坏，因而产业资本循环有时不能正常进行。 在资本主义生产的实质一章中已经揭示，资本是一种自行增殖的价值，它体现着资本家与工人之间剥削与被剥削的生产关系。本章进一步揭示出，资本还必须不断运动，因为价值的增殖只能在资本的运动中发生，资本一旦中止了运动，价值的增殖也就中断，资本也就不成其为资本了。所以，资本“只能理解为运动，而不能理解为静止物

11、。” 第二节 资本的周转 资本的循环不是一次行为，而是连续不断的过程。资本周转，就是指不断重复、周而复始的资本循环过程。考察资本周转是从资马克思恩格斯全集第24卷，人民出版社1972年版，第119页。马克思恩格斯全集第24卷，人民出版社1972年版，第122页。117本运动的速度方面，揭示资本周转快慢对剩余价值生产的影响。 一、资本的周转时间、周转次数和周转速度 产业资本的周转速度，可以从周转时间和周转次数两个方面进行考察。 资本的周转时间，就是从预付一定形式的资本开始，经过资本的循环运动，实现了价值的增殖，然后重新回到原来的资本形式为止所经历的时间，也就是产业资本价值每一次周转所持续的时间，

12、它是资本的生产时间和流通时间的总和。 资本周转次数，是指在一定时间内资本价值周转的次数。这一定的时间，习惯上通常以“年”作为自然计量单位。如果以U表示资本周转的计量单位“年”，以u表示资本周转一次所需的时间，以n表示资本周转次数，那么，一年里资本周转次数的计算公式是：n=U/u 例如某个企业资本周转一次需要3个月，那么这个企业在一年之内的资本周转次数就是12/3=4，即每年周转4次。 可见，资本的周转速度和周转时间成反比。即是说，资本周转时间越短，资本的周转速度就越快；反之，资本的周转时间越长，资本的周转速度也就越慢。而资本周转速度与周转次数成正比，即是说，资本在一年内的周转次数越多，意味着资

13、本周转速度越快；反之，一年内的周转次数越少，资本周转速度就越慢。 二、影响资本周转速度的因素 资本周转速度的快慢，既取决于周转时间（包括生产时间和流通时间）的长短或资本周转次数的多少，又取决于生产资本的构成，即取决于固定资本和流动资本的比例，以及固定资本和流动资本自身的周转速度。下面分别考察影响资本周转速度的这两个因素。118 （一）生产时间和流通时间 资本周转一次的时间，包括生产时间与流通时间。 生产时间，是指资本停留在生产阶段内的时间，也就是从生产资料和劳动力进入直接生产领域开始到生产出产品为止的时间。它又可根据劳动力与生产资料是否结合，再分为劳动时间与非劳动时间两部分。 劳动时间是劳动者

14、运用劳动资料作用于劳动对象生产出某种产品所需要的时间。只有这一部分时间才创造价值与剩余价值，因此它是生产时间中最重要的部分。决定劳动时间长短的因素，首先是生产过程及产品的性质，如果生产过程和产品比较复杂，其劳动时间一般较长；反之则较短。其次是生产技术水平的高低，在同一部门内，生产一定量的产品，技术水平高的企业，需要的劳动时间较短；反之较长。 生产时间还包括非劳动时间。非劳动时间是生产资料已进入直接生产领域，但没有与劳动力结合的时间。它包括生产资料的储备时间、自然力对劳动对象独立发生作用的时间、停工时间等。 在生产时间一定的情况下，劳动时间越长，非劳动时间就越短。由于非劳动时间不创造价值和剩余价

15、值，因此，资本家总是力图减少生产时间中的非劳动时间，以缩小生产时间与劳动时间的差距，从而创造更多的剩余价值。 流通时间，指资本停留在流通领域内的时间。包括生产资料和劳动力等生产要素的购买时间和商品的销售时间两部分。影响流通时间的主要因素，是商品的需求状况、生产企业距市场的远近，以及交通运输和信息条件等。在资本主义条件下，最困难和最影响流通时间长短的是商品的销售时间。 （二）生产资本的构成固定资本和流动资本 资本周转速度的快慢，除了取决于上述周转时间的长短或资本周转次数的多少以外，还取决于生产资本的构成，即取决于固定资本和流动资本的比例。 从资本周转的角度来考察资本的构成，生产资本分为固定资本和

16、流动资本。划分固定资本和流动资本的根据，是生产资本不同部119分的价值周转方式的不同。 固定资本是指以机器、设备、厂房、工具等劳动资料形式存在的生产资本。它的价值是按照在使用过程中的磨损程度一部分一部分地转移到新产品中去，产品出售后又一部分一部分地收回，并经过多次生产过程才实现其价值的全部周转。它的物质要素在生产过程中始终保持原来的形态，需待全部失效后才一次更新。正是根据这部分生产资本的实物形态在生产过程中保持不变，而其价值是一部分一部分地转移到新产品中去，并随着商品的销售一部分一部分地收回的特点，把它叫做固定资本。 流动资本是指以原料、燃料、辅助材料等劳动对象形式存在的和用于劳动力的那部分生

17、产资本。劳动对象的价值一次转移到新产品中去，并随着产品的出售一次收回。它的物质要素是在每次生产过程中全部消费掉，因而每次生产过程都需不断更新。根据这部分资本价值周转方式的特点，把它叫做流动资本。此外，用于劳动力的资本，以工资形式在一次生产过程中支付给工人，工人将其用于购买消费资料。因而它的价值并不像劳动资料和劳动对象的价值那样转移到新产品中去，而是在生产过程中由雇佣工人的活劳动重新创造出来。新创造出来的相当于用于劳动力的资本价值，在商品出卖以后，又全部收回。所以，用于劳动力的资本的价值，也是一次全部投入生产过程，并随着商品的销售一次全部收回。根据这部分资本价值周转方式的特点，也把它列入流动资本

18、。 固定资本和流动资本的划分，与不变资本和可变资本的划分是根本不同的。首先，划分的根据不同。前者的划分是根据资本价值周转方式的不同，后者的划分则是根据资本不同部分在剩余价值生产过程中所起的作用不同。其次，划分的内容不同。不变资本包括用于劳动资料和劳动对象的资本，而固定资本只包括用于劳动资料的资本。可变资本只是用于劳动力的资本，而流动资本却包括用于劳动对象和劳动力的资本。再次，划分的目的不同。固定资本与流动资本的划分，是为了揭示生产资本的不同部分对资本周转速度从而对生产的剩余价值数量的不同影响；而不变资本与可变资本的划分，则是为了揭示可变资本是剩余价值的真正源泉，从而揭示资本120主义剥削的秘密

19、。 固定资本的价值是按照它的损耗程度，一部分一部分地转移到新产品中去。固定资本的损耗分有形损耗和无形损耗两种。固定资本的有形损耗，是指固定资本的物质要素由于使用以及自然力的作用而造成的损耗。这种损耗都是物质上的损耗，所以又叫做物质损耗。固定资本的无形损耗，是指固定资本在其有效使用期内，由于生产技术进步引起的价值贬值而造成的损耗。无形损耗也叫精神损耗。 固定资本按照它的损耗程度逐渐转移到新产品中去的价值，必须在产品销售以后作为折旧基金提取并积累起来，进行价值补偿，以便在固定资本价值全部转移完毕时，用于更新固定资本。这种做法叫做折旧。简单地说，固定资本折旧，就是固定资本在使用过程中因损耗而转移到产

20、品中去的那部分价值的一种补偿方式。而根据固定资本损耗程度以货币形式逐年提取的固定资本补偿金，叫做折旧基金或折旧费，它通常以一年为单位提取。折旧费可用如下公式表示：折旧费=固定资本原始价值/固定资产平均使用年限 提取的折旧费与固定资本原始价值的比率，叫折旧率。折旧率的计算公式是： 折旧率 = 折旧费 / 固定资本原始价值 生产资本的构成对预付资本总周转速度的影响有两个方面：一是固定资本和流动资本本身的周转速度，预付资本的总周转速度与固定资本和流动资本周转速度成正比变化；二是生产资本中固定资本和流动资本的比例。固定资本所占比重越大，预付资本的总周转速度就越慢，流动资本所占比重越大，预付资本的总周转

21、速度就越快。这是因为，固定资本价值要经过多次生产和销售过程才能周转回来，而流动资本价值经过一次生产和销售过程即可周转回来。 三、预付资本的总周转速度 产业资本家的全部预付资本中，既然固定资本和流动资本的周转速度各不相同，固定资本和流动资本各自所占比重会发生变化，121因此，计算预付资本的总周转速度时，就要把生产资本的各个组成部分都转化为同质的货币形式，即将固定资本和流动资本各自在一年中周转的价值额合计起来，除以预付资本总额，这样才能计算出预付总资本的年平均周转速度。其计算公式是： 预付资本一年中的总周转次数=（一年中固定资本周转价值总额+一年中流动资本周转价值总额）/预付资本总额假定某生产企业

22、的全部预付资本为10000元，其中固定资本为8000元，流动资本为2000元。在固定资本8000元中，厂房价值为3000元，可使用30年，每年周转的价值是100元；机器价值为4000元，可使用10年，每年周转价值是400元；小工具价值1000元，可使用5年，每年周转的价值是200元。因而固定资本年周转价值总额为 100+400 +200=700元。而流动资本 2000元，每年周转 5次，因而年周转价值总额是 2000510000元。这样，该企预付资本年周转次数（700+10000）/10000=1.07次。 四、资本周转速度对剩余价值生产的影响 产业资本家总是力求加快资本的周转速度，因为资本周

23、转速度对剩余价值生产有以下影响： 首先，资本周转速度的快慢影响年剩余价值量的多少。因为在全部预付资本中，只有其中的可变资本是剩余价值的源泉。全部预付资本的周转速度越快，一般说来，其中的可变资本的周转速度也就随之越快，一定数量的可变资本所发挥的实际作用越大，剥削的劳动力数量也就越多，因而可以创造出更多的剩余价值。可变资本年周转的次数越多，一年之内带来的剩余价值量就越多；反之，带来的年剩余价值量就越少。总之，可变资本周转速度的快慢与年剩余价值量的多少成正比变化。 如以M表示年剩余价值量，m表示剩余价值率，v表示预付可变资本，n表示可变资本周转次数，则年剩余价值量的计算公式可表示为；Mmvn122

24、其次，资本周转速度的快慢影响年剩余价值率的高低。年剩余价值率，是一年内生产的剩余价值总量同一年内预付的可变资本的比率，用公式表示为：年剩余价值率= 一年内生产的剩余价值总量 /一年内预付的可变资本 年剩余价值率的公式还可表示为： M= mvn /v=mn 资本周转越快，年剩余价值量就越多，从而年剩余价值率就越高；反之，年剩余价值率就越低。 年剩余价值率与剩余价值率是不相同的，首先，它们是从不同的方面来表现资本家对工人的剥削关系。剩余价值率是在一次生产过程中，工人所创造的剩余价值和预付可变资本的比率，它表示资本家对工人的剥削程度。年剩余价值率是年剩余价值总量和预付可变资本的比率，它表示预付可变资

25、本在一年中的增殖程度。其次，一般来说，年剩余价值率大于剩余价值率。只有当预付可变资本年周转为一次，从而预付可变资本与实际发挥作用的可变资本数量相等时，年剩余价值率才会和剩余价值率相等。 第三节 社会总资本的再生产 一、社会总资本再生产的核心问题和理论前提 （一）单个资本和社会资本 在资本主义社会里，资本主义私有制决定了各个企业的资本都是分别属于不同资本家或资本家集团所有，每个企业的资本在再生产过程中都独立地进行循环和周转，实现价值的增殖。这种各自独立发挥资本职能的资本就是单个资本或个别资本。同时，各个企业的单个资本又是互相联系互相依存的。这种互相联系、互相依存的所有单个资本的总和，就是社会总资

26、本，或称社会资本。 单个资本为要不断地增殖资本价值，就必须进行再生产，连续不断进行资本的循环与周转运动。由于各单个资本是互相联系、互123相依存的，所以各单个资本的运动也是相互联系、彼此交错、互为条件的。如甲企业销售商品，在它的商品资本转化为货币资本的同时，购买这种商品的乙企业的货币资本就转化为生产资本。资本主义社会里这种相互交错、互为条件的单个资本运动的总和，就形成社会总资本的运动，或称社会资本的运动。 （二）社会资本运动的核心问题是社会总产品的实现 在社会资本运动中，则既包括生产消费，又包括个人生活消费；既包括与生产消费相适应的资本流通，又包括与个人生活消费相适应的一般商品流通。因为从社会

27、资本运动来看，资本家和工人用货币购买个人生活消费品的过程，也就是生产经营消费品的资本家出卖商品的过程，即把他们的商品资本转变为货币资本的过程。这个过程是社会资本运动的一个重要组成部分。 既然社会资本的运动包括生产消费和个人生活消费，因此考察社会资本运动必须以社会总产品为出发点。因为，只有社会总产品，才既包括用于生产消费的生产资料，又包括用于个人生活消费的消费资料。 从社会总产品出发考察社会资本运动，核心问题是社会总产品各个组成部分是如何实现的，也就是社会总产品的补偿问题。社会总产品的补偿有价值补偿和实物补偿两方面。社会总产品的价值补偿，是指社会总产品各个组成部分的价值，如何通过商品的全部出售，

28、以货币形式收回，用以补偿生产中预付的不变资本和可变资本价值并获得剩余价值。社会总产品的实物补偿或实物替换，是指社会总产品的各个组成部分的价值转化为货币形式以后，如何再转化为所需要的产品。其中，相当于不变资本的价值，从哪里和怎样重新取得所需要的生产资料；相当于可变资本的价值和资本家用于个人消费的剩余价值，从哪里和怎样重新取得所需要的生活资料。社会总产品的价值补偿和实物补偿问题，也就是社会总产品的实现问题。只有社会总产品得到实现，社会资本运动才能正常进行。 （三）考察社会资本再生产的理论前提是社会总产品的构成和社会生产的两大部类原理 为了考察社会总产品的实现及其所需要的条件，首先就要分析124社会

29、总产品的构成情况，以及与此相适应的社会生产的划分。 资本主义社会的社会总产品，从实物形态上按其最终用途来看，可分为生产资料和消费资料两大类。其中的生产资料用于补偿生产中消耗掉的生产资料和用于扩大再生产，消费资料则用于资本家和工人的个人消费需要。资本主义社会的社会总产品，从价值形态上分为不变资本价值（C）、可变资本价值（v）和剩余价值（m）三个组成部分。其中的不变资本价值是旧价值的转移，代表在商品生产过程中消耗掉的预付不变资本。可变资本价值和剩余价值，是雇佣工人在商品生产过程中创造出来的新价值，可变资本价值用来补偿生产中消耗掉的可变资本，剩余价值用于资本家的个人消费和用于扩大再生产的资本积累。

30、既然社会总产品的实物形态是由生产资料和消费资料两大类构成的，与此相适应，社会生产便分为两大部类。一类是制造生产资料的部类，又称为第一部类，用符号“I”表示。另一类是制造消费资料的部类，又称为第二部类，用符号“”表示。 由于社会资本的运动就是社会资本的再生产过程，因此，资本主义社会总产品的实物构成和价值构成原理，以及社会生产两大部类的原理，是马克思再生产理论中的基本原理，是考察社会资本再生产的理论前提。 二、社会资本简单再生产的实现 (1）社会资本简单再生产的实现过程 资本主义再生产的特征不是简单再生产而是扩大再生产。但是，考察社会资本再生产的实现问题，要从简单再生产开始。把简单再生产条件下社会总产品的实现条件分析清楚，扩大再生产的实现问题便可迎刃而解。 考察社会资本简单再生产条件下社会总产品的实现条件，要从分析两大部类全年生产的社会总产品及其构成开始。 依据社会总产品在价值形态上分为不变资本价值（C）、可变资本价值（v）和剩余价值（m）三个部分，社会生产分为生产资料生产和消费资料生产两大部类的原理，假设社会资本简单再