商业银行名词与简答.docx

1、商业银行名词与简答1为什么说安全性原则是商业银行经营的生命线? 1信息不对称,问题在信用交易中特别突出.2多种风险交错纵深.3银行特殊的经营对象容易冲内部产生风险4银行是高负债企业,资本较少,承受风险能力有限,加之资产负责不匹配,是银行十分脆弱. 2商业银行是循着何种道路和何种模式产生发展的?现代商业银行的发展趋势是什么? 道路:起源于货币兑换业,又旧时的高利贷银行转变而来 商业银行的发展遵循两种模式,一是英国式融通短期资金模式,二是德国式综合银行模式 商业银行的发展趋势,1。风险管理将成为商业银行核心功能.2.混业经营趋势.3.收入来源非利息化趋势.4.金融创新趋势.5.证券化趋势. 3简述

2、商业银行治理结构的基本架构 公司治理的必要性(权利不对称,信息不对称,利益不对称) 公司治理结构的基本框架:1最重要的三次结构:产权结构,内部制衡机制,激励机制.2制衡机制的基本模式:股东大会-董事会-经理层-监事会.3核心是:三会分设,三权分离 4商业银行股东和管理者在经营目标上为什么会产生冲突?有何解决途径? 问题根源在于信息不对称1信息不对称使得所有者很难得知高层管理者的行为是使银行利润最大化还是使他们个人利益最大化.2股东监督管理者的过程中搭便车,可能使得全体股东丧失对高层管理者的监督权. 解决途径:1在银行导向型国家,主要通过大股东和机构投资者实行股权联盟达到对银行控制权的占用解决的

3、,2在市场导向型国家,主要通过外部压力型公司治理方法解决. 5、简述巴塞尔协议、协议、协议的内容。 协议一:1.资本的分类。将银行的资本划分为核心资本和附属资本两大类。2.风险权重的计算标准。3.在资本分类和风险权重的基础上,报告确定了资本充足率8%的标准和核心资本充足率4%的监管标准。 协议二:1.全面风险管理体系的提出。2.对银行业务的监管从表内业务突破到了表外业务。3.提出了商业银行监管方 法的三大支柱:最低资本要求,监管部门的监督检查和市场纪律。 协议三:1.提高资本充足率要求2.严格资本扣除限制3.扩大风险资产覆盖范围4.引入杠杆率5.加强流动性管理,降低银行体系的流动性风险,引入了

4、流动性监管指标,包括流动性覆盖率和净稳定资产比率。 6商业银行内源资本策略受那些因素的制约 1监管当局确定的适度资本金数额.2.银行所能获得的净利润数额的多少.3.银行股利分配政策的影响. 7商业银行资本的外部筹措途径有哪些 1发行股票.2.发行优先股3.发行资本票据和债券4.出售资产和租赁设备.5.债转股 8、商业银行在国民经济中的地位和作用。 地位:1.商业银行已经成为整个国民经济活动的中枢2.商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响3.商业银行已成为社会经济活动的信息中心4.商业银行已经成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础5.商业银行已经成为社会资本运动的中心 作用:1.信用

5、中介2.支付中介3.金融服务4.信用创造5.调节经济6.风险管理 9简述流动性风险管理策略的内容与特点 1资产转换-资产流动性管理策略:存储流动性(持有国库券,同业拆借,存放同业等) 缺点:1降低银行整体收益,2容易遭受市场风险3增加机会成本. 2主动负债-负债流动性管理策略:借入流动性(同业拆入,同业存款) 优点:1开辟流动性新途径,是银行筹资更主动,2减少非盈利资本,降低机会成本. 缺点:主观性较强,2易受货币政策影响3易遭受利率风险. 3平衡流动性-资产负责综合管理策略 10、商业银行创立的经济、金融条件。 经济条件1.人口状况A人口状况 B 人口变动趋势 2.生产力发展水平3.工业企业

6、经营状况4.地理位置 金融:1.信用文化2.经济货币化程度3.金融市场发育状况4.经融机构竞争状况5.管理当局的有关政策 11、如何认识商业银行存款规模的适度性? 从宏观上看,一国存款的供给总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平,存款总量的增减也取决于多方面的主客观因素变化。从宏观上评价存款总额的适度性通常运用以下指标:存款总额同国内生产总值之比、企业存款总额同企业销售总额或流动资金占用总额之比、居民存款总额同居民收入总额之比。从银行经营管理的角度看,一家银行的存款量应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内。 12、银行并购的动因、管理内容及从现金流入角度分析银

7、行并购产生的效应。 最根本的原因是追求利润和迫于竞争压力 管理内容:1建立并购小组2.物色并购目标 a商业调查b选择并购目标c审查并对目标银行进行财务评测3.并购对象的估价和出价管理4.选择并购支付方式5.银行内部的人事调整6.与股东进行广泛沟通7.争取客户信任和扩大客户基础 效应: 并购后银行增加的现金流入主要有协同效应所致具体:1.并购带来更多的金融产品,提高银行的收益水平及现金净流入2.并购改善了金融产品的营销3.并购可将银行带入有吸引力的新市场4.并购改善了经营管理水平5.并购降低了银行经营管理成本 13一笔完整的贷款由哪些要素组成?贷款的操作程序如何? 贷款要素包括:1借款人.2.借

8、款额度.3.借款用途.4.还款来源.5.贷款期限和还款时间.贷款程序:1.贷款申请.2.贷款调查.3.对借款人信用评估.4,贷款审批.5,借款合同的签订和担保.6贷款发放.7.贷款检查.8.贷款收回 14、商业银行贷款政策包括哪些内容? 1贷款业务发展战略 2贷款业务规程及权限划分 3贷款的规模和比率控制 4贷款结构及区域分布 5贷款的担保 6贷款定价 7贷款档案管理政策 8贷款的日常管理和催收制度 9不良贷款的管理 15银行在发放贷款前应如何评价借款人(企业)的还款能力和信用等级(找不到) 运用信用分析四要素对借款人的还款能力进行评估:1财务分析,2现金流量.3信用支持.4非财务因素:第一还

9、款来源1财务分析,现金流量.第二还款来源:信用支持.非财务因素:行业风险,还款风险,经营风险 16简述保证贷款和抵押贷款各自的管理要点 保证贷款:1借款人找保.2银行核保.3银行审批.4贷款的发放与收回.抵押贷款:1抵押贷款的分类.2。抵押物的选择和估价.3确定抵押率.4.抵押物的确定.5.抵押物的处置 17、抵押贷款与质押贷款有何区别? 抵押贷款是银行以抵押方式作担保而发放的贷款。质押贷款是以担保法规定的质押方式发放的贷款。 抵押贷款和质押贷款的本质区别在于押物是否转移占有权:抵押贷款的抵押物,由借款人所有,不交由银行保管,继续由借款人使用,一般抵押物为不动产.质押贷款的质押物,由借款人所有

10、,但交由银行保管,借款人一般不能继续使用,一般质押物为动产 1.抵押标的为动产与不动产;质押标的为动产与财产权利。 2.抵押物不移转占有;质物必须移转占有。 3.当事人可以自愿办理抵押登记的,抵押合同自签定之日起生效;当事人不必办理质押登记的,质押合同自质物或权利凭证交付之日起生效。 4.当事人办理抵押登记的,登记部门为抵押物的相应管理部门;以股票、知识产权出质的,当事人应向其相应的管理机构办理出质登记。 5.债务履行期届满,抵押权人未受清偿的,可与抵押人协商以抵押物折价或以拍卖、变卖该抵押物的所得价款受偿,协议不成的,可向人民法院提起诉讼;债务履行期届满,质权人未受清偿的,可与出质人协议以质

11、物折价或依法拍卖、变卖质物清偿债权。 18简述不良贷款(问题贷款)的形成原因和处理方式 问题贷款原因:银行方面1贷款程序不完善.2贷款条件有缺陷.3风险管理意识淡薄.4.监督不力.借款人原因:1信用差,偿还意识差.2.经营管理水平差.3缺乏创业资本. 处理方法:1督促企业整改,积极催收到期货款.2,签订贷款处理协议,借贷双方共同努力,确保贷款安全.3。落实贷款债权债务,防止企业逃废银行债务.4.依靠法律武器,收回贷款本息.5呆帐冲销 19、简述商业银行资产负债管理理论的发展演变过程及各种理论的基本观点。 商业性贷款利率:商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度的流动性,因为商业银行主要的资金来源

12、是流动性很高的 活期存款. 负债管理理论:商业银行资产按照既定的目标增长,主要通过调整资产负责表负债方的项目,通过在货币市场上的主动 负债,来实现银行三性原则最佳组合 资产负责管理理论:在融资计划和决策中,银行主动地利用对利率变化敏感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维 持一个正的利息差额和正的资本净值 20表外业务与中间业务有何区别和联系 其联系是:二者都不在商业银行的资产负债表中反映,二二者在外延上具有交叉性;三收入来源主要是服务费、手续 费、管理费等。其区别是:属性不同,范围不同,风险程度不同,受监管的程度不同. 21简述票据发行便利的原理和特点 借款人根据事先与商业银行等金融机构签

13、订的一系列协议,可以在一定期限内,以自己的名义周转性发行短期融资票据, 从而以较低的成本取得中长期资金,承诺包销的银行负责承购借款人未能按期出售的全部票据,或承担提供备用信贷责 任.特点是:它把本属于表内业务的银团贷款,成功转化为表外业务,减轻对资本充足率要求的压力.同时使企业与银行 更好的合作. 22商业银行为什么要出售贷款?贷款出售的形式有哪些?贷款出售价格如何确定? 对银行而言:1出售就贷款,代之以新贷款,可以实现资产组合多元化,2.出售贷款,代之以易变现资产可提高流动性.3. 转嫁了风险,增加利率收入,4.便于回避管制.出售形式有:1更改,2.转让.3.参与 影响贷款价格的因素:1资金

14、成本 2贷款风险程度 3贷款费用 4借款人的信用及其与银行的关系 5银行贷款的目标 收益率 6贷款供求状况 23资产证券化的运作原理及其对商业银行经营管理有何积极作用 1降低融资成本.2.有效管理资本充足率.3.获得服务收入.4.降低利率风险. 24发放消费贷款时应从哪些方面评价借款人的信用? 1偿债能力:职业收入,财产状况,债务状况.2偿债意愿:品质,目的.3。抵押品 25简述表外业务的特点 1灵活性大,2高杠杆,3规模大而集中4盈亏巨大5透明度低 26表外业务所含的风险主要有哪些 1信用风险2市场风险3国家风险4流动性风险5筹资风险6结算风险7操作风险8定价风险9经营风险10信息风险 27

15、、评价商业银行经营绩效应从哪些方面进行?包括哪些核心指标?(第一问找不到) 指标:盈利性指标,流动性指标,风险指标,清偿力指标,资金实力指标(1、资金自给率=存款总额/资产总额 *100% 2、资本乘数杠杆乘数=总资产/总资本) 28、试构造四因素杜邦分析模型,并阐述其所包含的经营管理意义。 银行资产收益取决于多个因素,其中三因素的杜邦分析法可以理解为: ROE=资金运用和费用管理效率资产管理效率风险因素 采用这种分析方法,可以从这三方面理解ROE指标的决定及其变化原因,准确评价银行业绩。而银行利润率不只是同 其资金运用和费用管理效率相关,也同银行的税赋指出相关。 PM=纯利润/总收入=纯利润

16、/税前利润税前利润/总收入 在银行利润表部分已说明,银行税前利润是其营业中的应税所得,不包括免税收入和特殊的营业外净收入。纯利润/ 税前利润比值越高,反映银行的税赋支出越小,税赋管理较为成功。税前利润/总收入也反映了银行的经营效率,是银 行资金运用、费用管理能力的体现。将PM分解后,可以得到四因素的杜邦分析模型:ROE=纯利润/税前收入税前 利润/总收入资产利用率股本乘数 由此可以将ROE指标理解为:ROE=税赋支出管理效率资金运用和费用管理效率风险因素从杜邦分析模型中可以看,ROE指标涉及银行经营中的方方面面。杜邦分析法透过综合性极强的净值收益率指标, 间接体现了银行经营中各方面的情况及其间

17、的制约关系,可以以此对银行业绩进行全面的分析评估。 29试从商业银行角度论述如何加强对表外业务的管理 1建立表外业务管理制度(信用评估,风险评估,双重审核),2改进表外业务风险管理方法(成本收益比较,正确杠杆比率,重视流动性比率) 30商业银行面临哪些风险?应如何识别商业银行风险? 面临风险类型:1流动性风险.2利率风险.3.信贷风险.4.投资风险.5.汇率风险6.资本风险 识别:1银行经营环境引发的风险识别.2银行管理环境引发的风险识别,3银行在金融系统中的地位4银行债权人的法律地位.5银行所有权及法律地位 31简述商业银行风险的成因 1宏观:宏观经济状况与政策.2微观:行业竞争,市场风险,

18、法律条文 32简述商业银行内部控制的实原则及其主要内容 1确定各部门,各级人员的职权和责任.2明确商业银行各项业务的操作程序.3明确商业银行控制程序 33简述商业银行内部控制的方法及其主要内容 一.控制法:1分散风险.2抑制风险.二.财务法1风险自留.2风险转嫁 34试论述商业银行以债务资本形式筹措资本的优缺点 优点:1改善资本结构2成本较低3对原股东控制权,收益影响不大 缺点:1非永久性资本2抵御风险能力弱3利息固定,增加财务压力 35试述西方商业银行表外业务的背景和动因 1规避资本管制,增加盈利来源2适应金融环境变化.3转移和分散风险.4适应客户对银行服务多样化需要5银行有条件促使表外业务发展6科技进步推动作用