证券押题之承销押题卷五解析.docx

1、证券押题之承销押题卷五解析承销押题卷五（解析）单选题(1) 股份有限公司的股东按照规定提出临时提案并书面提交董事会的，董事会应当在收到提案后不超过（）通知其他股东。A、2日 B、3日 C、5日 D、10日 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：54股份有限公司的股东按照规定提出临时提案并书面提交董事会，董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。(2) 股份有限公司的清算组由()组成。A、董事或者股东大会确定的人员B、全体股东C、监事或者股东大会确定的人员D、董事、监事和高级管理人员专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：74股份

2、有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。(3) 发行人申请股票在交易所上市,公司股本总额超过人民币4亿元的,其向社会公开发行股份的比例应为()以上。A、25%B、20%C、10%D、15%专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：175发行人申请股票在交易所上市,公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为10%以上。(4) 在首次公开发行股票招股说明书中,偶发性关联交易的披露内容不包括()。A、占当期同类型交易的比重B、资金的结算情况C、交易内容D、交易产生的利润专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码

3、：208偶发性关联交易的披露内容包括:关联交易方名称、交易时间、交易内容、交易金额、交易价格的确定方法、资金的结算情况、交易产生利润及对发行人当期经营成果的影响、交易对公司主营业务的影响。(5) 拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及（）从事相同、相似业务的情况，避免同业竞争。A、董事会成员B、关联方C、持股15%以上的股东D、控制的法人专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：80拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及控制的法人从事相同、相似业务的情况，避免同业竞争。(6) 在公司收购过程中,财务顾问为目标公司提供的服务不包括()。A、评价服务B

4、、预警服务C、利润预测D、制定收购策略专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：402财务顾问为目标公司提供的服务包括:1.预警服务;2.制定反收购策略;3.评价服务;4.利润预测;5.编制文件和公告。(7) 下列关于公司派生分立的表述，错误的是（）。A、原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司 B、原公司继续存在C、原公司的法人地位消失 D、公司分立，其财产应作相应的分割 专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：72派生分立指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司继续存在。(8) 并购重组委员会委员连续()次以上无故不出席并

5、购重组委员会会议的,中国证监会应当予以解聘。A、2B、5C、3D、4专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：491两次以上无故不出席并购重组委员会议的,中国证监会应当予以解聘。(9) 申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人,上一年度记账式国债业务排名应当位于( )。A、前20 名以内B、前15 名以内C、前25 名以内D、前10 名以内专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：21申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外,上一年度记账式国债业务还应当位于前25名以内。(10) 下列引起上市公司股份变动的情形中,无需调整可转换公司债券的

6、转股价格的是()。A、可转换公司债券转股B、增发新股 C、分立 D、送股专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：258发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格。(11) 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（）万元。A、300B、100C、500D、1000专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：498考察财务顾问的资格条件。(12) 证券公司借入期限在()年以上的次级债务为长期次级债务。A、1 B、2 C、3 D、4 专家解析：正确答案：B 题型：常

7、识题 难易度：易 页码：298证券公司借入期限在2年以上（含2年）的次级债券为长期次级债券。(13) 发行公司债券的上市公司应当为债券持有人聘请( )。A、担保人B、债券受托管理人C、经纪人D、信用增级机构专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：314根据公司债券发行试点办法规定，发行人应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议。(14) 下列有关上市保荐和持续督导的表述中,错误的是( )。A、保荐机构和发行人终止保荐协议的,应当及时向证券交易所报告并说明原因B、保荐机构应指定两名保荐代表人具体负责保荐工作C、为防止泄密,发行人不得将信息披露文件提前交给保荐代表

8、人D、保荐机构更换保荐代表人的,应当通知发行人,发行人应当在收到通知后及时披露变更事宜专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：中 页码：178-179保荐机构应当在发行人向证券交易所报送信息披露文件及其他文件之前,或者履行信息披露义务后5个交易日内,完成对有关文件的审阅工作,督促发行人及时更正审阅中发现的问题,并向证券交易所报告。(15) （）为银行间债券市场做市商对公司债券的做市行为提供报价、成交等服务。A、同业拆借中心 B、证券交易所 C、证券业协会 D、证券登记结算机构 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：324同业拆借中心为银行间债券市场做市商对公司债券的做市

9、行为提供报价、成交等服务。(16) 上市公司非公开发行的股份,自发行结束之日起,()个月内不得转让;控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份,()个月内不得转让。A、24 36B、12 36C、24 48D、12 24专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：235上市公司非公开发行的股份自发行结束之日起,12个月内不得转让;控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份,36个月内不得转让。 (17) 下列不属于资本“三原则”的是( )。A、资本维持原则B、资本确定原则C、资本安全原则D、资本不变原则专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：47-48资本“三原

10、则”包括:资本确定原则;资本维持原则;资本不变原则。(18) 外资股发行中,国际推介的主要工作不包括()。A、向机构投资者发送预定邀请函,并询查定价区间B、散发或送达配售信息备忘录和招股文件C、实施国际分销D、发行人及相关专业机构进行宣讲推介专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：394外资股发行中,国际推介的主要工作包括:1.预路演;2.路演推介;3.簿记定价。国际分销不属于国际推介的工作内容。(19) 股份有限公司发行境内上市外资股，聘请评估机构对公司占用的土地进行评估时，应当向（）申请办理土地评估立项与确认。A、证监会B、国家土地管理部门C、发改委D、国资委专家解析：正确

11、答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：377考核股份有限公司发行境内上市外资股的资产评估。(20) 上市公司所属企业境外上市的应符合的条件之一：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的（）。 A、20% B、30% C、35% D、50% 专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：387上市公司所属企业境外上市的应符合的条件之一：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%。(21) 下列关于公司收购融资的表述,错误的是( )。A、融资方式包括从银行贷款、发行股票等B、收

12、购方一般只能选择一种融资方式,不能采取多种融资方式C、融资方式的确定,应当权衡资金成本D、融资方式的确定,应当权衡财务风险专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：399-400对于融资方式的确定，要在权衡资金成本和财务风险的基础上，根据实际情况，采取一个或者数个融资方式。 (22) 下列有关股份制改组的法律审查的表述,错误的是( )。A、律师应审查股权结构及股权设置是否符合券商设计的改制方案B、律师应查阅改组企业签订的尚未履行完结的重要合同,审查重大合同的合法性和履行合同可能产生的负面影响或取得的权利是否存在瑕疵C、律师必须审查企业商标权、专利权等知识产权是否仍在保护期内D、律

13、师应尽责了解企业尚未完结的诉讼、仲裁或其他争议,并依法对这些诉讼、仲裁或争议的处理结果以及可能带来的经济后果发表意见专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：96-97考察股份制改组的法律审查。律师一般从以下几个方面进行审查，并出具法律意见书：（一）企业申请进行股份制改组的可行性和合法性（股权结构及股份设置是否合法）；（二）发起人资格及发起协议的合法性；（三）发起人投资行为和资产状况的合法性；（四）无形资产权利的有效性和处理的合法性；（五）原企业重大变更的合法性和有效性；（六）原企业重大合同及其他债权、债务的合法性；（七）诉讼、仲裁或其他争议的解决；（八）其他应当审查的事项。(2

14、3) 信息披露义务人应当真实、()、完整、及时的披露信息。A、公正B、透明C、必要D、准确专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：189信息披露的四个原则：真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则。(24) 募集设立股份有限公司,是指( )。A、由发起人认购公司应发行股份的一部分,其余股份向社会公开募集而设立的公司B、由发起人认购公司应发的全部股份而设立的公司C、由发起人认购公司应发行股份的一部分,其余股份向特定对象募集而设立公司D、由发起人认购公司应发行股份的一部分,其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立的公司专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页

15、码：40以募集设立方式设立公司的股份认购。第一步：发起人认购股份，并缴纳股款；第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。(25) 下列关于公司收购融资的表述,错误的是()。A、融资方式的确定,应当权衡资金成本B、融资方式包括从银行贷款、发行股票等C、收购方一般只能选择一种融资方式,不能采取多种融资方式D、融资方式的确定,应当权衡财务风险专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：399-400对于融资方式的确定，要在权衡资金成本和财务风险的基础上，根据实际情况，采取一个或者数个融资方式。 (26) 股份有限公司申请境外上市,其净资产应当不少于()亿元人民币,过去1

16、年税后利润应当不少于()万元人民币。A、1；3000 B、4；5000 C、1；6000 D、4；6000 专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：379股份有限公司申请境外上市，净资产不少于4亿元人民币，过去1年税后利润不少于6000万元人民币，并有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元。(27) 境内上市外资股由在()注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在()证券交易所上市交易。A、中国境内；中国境内 B、中国境外；中国境外 C、中国境内；中国境外 D、中国境外；中国境内 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：373境内上市外资股又称

17、B股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。(28) 上市公司重大资产重组过程中,最容易伴随发生的违法犯罪行为是( )。A、虚假陈述B、重大遗漏C、操作股价D、内幕交易专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：468上市公司并购重组是内幕交易的高发领域。 (29) 拟上市公司的盈利预测应当由（ ）作出。A、主承销商B、拟上市公司C、独立董事D、具有证券从业资格的注册会计师专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：117拟上市公司应当本着审慎的原则作出当年的盈利预测，并经过具有证券从业资格的注册会计师审核。(30) 可

18、交换公司债券自发行结束之日起（）个月后方可交换为预备交换的股票。A、6 B、12 C、24 D、36 专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：277可交换公司债券自发行结束之日起12个月后方可交换为预备交换的股票。(31) 首次公开发行股票招股说明书不必披露( )。A、发行人有关信息披露和投资者关系的负责部门、负责人等B、对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容C、发行人非控股股东作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项D、发行人董事、监视、高级管理人员和核心技术人员涉及刑事诉讼情况专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：198若发行人有充分依据证明第

19、1号准则要求披露的某些信息涉及国家机密、商业秘密及其他因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的，发行人可向中国证监会申请豁免披露。 (32) 目前根据创业板招股说明书的一般内容与格式的特殊要求,不要求特别披露的内容是( )。A、未来发展与规划章节要求发行人审慎分析说明未来发展及在增强成长性和自主创新方面的情况B、增加的附件主要包括发行人创新性专项意见C、招股说明书封面明确提示创业板风险D、业务与技术章节披露发行人业务的独特性、创新性以及持续创新机制专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：229招股说明书的一般内容与格式的主要差异特殊要求,附件中需要披露的

20、内容是:需披露包括发行人成长性专项意见等内容。(33) 首次公开发行的网上直播内容应以（）方式报备中国证监会和拟上市证券交易所。A、电子B、报纸C、电汇D、文件专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：171首次公开发行的网上直播内容应以电子方式报备中国证监会和拟上市的证券交易所。(34) 下列有关上市保荐和持续督导的表述中,错误的是()。A、上市保荐书应当由保荐人的法定代表人（或者授权代表）和相关保荐代表人签字，注明日期并加盖保荐人公章B、首次公开发行股票的，持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度C、持续督导的期间自股票或者可转换公司债券上市之日起计算D、保

21、荐人应当自持续督导工作结束后20个交易日内向交易所报送保荐总结报告书专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：180保荐人应当自持续督导工作结束后10个交易日内向交易所报送保荐总结报告书。(35) 首次公开发行股票时，招股说明书应披露最近（）末主要无形资产的取得方式和初始金额等情况。A、1期 B、2期 C、3期 D、4期 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：212首次公开发行股票时，招股说明书应披露最近1期末主要无形资产的取得方式和初始金额等情况。(36) 发行人计划实施超额配售选择权的,应当提请()批准。A、股东大会B、监事会C、主承销商D、董事长专家解析：

22、正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：168发行人计划实施超额配售选择权的,应当提请股东大会批准,因行使超额配售选择权而发行的新股为本次发行的一部分。(37) 可转换公司债券在发行结束()个月后,方可转换为公司股票。A、12B、3C、1D、6专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：255根据上市公司证券发行管理办法,上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后,方可转换为公司股票,转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。(38) 招股说明书备查文件不包括（）。A、发行保荐书B、财务报表及审计报告C、监管意见书D、公司章程草案专家解析：正确答案：C

23、 题型：常识题 难易度：易 页码：220招股说明书备查文件不包括监管意见书。(39) 根据证券发行上市保荐业务管理办法,保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计2次以上,中国证监会可以在()个月内不受理其具体负责的推荐。A、1B、12C、3D、6专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：30根据证券发行上市保荐业务管理办法,保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计2次以上,中国证监会可以在6个月内不受理其具体负责的推荐。(40) 上市公司发行股份购买资产,应在相关资产过户完成后()个工作日内就过户情况作出公告。A、7B、1C、3D、5专家解析：正确答案：C 题型：常识题

24、难易度：易 页码：470上市公司应当在相关资产过户完成后3个工作日内就过户情况作出公告,并向中国证监会及其派出机构提交书面报告,公告和报告中应当包括独立财务顾问和律师事务所的结论性意见。(41) 上市公司向不特定对象公开募集股份可以简称为()。A、配股 B、增发 C、公开发行D、非公开发行专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：231上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份（简称“配股”）和向不特定对象公开募集股份（简称“增发”）。(42) 下列标志着美国乃至全球金融业真正进入金融自由化和混业经营新时代的法律是()。A、金融服务现代化法案B、格

25、拉斯*斯蒂格尔法C、国民银行法D、麦克法顿法专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：5对国外投资银行业发展历史法案的考查。金融服务现代化法案意味着20世纪影响全球各国金融业的分业经营制度框架的终结，标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。 (43) 中小非金融企业集合票据流通转让的市场是()。A、银行间债券市场B、深圳证券交易所C、上海证券交易所D、银行间柜台市场专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：339中小非金融企业集合票据流通转让的市场是银行间债券市场。(44) 外国投资者对上市公司进行战略投资,取得的上市公司A股股份( )内不得

26、转让。A、1年B、4年C、2年D、3年专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：450外国投资者对上市公司进行战略投资要求，取得的上市公司A股股份3年内不得转让。(45) 下列有关证券公司公开发行债券募集说明书的表述中，错误的是（ ）。A、募集说明书有效期限的延长至多不超过1个月B、发行人在募集说明书有效期内未能发行债券的，应重新修订募集说明书C、披露前发生与申报稿不一致的事项，发行人应视情况及时提供补充说明文件D、发行申请经中国证监会批准后，发行人一律不得修改募集说明书摘要专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：中 页码：348发行人公开发行债券的申请经中国证监会批准后，

27、如发行人认为还有必要对募集说明书及其摘要进行修改的，应书面说明情况，并经中国证监会同意后相应修改募集说明书及其摘要。(46) 首期发行短期融资券的,企业应在短期融资券发行日前()通过中国货币网和中国债券信息网公布当期短期融资券的发行文件。A、2个工作日 B、3个工作日C、4个工作日D、5个工作日专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：333企业应通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件。首期发行短期融资券的，应至少于发行日前5个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前3个工作日公布发行文件。(47) 上市公司增发新股时,发行人及其主承销商须在刊登招股意向书摘要的(

28、),将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露。A、当日 B、次日 C、第三个工作日D、第四个工作日专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：251发行公司及其主承销商须在刊登招股意向书摘要的“当日”，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责。(48) 已发行境外上市外资股的公司,如果公司章程的修改将变更某类别股东的权利,则应当经()方可进行。A、股东大会以特别决议通过B、董事会以特别决议通过和经受影响的类别股东在按规定分别召集的股东会议上通过C、股东大会以特别决议通过和经受影响的类别股东在按规定分别召集的股东会议上通过D、经受影响的类别股东在按规定

29、分别召集的股东会议上通过专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：45如果公司已发行境外上市外资股，则根据到境外上市公司章程必备条款第七十八条至第八十五条的规定修改。如果公司章程的修改将变更或废除某类别股东的权利，则应当经股东大会以特别决议通过和经受影响的类别股东在按规定分别召集的股东会议上通过方可进行。(49) 下列关于股份有限公司设立原则的表述,错误的是()。A、股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，实行核准设立原则B、股份有限公司的公开募集设立，实行核准设立制度C、证券公司的设立须经中国证监会批准D、以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送国

30、务院证券监督管理机构的核准文件专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：36-37以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送国务院证券监督管理机构的核准文件。由此可见，股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，实行准则设立原则。但某些特殊行业在申请登记前，须经行业监管部门批准，如证券公司的设立须经中国证监会批准，即核准设立为例外；股份有限公司的公开募集设立，实行核准设立制度。(50) 上市公司股东大会通过新股发行议案之日起( )内,上市公司应当公布股东大会决议。A、1日B、2日C、1个工作日D、2个工作日专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：250股东大会通过本次发行议案之日起两个工作日内,上市公司应当公布股东大会决议。 (51) 在招股说明书中，发行人应在“其他重要事项”中披露交易金额在500万元以上的合同内容，总资产规模为（）元以上的发行人可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。A、50000 B、10亿 C、20亿 D、50亿 专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：218在招股说明书中，发行人应在“其他重要事项”中披露交易金额在500万元以上的合同内容，总资产规模为10亿元以上的发行人可视实际情况决定应披露的交易金