注册资产评估师注册管理办法.docx

1、注册资产评估师注册管理办法附件一注册资产评估师注册管理办法（征求意见稿）第一章总则原办法规定说明第一条为规范注册资产评估师注册 管理，根据国务院改变部分行政 审批事项管理方式的决定（国发 2004 16号）、中国资产评估协会 章程及有关规定，制定本办法。为规范对注 册资产评估师的 注册管理，制定 本办法。明确制定办法的依据第二条中评协负责注册资产评估师 注册管理。中评协授权省、自治区、直辖 市资产评估协会（以下简称“地方 协会”）对本地区注册资产评估师 进行日常管理。划分中评协与地方评协的事权第三条注册资产评估师执行资产评 估业务，应当注册并取得中国资产 评估协会（以下简称中评协）统一强调注册

2、和取得证书的重要性颁发的中华人民共和国注册资产评估师证书（以下简称“注册资产评估师证书”）。第四条注册资产评估师是中国资产注册资产评估协会的执业会员。评估师是协会的天然会员第五条注册资产评估师实行年度检验制度，具体办法另行规定。第二章注册资产舲师注册第六条注册申请人应当具备以下条（-）注册1.强调注册资件：资产评估师全国产评估师必须（一）注册资产评估师全国统统考试全科成在资产评估机考试全科成绩合格或者经依法绩合格或考核合构专职工作。认定；格；2.注册前（-）年龄在65周岁以下；（-）年龄应当通过岗前（三）专职在具有资产评估资在6 5周岁以培训，提高实格的资产评估机构（以下简称“资内；务操作能力

3、。产评估机构”）从事资产评估业务；（三）最近（四）最近5年内在资产评估5年内在具有资机构专职从事资产评估工作2 4产评估资格的资个月以上；产评估机构（以（五）已接受中国资产评估协 会组织的注册资产评估师岗前培 训。下简称“资产评 估机构”）专职从 事资产评估工作 2 4个月以上。第七条注册申请人有下列情形之一（-）不具增加了两的，不予注册：有完全民事行为款：（一）不具有完全民事行为能能力的；1.终身禁力的；（-）因受入，对严重违（-）因受刑事处罚，自刑罚刑事处罚，自刑规行为，被有执行完毕之日起至申请注册之日罚执行完毕之日关部门认定为止不满5年的；起至申请注册之终身禁入资产（三）被认定为终身禁入

4、资产日止不满5年评估行业的，评估行业的；的；在注册环节予（四）因在财务、会计、审计、（三）因在以落实。资产评估、企业管理或者其他经济财务、会计、审2.不履行管理工作中受行政处罚，自处罚决计、资产评估、行业义务的，定之日起至申请注册之日止不满2企业管理或者其不予注册。年的；他经济管理工作（五）被吊销注册资产评估师中受行政处罚、证书的，自吊销注册资产评估师证撤职以上处分，书之日起至申请注册之日止不满3自处罚、处分决年的；（六）在申报注册过程中有弄 虚作假行为被撤销注册，自撤销注 册之日起至申请注册之日止不满3 年的；（七）不履行中国资产评估协会 章程规定的义务的；（八）其他不予注册的情形。定之日起

5、至申请 注册之日止不满 二年的；（四） 受吊 销“中华人民共 和国注册资产评 估师证书”（以下 简称“注册资产 评估师证书”）的 处罚，自处罚决 定之日起至申请 之日止不满3年 的；（五） 在申 报注册过程中有 弄虚作假行为被 撤销注册，自撤 销注册之日起不 满二年的；（六） 其他 不予注册的情形。第八条地方协会受理注册申请，并受理申请为方便申对有关材料进行初步审查。具体受注册的时间由地请人，同时考理注册申请的时间和次数由地方方协会规定。虑地方协会工协会确定，但受理注册申请的次数作安排，对地每年应当不少于4次。方协会受理注册时间规定每年不少于4次。第九条注册申请人申请注册应当通（-）注册1.对

6、证明过资产评估机构向所在地地方协资产评估师注册从业时间的2会提交下列材料一式两份：申请表；名注册资产评（-）注册资产评估师注册（二）注册估师，要求注申请表（见表1）；资产评估师全国册3年以上。（二）注册资产评估师全国统统考试全科合2.明确了考试全科合格证明或认疋批准格证明或考核批档案存放单位文件；准文件；必须是社会人（三）注册申请人与所在资产（三）申请才交流机构。评估机构签订的有效劳动合冋；人与执业所在资3.增加J（四）社会人才交流机构出具产评估机构签订岗前培训结业的注册申请人人事档案存放证明的有效劳动合证书复印件。或者劳动、人事部门出具的退休证同；明；（五） 资产评估机构出具的注 册申请人符

7、合本办法第六条第（四）项规定条件的证明和参与资 产评估项目清单；（六） 由2名注册3年以上， 具有良好职业道德记录的注册资 产评估师出具的注册申请人专职 从事资产评估业务时间的证明；（七） 注册申请人身份证件复 印件、最高学历证书复印件及专业 技术职称证书复印件、注册资产评 估师岗前培训结业证书复印件。（四） 申请 人人事档案存放 单位出具的档案 存放证明或者离 退休证明；（五） 申请 人执业所在资产 评估机构出具的 证明其执业时间 和工作鉴定材 料；（六） 由2 名具有良好职业 道德记录的注册 资产评估师出具 的申请人从事资 产评估业务时 间、业务能力和 水平的证明；（七） 申请 人身份证件

8、、最高学历证书、专 业技术职称证书 复印件；（八）地方 协会要求的其他 材料。第十条注册资产评估师注册应当按（-）申请1缩短了下列程序办理：人向所加入的资地方初审时间（一）注册申请人所在资产评产评估机构提出和中评协公示估机构在规定的受理时间内，向所申请；时间。在地地方协会提交本办法第九条（-）申请2.明确了所规定的申请材料；人所在资产评估地方协会按规（）地方协会对申请材料进机构应当在规定定统一制作印行初步审查，对申请人提交复印件的受理时间内，鉴。的相关材料应当核对原件。地方协向所在地的地方会初步审查后认为申请材料符合协会提交第四条要求的，确定受理。申请材料不齐所规定的各项材全或不符合要求形式的

9、，应当当场料；或在5个工作日内通知资产评估（三）地方机构补充或者修改申请材料；协会审查后认为（三）受理申请的地方协会应申请材料符合要当自确定受理之日起勿个工作日 内审核完毕，并将审核意见、注册 申请人的申请材料、注册资产评 估师申请注册汇总表（见表2） 及相应的电子文档报送中评协，同 时将注册申请人有关信息录入资 产评估注册管理系统；（四） 中评协自收到材料之日 起，将注册申请人有关信息在中评 协网站上公示2（）日。公示期满后 10个工作日内，对符合注册条件 的注册申请人，批准注册，颁发注 册资产评估师证书，并予以公告； 对不符合注册条件的注册申请人， 不予注册，并书面通知地方协会；（五） 地

10、方协会应当按有关规 定为批准注册的人员统制作注 册资产评估师印鉴。求的，确定受理；（四） 受理 申请的地方协会 应当自确定受理 之日起3 0个工 作日内审核完 毕，并将审核意 见、审核材料、注册资产评估 师申请注册汇总 表及相应当的 电子文档报送中 国注册会计师协 会，同时将申请 人资料录入资产 评估注册管理系 统；（五） 中国 注册会计师协会 自收到材料之日 起，将申请人资料在中国注册会 计师协会网站上 公示3 0日。公 示期满后1 0个 工作日内，对符 合注册条件的申 请人，予以批准，并 颁发注册资产评 估师证书；对不 符合注册条件的 申请人，书面通 知地方协会。受理申请注 册的时间由地方

11、 协会确定。第十一夯取得注册资产评估师证书的 人员，有下列情形之一的，由中评 协撤销注册，注销注册资产评估师 证书：(一)不具有完全民事行为能(-)不具 有完全民事行为 能力的；(-)停止 执行资产评估业充实了撤 销注册的内 容，增加了下 列情形：1不在力；务满1 2个月资产评估机（-）不在资产评估机构专职的；构专职执业执业（符合本办法第二十二条规定（二）受刑（符合本办的除外）；事处罚的。法第二十二（三）停止执行资产评估业务条规定的除满1 2个月；外）；（四）不履行中国资产评估2不履协会章程规定的义务；行中国资（五）年龄超过65周岁；产评估协会（六）自愿申请撤销注册；章程规定（七）被撤销会员资

12、格；的义务；（八）在申报注册过程中有弄3年龄虚作假行为的；超过65周（九）中评协规定的其他情岁；形。4.自愿除前款规定以外，对资产评估申请撤销注行业有突出贡献的首席合伙人或册；者法定代表人，经中评协批准，可5被撤延长注册至70岁。销会员资格。第+二須撤销注册应当按下列程序办 理：（一）地方协会应当对本辖区 内出现的符合本办法第十条规 定情形的注册资产评估师的有关 情况进行调查，并将调查情况及相 关证明材料上报中评协；（）中评协对地方协会上报 的材料予以审核，对符合本办法第 十一条规定情形的注册资产评估 师，予以撤销注册，并予以公告；（三） 地方协会按规定收回被 撤销注册资产评估师证书和印鉴；（

13、四） 被撤销注册的人员，对 撤销决定有不同意见的，可以向中 评协提出申诉。中评协发现符合本办法第十 一条规定情形的，可直接处理或者 转地方协会按照前款规定程序处 理。原办法未规定明确了撤销注册的程序第三章日常管理第十三夯注册资产评估师以下注册登 记项目发生变更的，应当在3（）日 内将变更的信息向所在地地方协 会备案：（-）姓名；（-）身份证号；（三） 政治面貌；（四） 通讯地址、联系电话；（五） 职称；（六） 学历、学位。原办法未规定保证注册信息的有效性第十四赁注册资产评估师办理变更备 案，可以通过以下两种方式办理：（一） 将本人填写的注册资产 评估师变更登记申请表（见表3）、 本人注册资产评

14、估师证书复印件 及变更项目证明材料报送所在地 地方协会；（二） 通过互联网自助填写有 关信息。原办法未规定保证注册信息的有效性第+五夯注册资产评估师发生本办法第十三条第（一）、（二）项变更的，原办法未规定明确中评协和地方评协地方协会应当将有关资料提交中 评协办理变更手续并换发注册资 产评估师证书。注册资产评估师发生本办法 第十三条第（三）、（四）、（五）、（六）项变更的，地方协会可以在 资产评估注册管理系统中进行变 更操作。办理变更的职责第十六密注册资产评估师证书发生毁 损或者遗失的，可以向地方协会申 请补办。地方协会应当将有关情况上 报中评协，并报请中评协为申请人 制发证书。注册资产 评估师

15、证书、印 鉴管理办法中 规定应登报声 明。简化补办证书程序第四章转所第+七伤注册资产评估师转所是指注 册资产评估师脱离所在资产评估 机构，转入另一家资产评估机构执 业的行为。注册资产评估师转所应 当办理转所手续。与原办法相同第十八穷注册资产评估师办理转所应（-）与原1取消了当具备下列条件：评估机构签定的原办法第二项（-）与资产评估机构签订的劳动合冋已经失规定，财务业劳动合同已经失效或者经资产评效，并未续签新务交接应当是估机构和注册资产评估师双方协的劳动合同或经机构内部事商同意解除劳动合同；资产评估机构和宜，已有其他（二）担任资产评估机构股东注册资产评估师法律法规调或者合伙人的，已完成股份转让手

16、双方协商同意解节。续或签订股份转让协议；除劳动合同；2.增加要（三）未被要求配合司法机（）完成求完成股份转关、行政机关或行业协会调查的。财务、业务交接让。3.正在配合调查的不能转所。第十九夯注册资产评估师转所应当到第三款为新配合转所转出资产评估机构所在地地方协 会办理手续，同时提交下列材料：（一） 转出、转入资产评估机 构出具意见的注册资产评估师转 所申请表（见表4） 一式二份，跨 省转所的提交一式三份；（二） 与转入资产评估机构签增条款条件中增加要求股份转让协议书。订的劳动合同复印件；（三） 担任转出资产评估机构 股东或者合伙人的,应当提交股份 转让协议书复印件；（四） 注册资产评估师证书。

17、第二十母注册资产评估师办理转所应 当按照注册资产评估师转所程 序（见附件1）办理。第二卄注册资产评估师与资产评估 机构签订的劳动合同终止，注册资 产评估师未转入另外一家资产评 估机构执业的，资产评估机构应当 报所在地地方协会备案,所在资产 评估机构被依法注销的，注册资产 评估师应当报注册所在地地方协 会备案。注册资产评估师发生前款规 定的情形，应当将注册资产评估师 证书、印鉴交地方协会暂存。地方 协会应当在资产评估注册管理系 统中将其转入协会代管节点，代管原办法未规定增加本条 内容有助于掌 握注册资产评 估师离所行 为。期限为12个月，代管期间有本办 法第十一条规定情形的，按本办法 第十一条规

18、定撤销注册。第二+二辞职或者被解聘的注册资产 评估师，申请加入其他资产评估机 构执业的，原资产评估机构应当按 有关规定向注册资产评估师和注 册管理部门出具转所所需的有关 材料、证明。所在资产评估机构被注销的 注册资产评估师，申请加入其他资 产评估机构执业的，如果不能提供 原资产评估机构应当出具的有关 证明材料，应当提供原资产评估机 构被注销的有效证明。与原办法相同第二十三对符合转所条件，提出转所要 求的注册资产评估师，其所在资产 评估机构或者有关地方协会无正 当理由不得拒绝提供有关转所材 料和证明，也不得有意拖延为注册与原办法相同资产评估师办理有关转所手续。第五車惩戒第二十注册资产评估师为注册

19、申请 人出具虚假证明的，由地方协会予 以通报批评，情节严重的，吊销注 册资产评估师证书。与原办法相同第二十P资产评估机构申报注册有弄 虚作假行为的，地方协会在12个 月内不再受理其有关注册事宜。与原办法相同第二十h注册资产评估师未按本办法 第十三条规定办理变更手续的，由 地方协会责令其改正，情节严重 的，予以誓告。原办法未规定配合本办 法设定的变更 义务，以便全 面及时掌握注 册资产评估师 信息。第二十4注册资产评估师未按本办法 第二十条规定办理备案手续的， 由地方协会责令其改正，情节严重 的，予以誓告。资产评估机构未按本办法第 二十条规定办理备案手续的，地原办法未规定配合本办法设定的变更义务方协会在12个月内不再受理其有关注册事宜。第二+7注册资产评估师受到刑事处罚的，吊销注册资产评估师证书。与原办法相同第七章附则第二七t资产评估机构在其他省、自治 区、直辖市设立的分支机构为注册 申请人办理注册手续比照本办法 的相关规定办理。原办法未规定明确分支 机构可作为行 为主体办理注 册事宜第三廿本办法自2005年月日起执 行。请于2005年5月3()日前将有关修改意见反馈中国资产评估 协会注册监管部。电子邮件：