最新差旅费报销制度.docx

1、最新差旅费报销制度为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的.办事效率，使企业各项 管理形成规范化和制度化，特制定本制度：一、 因公出差的办理程序1、 因公出差人员必须事先填写出差申请单”，注明出差地点、事由、天 数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。2、 出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写用款申请单”，由部门 负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。3、 出差人员回公司应在出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况 并书面汇报出差工作情况，向分管领导汇报，山分管领导考核结果，并在“出差 申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。4、 凡与原出差申

2、请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不 予报销，因特殊原因或悄况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需 经派出分管领导签署意见后方可报销。二、 费用标准1、 公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费 用包干，其标准如下：(1)集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住35星级宾 馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。(2)所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3-4星级宾 馆，误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。(3)公司中层干部：住宿标准省会180元以内，

3、非省会120元以内。伙食补 助40元/天。_(4)一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食补助 40元/天。(5)市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为 夜间(晚九时至次日晨七时之间)可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊情况， 事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。2、 去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等 地，出差人员必须住办事处，食宿曲办事处承担，不享受伙食及住宿补助，如因 办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每天10元补助，但需持 有办事处负责人的签字确认证明。3.(1)外出参加会议经分管领导

4、批准不实行费用包干，采取分项计算的方法, 会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受10元/天市内交通费和公杂 费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费，市内交 通费按询述标准予以补助。(2)外出学习人员，住宿费实行包干标准，伙食补助 每天20元，外出学习途中可享受伙食补助费，学习期间可享受公杂费、市内交 通费。4、 出差特区(深圳、珠海、海南、厦门、汕头)，费用本着节约的原则伙食 费60元/天。三、儿点具体规定：1、 旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助费。2、 出差当日往返可享受全额补助(包括次日晨抵达本市)。(1)中午12时前离开本市按全天

5、补助标准。(2)中午12时后离开本市按半天补助15元。(3)中午12时前抵达本市按半天补助15元。(4)中午12时后抵达本市按全天补助30元。3、 订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报总经 理批准后，方可报销。4、 乘坐交通工具的规定：(1)、公司领导(总经理、副总经理)可乘飞机，火车软卧(或软席)、轮船二 等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或 总裁批准，方可报销。(2)、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上 或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,其它列车票价60% 予以补助。白天乘坐火车软

6、座、软、硬卧不予报销。(3)、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16小时以上，另外予以30 元伙食补贴。_（4）、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车（船）补助费 30元。（5）、带车辆外出，随车送货扣除包干费中交通补助费。如随车送货后还需 办理其他业务可享受交通补助费（需分管领导或部门负责人批准）。5在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经安 排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡同 领导一起就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。6、 驾驶员出差补助标准;司机外出按15元/百公里补助，货车如二名司机按 25元/百公里补助。货车

7、司机住宿费以50元/天标准支付，小车司机按同车领导 及工作人员住同档次宾馆，因特殊情况不能按时返回，应说明情况经分管领导签 署意见后，扣除2天往返时间、等候时间按每天20元给予伙食补助。7、 驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。8、 出差人员应保留完整车（船）票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依 据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。9、 出差时借款，前帐（账）不清、后帐（账）不借，延误工作责任自负，特殊 情况山总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成帐（账）务混乱的，追究财 务经办人及负责人的责任。10、 本制度自发布之日起执行。一、办理程序1、 出差人

8、员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、 所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。2、 出差人员借款需持批准后的出差申请单”，填写“用款申请单”，列 明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方 可借款。3、 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报, 由分管领导考核结果，签署考核意见。4、 审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据, 按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。公司差旅费报销制度。6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚 款，若迟报时间超过一个月以

9、上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期）， 并追究其部门担保人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负, 特殊情况山总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财 务经办人及负责人的责任。二、 费用标准总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行包干使用，节 约归己，超支不补”。预申请三、 报销办法（一） 住宿费报销办法1、 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报 销。2、 出差人员Ill接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、 出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会 见地方政府

10、官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允 许的前提下，可按实报销。公司差旅费报销制度。4、 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准 报支，副总以上人员出差，可单独住宿。（二） 伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午 12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三） 交通费报销办法1、 旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或 连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%,其它列车票价60% 予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面

11、汇报，报分 管领导批准后，方可报销。2、 对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导 同意）O3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外:(1)出差訂的地偏远，没有公共交通工具的；(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；(4)陪同重要客人外出的；(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导 批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均山 个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管

12、 领导同意后方可报销。(4)通讯费报销办法除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊情况需 经主管领导批准。(5)其他1、 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经 安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、 出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依 据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、 驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充规定1、 两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行髙一级人员标准 执行。2、 去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事

13、处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事 处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。3、 外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内 交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住 宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。五、本制度自发布之日起执行。一、 总则1、 为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。2、 本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。3、 本制度适用于本公司因公出差的所有人员。二、 报销标准岗位职务出差工资住宿费交通费生活补助

14、电话补助出差补贴1总经理出勤工资据实据实IOO元/天2办公人员出勤工资25元/天据实15元/天1040元/天3施工领队出勤工资25元/天据实15元/天1040元/天4施工队员 出勤工资25元/天15元/天25元/天说明：1、 出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍 工资。2、 出差住宿费(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标 准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。3、 交通费：(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经 总经理批准方可报销。(

15、3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程 及行程目的，可据实报销。(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。4、 生活补助客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。5、 电话补助:领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有 话费补助的，需提供话费发票。6、 出差补贴:领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。7、 陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食 宿补助。随同领导出差的员工，如果食宿方面已经山领导负责，均不再享受食宿补助。8、 行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。9、 总经

16、理出差:交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按IOO元/天补 助。三、 差旅费报销程序1、 所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额 10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。2、 出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。3、 施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签 字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、 出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将 当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书 面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。5、 严禁先

17、休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷 工处理。6、 员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。7、 整体报账程序:施工单位签收工程服务验收表一办公室登记签字销差、 仓库验收入库一财务室报账四、 差旅费票据要求1、 报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应 在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。2、 有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写票据清单， 对每一张交通票据做出说明。3、 发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应 在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购

18、需要一 人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差 完成时，山报销人负责带回公司仓库验收。五、其他要求1、 工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费, 确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助， 并按次罚款10元/次。2、 报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处 以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。3、 现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公 司工作服，工作鞋。4、 当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可 享受每天15元生活补助。5、 员工近地出差，

19、应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往 返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。6、 出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违 反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且 多行走的天数按旷工处理。7、 出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报, 要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。8、 出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请 假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出 差往返路费全部由该员工本人承担。9、 所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。10、 出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写物品支领单， 注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。11、 出差途中，不得离开施匸单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得 总经理同意后请假方可离开,请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事, 按旷工处理。12、 施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理 允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈 赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。