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1、贵重药品审批制度表完整贵重药品审批制度表(优质文档，可直接使用，可编辑，欢迎下载）昭化区人民医院贵重药品临床使用审批制度根据四川省卫生厅关于进一步加强贵重药品、高值药用耗材和医用设备采购使用管理工作的通知精神，切实减轻病人负担,坚持“合理用药，因病施治”的原则,各科室应严格控制贵重药品的使用，具体规定如下：1、经我院药事管理与药物治疗学委员会决定,凡最小零售单元包装单价在80元以上的或日使用价格达120元以上的药品均列为贵重药品范畴。2、我院贵重药品实行分级审批制度：如果临床需要使用贵重药品，由主管医师填写贵重药品临床使用审批表、患者贵重药品使用告知书，单价在200元内的药品应经所在科室主任签

2、字同意后方可使用；单价在2002000元(含200元)的药品应经所在科室主任签字,并报医务科、药剂科主任签字同意后方可使用；单价在2000元（含2000元）以上的药品应经所在科室主任、医务科主任、药剂科主任签字,并报所在分管院长同意后方可使用。3、主管医生凭贵重药品临床使用审批表开具医嘱，护士持贵重药品临床使用审批表到药房取药，并把贵重药品临床使用审批表留药房保存备查。4、特殊情况下病人急需贵重药品，护士可凭取药单直接到药房取药，事后补办手续交药房保存备查。5、本制度自2021年5月1日起执行。昭化区人民医院药事管理与药物治疗学委员会贵重药品高值耗材临床使用告知书患者姓名性别年龄科别床号住院号

3、尊敬的患者、患者家属或患者的法定监护人、授权委托人： 根据伤情/病情需求，需要使用贵重药品高值耗材,我已知晓临床治疗使用的理由、治疗方案、可能出现一定的副作用或并发症以及可能需要个人承担费用情况；对医师的详细告知表示完全理解，经慎重考虑，我同意使用和自己承担此种药品/耗料自费的费用。药品耗材通用名称剂型（型号）规格单价（元）数量单位本告知一式二份，分发科室留存一份，病历留存一份.患者签字： 年 月 日患者家属签字： 与患者关系 年 月 日主管医师签字： 年 月 日贵重药品高值耗材临床使用审批表药品耗材通用名称剂型（型号）规格单价（元）数量单位使用目录医保农合目录外报销范围医保农合 比例报销 自

4、费患者姓名性别男女年龄岁 月 日科别住院号（门诊号）主要诊断申请使用原因 申请医生： 年 月 日科主任意见签字：年 月 日医务科主任意见签字：年 月 日药剂科主任意见签字：年 月 日主管院长意见签字：年月 日调配签字申领人签字申领单编号年 月 日 财务支出审批制度第一章 总 则第一条 为加强公司财务支出管理，进一步明确财务审批程序和权限，有效控制各项财务支出，更好地适应公司的发展，特制订本制度。第二条 本制度适用于公司所属各部门。第二章 审批原则第三条 财务审核原则财务总监、财务负责人、会计、或指定财务人员为单位财务支出的审核人,其负责对本单位业务范围内所有财务支出行使财务审核权。审核人需对每

5、笔财务支出的真实性、合理性、合规性进行审核，把握好各项支出的标准，对于不符合规定及超出标准的,有权不予审核；对于超出审批人权限的,可按集团公司相关文件的规定、批复、上级领导的书面授权书或以相应的经济合同等为依据予以据实办理审核。凡未经财务审核的各项支出,审批人不得审批。第四条 财务审批原则总经理、副总经理、主管工作的经理干部为所管辖部门财务支出的审批人,其负责对所管辖单位业务范围内，且经财务审核后的财务支出行使审批权。审批人为审批事项的决策人，对审批事项承担决策主要责任,对所有财务支出必须严格执行个人审批权限，无上级领导的书面授权或批复、及其他有关证明材料的支出事项不得越权审批。对于超出当级审

6、批权限范围的可由上级授权或以相关证明材料为据进行审批.蒙古自治区程世间)真总监、财务主任或第五条 财务支出审批人可根据需要在其审批权限范围内，对正常的开支费用以书面形式适当授权给下级审批。第三章 审批程序第六条 各级干部在权限范围内可审批的事项或经授权的事项可直接审批,不需再报上一级部门审批,其审批程序：经办人、证明人项目负责人审核财务部审核经理审批总经理级审批。第七条 对超出权限范围内的支出事项，实行逐级上报流程,即三级部门分管副经理或经理分公司办公会议分管副总经理总经理.1、超出经理级干部审批权限范围的事项，原则上须经分公司办公会议讨论后，以分公司名义报分管副总经理审批。属分管副总经理审批

7、权限范围内，经分管副总经理授权的事项，可由该分公司经理级干部审批。2、超出副总经理审批权限范围的事项,须由副总经理签署意见，再报总经理审批或总经理办公会议讨论决定.属总经理或总经理办公会审批权限范围内,经总经理或总经理办公会议授权的事项,可由分管副总经理审批。3、超出总经理审批权限范围的事项，原则上须经总经理办公会议讨论后,由总经理审批.4、根据实际工作需要，对财务支出的审批,上级领导可以书面形式（授权书），适当授权给下级或副职,以便审批正常的开支费用,简化审批程序.第四章 审批权限第八条合同内财务支出审批权限合同内财务支出指已签定合同、协议的经济业务，且符合合同规定的各项财务支出，合同内财务

8、支出各级干部审批权限见附件合同内财务支出审批权限表.（一）财务人员及审批领导必须严格按合同相关付款规定对每笔支出进行审核与审批，符合合同付款规定的，由相应权限审批领导审批，要求各环节手续完善。同时，财务人员必须对所有合同内财务支出情况做好逐笔跟踪。（二）各经济类合同款项支付手续1、房屋租赁、购买土地使用权审批：根据相关合同付款规定，由经手人、证明人签名部门责任人签名财务负责人审核主管全面工作领导审批付款.2、物资采购审批：（1）若一次性费用支出额超过1000元的项目，事前需征得总经理的同意，方可发生.（2）若为购置办公用品、办公用具，由各部门填制下月物品申购单提出申购要求,报主办会计、副总经理

9、审批后，方由公司统一购置、保管、领用；（3)若为原材料、辅助材料、包装物、生产用具、设备、配件的具体采购办法，按照物资管理制度的相关条例执行；3、工程按进度审批：根据合同付款规定，结合工程实际进度情况，凭经手人、现场监理人员、项目负责人签名的工程进度表，合规发票，工程验收时还需有工程结算报告、工程验收证明。工程项目发票必须由工程所在地税局开出,如为非工程业务所在地开出的发票,财务人员应予以退回。4、其他业务：主要是接受劳务方面的经济业务支出，如对外广告业务、咨询服务、生产运费、装卸费等,根据合同规定、有相关人员签名的业务执行情况进度证明资料，及合规发票进行审核及审批。(三）在合同签定业务基础上

10、进行增减业务，从而导致实际支付款项超出或低于合同价款的，对于超出合同约定付款部分的审批权限，参照合同外财务支出审批权限进行审批。第九条 合同外财务支出审批权限 合同外财务支出是指对未签订合同的日常支出、或超出已签订合同规定等各项财务支出，其具体审批权限见附件合同外财务支出审批权限表,就表内所列超出部门经理审批权限额度的，必须报主管副总经理或总经理审批。（一）如超出本级权限的可由上级授权或以相关文件规定、批复为依据进行审批，（二)各公司财务负责人应认真核实应缴的各类税费金额，做到正常纳税，合理避税。大额的、非常规的税费支出还应报上级财务部门审核并备案。（三）员工因公出差、接待等公务借款、工伤借款

11、,应事先取得相关领导口头或书面批准,在审批权限额度范围内由相应领导审批借款；员工因私借款必须报上一级权限额度范围领导批准，副总经理的因私借款不论金额大小均由总经理批准。所有员工借款必须前借结清后方可再借，如确因业务需要无法结清前借款的，须在“借款单”上说明原因,并按审批程序批准后方可再借。（四）各类大额的专项费用支出如会务费用、宣传、庆典活动费用5万元以上,应制定详细的费用预算实施方案,经总经理审批后,方可开展专项业务。财务人员依据已批准的预算实施方案进行审核，项目完成后,如有超支的应执行超支审批程序，由总经理审批.（五）在权限范围内，凡单笔支出超过5万元或非常规、非专项费用支出，需报经理办公

12、会议讨论通过，其具体流程：下属部门提出申请经理办公会议审批经手人、验收人在单据上签名财务负责人（或指定会计）审核副总经理或经理审批，财务部应同时向总经理报告。（六)各项审批权限标准主要是针对生产经营过程中每一笔财务支出的金额大小来设定。各类费用支出的标准仍按公司相关文件执行，同时副总经理也应不定期对分管单位的财务支出情况进行了解和监督。第五章 审批责任第十条 各审批人员要严格执行财务审批制度，不得违背审批原则和审批程序，无书面授权或相关依据的情况下不得超越审批范围和审批权限。第十一条 审批人对其审批的财务支出负有最终审批责任。各项财务支出的申请人或审批责任人对其申请或审批的经济业务的真实性、合

13、理性、合规性负相应责任，并按分工负有连带追偿责任。第十二条 财务人员对财务支出的完整性和有效性负有审核责任，对本公司所有的财务收支有最终复核权.财务人员对财务支出制度的贯彻执行负有监督、审核责任。对无财务审核或审批人审批的支出,责任应相应由审批人或支出人承担。第十三条 对于因审批不严、失误或超出审批权限又擅自作主，给企业造成经济损失的各审批责任人,将按干部失职给予相应行政处分、经济处罚等。第六章 附则第十四条本办法的解释权属、执行、实施属公司财务部；第十五条本办法自发文2021年1月1日起执行；第十六条见附表1、附表1预算内资金开支的审批权限 2、附表2申请表 3、附表3 申购单 4、附表4

14、招待费申请表附表1预算内资金开支的审批权限销售经费、防疫经费支出全额-向相关部门提出使用申请,相关部门批准后，凭相关批复额度内可审批各项经费支出员工类费用支出员工工资、年终奖金、按制度 审批按制度 审批按制度 审批按制度审批绩效奖金、副产品增收增效奖金按制度 审批按制度 审批按制度 审批绩效奖金、副产品增收增效奖金要通过各级办公会议讨论员工饭堂开餐、加班费、节日礼金、社保费、干部员工旅游全额按相关文件执行车辆补贴全额全额全额-生产费用动力费全额-正常支出的动力费用财务费用银行手续费、贷款利息等全额-税费向税局及政府相关部门交纳的各种税10万元全额全额大额的、非常规性的税费支出报总经理及财务部批

15、准办公类费用通讯费、报刊费、办公费1万元全额-对于大件或价值较高的办公类用品等需由各级办公会议讨论审批差旅费用出差费用2万元全额-因公出差、接待的，应事先取得相关领导口头或书面批准；出差及接待标准按相关文件规定，多人出差或公司有批复或授权的可超出该权限接待费用业务接待2万元全额-车辆费用公车费用1万元全额-维修保养、年审、保险广告费用宣传、节日挂横幅等1万元全额-1万元以上的由公司会议纪要为依据培训支出员工外出培训1万元全额1万元以上的培训由公司会议纪要为依据员工内部培训全额-维修费用房屋、设备等维修1万元5万元全额-通过办公会议讨论捐赠支出对外捐赠1000元3万元5万元全额通过办公会议讨论专

16、项费用大额会务费、宣传费、庆典费等按文件或批复全额审批按文件或批复全额审批10万元全额超过5万要通过费用预算并报上级审批咨询服务费各种咨询费、技术服务费、审计费等1万元5万元10元万全额超过5万需报总经理批准其他费用除上述费用项目外的其他杂项支出1万元5万元10万元全额通过各级办公会议讨论或根据集团相关文件执行审批附表2申 请 表编号：申请部门：申请人：申请时间：申请金额（元）: 申请事项：申请理由：部门负责人:财务部意见：副总批示：总经理批示：附表3申 购 单 编号：申请部门：申请人：申请时间：申请理由：序号物品名称规格型号单位数量单价金额申购要求合计部门负责人：财务部意见:副总批示：总经理

17、批示：附表4招 待 费 申 请 表编号：申请部门：申请人：申请时间：招待单位:招待时间:招待/就餐人数：招待地点：招待理由：预计招待费用（元）：部门负责人:财务部意见：副总批示:总经理批示:财务审核审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，为使权限分明、职责清晰、流程优化，遵循内部控制相关原则,切合公司实际情况,特制定以下制度.第一章 总则第一条 为明确相关人员的财务审核审批权限和职责,保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费,特制定本制度。第二条 报销人员必须履行以下基本报销程序：1、费用开支的基本报销程序：经办人签字

18、、复核人证明或部门负责人确认、财务审核、总经理审批。2、实物开支的基本报销程序:经办人签字、验收人验收（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、总经理审批。3、特殊费用开支的基本报销程序：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、总经理审批、财务复核.第三条 审核审批基本内容1、经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合,是否有事先申请报告，发票是否规范，用途是否清晰，是否有部门经理确认签字（或仓库验收或证明人签字)。2、部门确认（或验收人或证明人)：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有验收人确认签字(验收人或证明人直接在票据的背面确认签字)。3、财务 审

19、核费用是否按照报销标准报销，采购价格是否合理，是否按合同执行，相关人员是否已确认签字，核对项目、单价、金额是否正确,是否有事先申请报告，发票是否规范，票据是否完整，用途是否清晰。4、总经理审批：审批项目是否属实，相关人员是否已确认签字。第四条 出纳在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。同时，出纳必须核对和确保付款的单据上同时有财务经理的审核和总经理的审批,才能付款. 第五条 报销基本要求 1、审核审批次序必须按以上基本报销程序依次逐级办理。 2、各级领导接到下属的各项开支请示报告，原则上必须以书面形式在3日内给予回复。 3、各项已批复的请示报告都必须作为报

20、销附件。 4、报销人员原则上应在回单位后3日内报销。 5、报销单据应当使用碳黑墨水书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写；报销单据不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全。6、报销单据必须能够清晰地看出发生项目的“用途”，未能直接在单据内容上看清楚“用途的，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚.第六条 费用或实物报销必须实事求是，不得变更费用项目进行报销，不得以合理的项目套换不合理的项目骗取开支，不得分拆属于同一项目、同一时间或同一性质的费用进行报销。第七条 费用或实物报销原则上应当取得合法的发票,特殊情况没有发票的必须与财务部门咨询,经同意后才能报销；同时大额的项目应当签订合同，以合同形式开展业务关系.第

21、八条 报销的款项支付，特别是大额款项支付应当避免以现金形式支付，而应通过银行办理汇款.第二章 物资采购第九条 采购合同签订权限1、物资采购合同签订权限，合同金额在5000元以下的由采购部经理签订，合同金额在5000元以上的由总经理签订。2、物资采购合同中如有规定预付款条款的，预付款在20%以内的由采购部经理签订;预付款在20%以上的由总经理签订.第十条 统一采购1、物资采购原则上由行政部对外统一采购。2、统一采购的物资,由行政部按程序办理采购,在保证质量的条件下,按充分客观询价或面向社会大范围的原则签订采购合同.采购合同应复印一份送给财务部以备审核。第十一条 采购款项支付由采购人员办理付款申请

22、，经采购人员所属部门经理确认，由财务经理审核，报总经理审批后付款。第三章 费用项目第十二条 薪资:包括基本薪资、加班薪资、工龄薪资、奖金、差旅补助、销售提成和个人其他所得等。1、固定薪资人员的薪资由各部门经理按照公司统一的薪资标准提出申请，由人力资源部审核，上报总经理审批后执行。经审批的薪资方案需上报财务负责人备案。2、每月固定薪资人员的薪资由人事部统一核算，由财务部审核, 上报总经理审批按时支付。3、每月销售人员薪资由销售部统一核算,由财务部审核,上报总经理审批后按时支付。第十三条 福利费用由人力资源部申请，上报总经理审批后执行;或由当事人提出申请，由部门经理确认，由人力资源部审核,上报总经

23、理审批后执行。福利费用报销，由人力资源部核实确认，由财务部审核,上报总经理审批后按时支付。第十四条 水电费、物业费水电、物业由行政部统一管理和经办；每月水电、物业费由行政部门核实确认，由财务部门审核,经总经理审批后付款。第十五条 办公费：包括办公用品、笔墨纸张、帐表票卡、名片、书报、电脑耗材、邮寄费等。1、办公用品按照以上“小额物品采购办理申请、采购。采购后,需要办理人库和领料手续,同时行政部门要建立台帐,并定期进行分析和控制.2、办公费用由行政部核实确认，由财务部门审核，上报总经理审批后付款。第十六条 税金：包括增值税、所得税、附加税、印花税等.1、严格按照政府有关规定按时缴纳税金;经办部门

24、必须全面了解该项税收的政策和制度.第十七条 小车费：包括保养费、日常修理费、大修费、年检费、过路费、停车费、油费等。1、小车由行政部门统一管理和调配.小车费用经司机确认后，报销时由行政部经理确认，由财务部审核,经总经理审批后付款。2、车辆修理预计金额在500元以下的,由行政部经理审批后执行;金额在500元以上的由总经理审批后执行；车辆维修原则统一在公司指定的修理厂维修，并由行政部门联系维修厂统一结算.3、每部小车外出需要在外加油时，必须索取正式发票。4、过路费、停车费由司机在单据的背面详细写清楚，当天经用车人签字确认.5、因个人原因违反交通法规的罚款，一律不予报销。第十八条 租车费用：具备条件

25、派车的人员如果要去市区办事而没有派车的可以申请打车.1、市区打车由当事人填写申请，由部门经理和行政部共同确认.2、当事人凭交通发票和申请单报销，由部门经理核实确认，由财务经理审批后付款.第十九条 通信费包括固定 费、入网费、 初装费、专线月租、电子邮箱费等。 1、按照通信费用报销标准执行；新进人员或岗位调整人员,按照通信费用制度规定能够享受的,由当事人提出申请，由当事人部门经理审核确认,经人力资源部审批后执行.2、通信费报销：于次月10日前由各部门经理审核确认，上报财务经理审批后付款.3、通信费报销标准：第二十条 差旅费：包括长途短途交通费、市区交通费、住宿费和出差补贴.1、出差人员需事先提出

26、申请,经总经理审批后执行;出差产生的以上费用之外的其他费用，不作为差旅费，而应单独申请报销；差旅费用严格按照“差旅费用”制度审核控制。2、差旅费报销由各部门经理确认,上报财务经理审批后付款；报销时，如果实际报销项目与出差申请单的项目不相吻合，由总经理审批后付款。第二十一条 运费一、运费价格标准制定1、销售运费价格标准：由销售部起草，并组织财务部、行政部等相关部门的人员讨论、确定，如果有不同的意见可将意见记录一并上报总经理审批。2、物资采购发生的运费原则上全部由供应商承担，如果短途运输费用需要公司承担的，由采购部制定运费价格标准并上报总经理审批后执行。二、运费款项支付1、采购物资的运输费支付：以

27、仓管员已签名确认收到物资的运费结算单为依据，由采购经办人确认，由财务审核，上报总经理审批后付款。2、销售产品的运输费支付:以客户已签名确认收到货的运费结帐单和验收回单或相关验收证明为依据,经台帐会计确认，由财务审核,上报总经理审批后付款。第二十二条 财产保险费1、存货、房屋、设备的保险费由行政部统一办理，并报总经理审批后执行、支付。2、车辆保险费由行政部统一办理,并报总经理审批后执行、支付。第二十三条 业务招待费：包括餐费、赠品、礼品等.1、业务招待费原则上要事先申请。在应急的情况下,按以下权限可先发生。而后向总经理汇报。并统一先报总经理审批，再报财务审核后付款.2、每次金额在500元以下的由

28、各部门经理事先发生或审批。3、一般客人中午晚上招待费每人每餐控制在50元以内，重点客人控制在100元以内,超过100元的一律上报总经理审批。4、业务招待费开支由对于招待职务最高的人员作为报销经办人。5、报销单上应详细写明人数、招待事宜及被招待单位名称及主要人员（餐费招待还应附餐费明细单）。6、陪同客人吃饭一般由与客人直接有关的负责人（原则上一人)陪同，以提高企业良好的应酬节俭形象。第二十四条 中介费：包括工商、税务、银行年检费、审计验资费、管理咨询费、年费等。1、工商、税务、银行各项收费标准由财务部门办理，经总经理审批后执行、付款.2、管理咨询费、年费等由行政部门办理，经总经理审批后执行；款项

29、支付由行政部确认、财务审核，经总经理审批后付款.第二十五条 政府相关管理费用:包括企业卫生管理费、企业行政管理费、治安管理费、质量检验费、社保费用、医疗保险费用、个人所得税、酒类流通随附单费用等。1、严格按照政府有关规定按时缴纳有关费用；经办部门必须全面了解各项费用的政策和规定，并争取合理减免，有关费用的政策和规定应当提供给财务部，以便于财务部门的审核。2、企业卫生管理费、企业行政管理费、环境保护费、治安管理费等，由行政部统一办理,并报总经理审批后执行、付款。3、涉及产品的质量检验费等相关费用由质检部统一办理，并报总经理审批后执行、付款。4、社保费用、医疗保险费用、个人所得税等相关费用由人力资源部统一办理,并报总经理审批后执行、付款。5、涉及销售的酒类流通随符单费用由销售部统一办理,并报总经理审批后执行、付款。第二十六条 修理费由行政部统一办理，并报总经理审批后执行、付款。第二十