金融法自考题分类模拟12.docx

1、金融法自考题分类模拟12金融法自考题分类模拟12一、单项选择题1. 考虑通货膨胀因素在内的利率是_A.固定利率B.浮动利率C.名义利率D.实际利率答案：D解答 实际利率是考虑了通货膨胀因素在内的利率水平，反映的是货币的实际购买力。答案为D。2. 贷款利率是指_A.一定时期内利息与贷出金额本金的比率B.一定时期内利息与存入金额本金的比率C.一定时期内利息与贷出或存入金额本金的比率D.一定时期内利息与贷出或存入金额本金和利息的比率答案：A解答 本题考查贷款利率的概念。贷款利率是指一定时期内利息与贷出金额本金的比率。答案为A。3. 按利率所反映的货币价值分，有实际利率和_A.名义利率B.浮动利率C.

2、存贷款利率D.同业拆借利率答案：A解答 利率可以从不同的角度进行分类，其中按利率所反映的货币价值分，有实际利率和名义利率。答案为A。4. 按照借贷合同中利率的状态可分为固定利率和_A.中央利率B.浮动利率C.名义利率D.实际利率答案：B解答 利率的分类主要有：(1)按资金融通关系的主体分，有中央银行与商业银行间的存贷款利率；商业银行及金融机构之间的同业拆借利率；银行与客户之间的存贷款利率。(2)按借贷合同中利率的状态分，有固定利率与浮动利率。(3)按利率所反映的货币价值分，有名义利率与实际利率。答案为B。5. 经国务院授权的利率主管机构是_A.银监会B.中国人民银行C.中国银行D.财政部答案：

3、B解答 中国人民银行是国家的中央银行，代表国家依法行使利率管理权，是经国务院授权的国家利率主管机关。答案为B。6. 金融机构的存、贷款利率是由_决定。A.中国人民银行B.金融机构自行C.基准利率D.金融机构在中国人民银行规定基准利率以及利率浮动幅度内答案：A解答 金融机构的存、贷款利率是指金融机构对客户的存贷款利率。在目前的利率管理体制下，中国人民银行决定金融机构对客户存贷款的基准利率，同时规定利率浮动幅度。答案为A。7. 逾期贷款的罚息利率为在借款合同载明的贷款利率水平上加收_A.30%50%B.50%100%C.10%30%D.万分之二点一答案：A解答 依照中国人民银行2003年12月发布

4、的关于人民币贷款利率有关问题的通知，逾期贷款的罚息利率为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%50%。答案为A。8. 商业银行应当按_规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。A.自主决定权B.银监会C.中国人民银行D.财政部答案：C解答 中国人民银行是我国利率主管机关，商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。答案为C。9. 对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至_为止。A.清偿本息B.只清偿本金C.只清偿利息D.清偿部分本息答案：A解答 依照中国人民银行2003年12月发布的关于人民币贷款利率有关问题的

5、通知，对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。答案为A。10. 下列哪项是金融机构有权确定的利率?_A.再贴现利率B.金融机构存贷款利率C.同业存款利率D.转贴现利率答案：D解答 按照人民币利率管理条例第6条，金融机构有权确定以下利率：(1)浮动利率；(2)内部资金往来利率；(3)同业拆借利率；(4)贴现利率和转贴现利率；(5)中国人民银行允许确定的其他利率。答案为D。11. 目前，我国商业银行对个人的人民币存款实行的利率浮动制度为_A.上下浮动B.上限管理C.下限管理D.自由浮动答案：B解答 A项上下浮动为商业银行

6、对客户贷款利率的确定应在浮动区间内的央行对浮动幅度的利率管理办法。C项为我国商业银行贷款和政策性银行按商业化管理的贷款实行下限控制的管理办法，上浮幅度不限。D项则没有这样的说法。目前商业银行对个人人民币存款实行以基准利率为上限的利率下浮制度。故选B项。答案为B。12. 外汇的直接标价法是指_A.一国货币与另一国货币兑换的比率B.本国货币对外国货币的比率C.用1个或100个外国货币单位折合成若干本国货币D.用1个或100个本国货币单位折合成若干外国货币答案：C解答 本题考查外汇的直接标价法的概念。外汇的直接标价法是指用1个或100个外国货币单位折合成若干本国货币。答案为C。13. 我国货币市场基

7、准利率机制是_A.上海银行间同业拆放利率B.北京银行间同业拆借率C.广州银行间同业拆借率D.深圳银行间同业拆借率答案：A解答 2006年，中国人民银行发布了关于构建中国货币市场基准利率有关事宜的通知，建立了我国的货币市场基准利率机制“上海银行间同业拆放利率”。答案为A。14. 现在各国货币汇价的高低是看它代表的_的多少。A.黄金B.物品C.美元D.商品价值答案：D解答 人民币汇率制度在很大程度上取决于人民币货币制度。人民币汇率定值的基础，从一开始就既不是黄金，更不是美元，而是它所代表的商品价值。答案为D。15. 1971年以_为中心的固定汇率体系崩溃后，世界各国改为浮动汇率。A.黄金B.英镑C

8、.美元D.欧元答案：C解答 本题考查基本常识。1971年以美元为中心的固定汇率体系崩溃后，世界各国改为浮动汇率。答案为C。16. 1971年，我国人民币开始以国际上较坚挺的几种货币组成的_作为参照系，来调整与各国货币的汇率。A.特别提款权B.英镑C.美元D.“一篮子货币”答案：D解答 本题考查基本常识。在1971年以美元为中心的固定汇率体系崩溃后，世界各国改为浮动汇率。我国人民币也改为以国际上较为坚挺的几种货币组成的“一篮子货币”作为参照，来调整人民币与各国货币的汇率。答案为D。17. 从1953年至1972年的19年里，人民币对其他国家的汇率，主要同哪国的汇率折算而成?_A.美国B.英国C.

9、法国D.日本答案：B解答 从1953年至1972年的19年里，人民币主要同英镑联系，采用固定汇率，人民币对其他国家的汇率，再用英镑同其他货币的汇率折算而成。答案为B。18. 我国现行的人民币汇率制度为_A.固定汇率制B.多重汇率制C.以市场供求为基础的、单一的、自由浮动汇率制D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制答案：D解答 2005年7月21日，中国人民银行发布关于完善人民币汇率形成机制改革的公告，正式宣布开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。答案为D。19. 我国规定、调整和公布人民币汇率的机构是_A.国务院B.中国人民银行C.银

10、监会D.中国银行答案：B解答 在我国，中国人民银行负责规定、调整和公布人民币汇率。答案为B。20. 2000年7月24日，我国公布的美元对人民币的汇率为：100:829。这种计价方法是_A.复合标价法B.直接标价法C.间接标价法D.单一标价法答案：B解答 直接标价法是以100或1万或10万外币单位作为标准折算为一定数量的人民币，外币的100、1万或10万单位数字不变，人民币的数额每日调整报出新的汇价。题干所述即为此种方法。答案为B。21. 下列不属于我国汇率中间价参考的货币是_A.美元B.英镑C.欧元D.港币答案：B解答 中国人民银行授权中国外汇交易中心公布人民币汇率，后者于每个工作日上午9时

11、15分对外公布当日人民币对美元、欧元、日元和港币汇率中间价，作为当日银行间即期外汇市场以及银行柜台交易汇率的中间价。英镑不属于汇率中间价的参考货币。答案为B。22. _是汇率期货的价格。A.远期汇率B.自由汇率C.即期汇率D.法定汇率答案：A解答 远期汇率是汇率期货的价格，指在未来特定时日买卖外汇或人民币所使用的兑换价格。答案为A。二、名词解释题1. 利率答案：利率是一定时期内利息与贷出或存入款项的本金的比率。利息与贷出金额的比率叫贷款利率，利息与存款金额的比率叫存款利率。2. 货币市场基准利率答案：货币市场基准利率一般是指银行间同业拆放利率。它是一种单利、无担保、批发性利率，在金融市场上具有

12、普遍的参照作用，其他利率水平或金融资产价格均根据这一基准利率水平来确定。3. 汇率答案：汇率是一个国家的货币和另一个国家货币之间兑换的比率。在表示汇率的方法上，通常采用另一国货币来表明本国货币的价格。4. 直接标价法答案：直接标价法是以100或1万或10万外币单位作为标准折算为一定数量的人民币，外币的100、1万或10万单位数定不变，人民币的数额每日调整报出新的汇价。5. 即期汇率答案：即期汇率是当前外币与人民币的兑换价格。6. 远期汇率答案：远期汇率是汇率期货的价格，指在未来特定时日买卖外汇或人民币所使用的兑换价格。三、简答题1. 简述利率的种类。答案：(1)按资金融通关系的主体分，有中央银

13、行与商业银行间的存贷款利率，商业银行及金融机构之间的同业拆借利率，银行与客户之间的存贷款利率。(2)按借贷合同中利率的状态分，有固定利率与浮动利率。(3)按利率所反映的货币价值分，有名义利率与实际利率。2. 简述利率管理的必要性及其原因。答案：(1)在不同国家，利率管理体现为中央银行或者银行业协会对市场利率形成机制以及引导作用的不同程度的干预。进行管理或干预的必要性主要有三个方面：有效发挥利率杠杆对经济的调节作用；维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，避免恶性利率竞争；避免行业垄断利率，保护存款人和借款人的合法权益。(2)用法规或行业规章的方法来管理利率是各国银行业管理的共同特点，其原因

14、是：采用法规或行业规章管理银行利率，具有统一性，它可以使银行统一地在一定范围内竞争，以便减少存款人的风险。国家可以通过制定与修改法规或行业规章，控制银行利率的变化趋势，从而实现对国民经济的宏观调控。法规与行业规章明确规定了禁止性条款，如果银行违反就要受到处罚。因此，法律手段是促使银行保护存款人利益的有效手段。3. 简述利率主管机关的权限。答案：人民币利率管理规定第5条规定：“中国人民银行制定、调整以下利率：(1)中国人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率；(2)金融机构存、贷款利率；(3)优惠贷款利率；(4)罚息利率；(5)同业存款利率；(6)利率浮动幅度；(7)其他。”4. 按照人民币利

15、率管理条例，金融机构有权确定哪些利率?答案：按照人民币利率管理条例第6条，金融机构有权确定以下利率：(1)浮动利率；(2)内部资金往来利率；(3)同业拆借利率；(4)贴现利率和转贴现利率；(5)中国人民银行允许确定的其他利率。四、论述题1. 试述外汇储备对应的债务特征及其意义。答案：(1)我国的外汇储备都集中于中央银行。中央银行获得外汇资产靠的是发行货币，而货币的发行是央行的负债，因此我国的中央银行在掌管外汇储备的同时，也形成了央行“欠民间的债务”。这就是所谓的“外汇储备与债务相对应”的特征。 (2)外汇储备对应债务特征所蕴含的意义：外汇储备及其对应债务这一特征表明外汇储备虽然是一国政府掌管的

16、外汇资金，但它并非“多出来的财富”，更不是国家的财政收入。我国外汇储备的快速增长并集中于中央银行，导致央行被动增加基础货币的投放，加剧我国国内的流动性泛滥问题。 2. 试述我国改善外汇储备管理的必要性。答案：(1)通过调整外汇币种结构和投资方向，实现外汇储备的保值增值。 (2)适度控制央行持有的外汇储备规模，减轻流动性压力，实现国内经济宏观调控目标。 (3)实行藏汇于民的政策，推动我国企业走出国界进行国际化经营，满足居民个人日益丰富的消费需求。 3. 试述资本项目外汇管理。答案：(1)资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。在资本

17、项目下的外汇称为资本项目外汇。 (2)直接投资项下的外汇管理。对于外商直接投资，外汇管理方面比较宽松。对于境内企业到境外投资，我国实行项目审批与外汇审查的双审制。境外投资项目由国家发改委、商务部及其授权机关审批，由外汇管理机关审查其外汇资金来源，然后按照国务院关于境外投资外汇管理的规定办理有关资金汇出手续。 (3)证券投资项下的管理。对于境外投资者进入中国证券市场，目前的规定是，境外投资者可以直接进入我国境内的B股市场购买B股，无须审批；进入A股市场购买股票、债券等投资品种，需要通过合格境外机构投资者进行，且通过QFII汇入的外汇资金不得超过国家批准的外汇额度。对于境内投资者到境外证券市场投资

18、，实行合格境内机构投资者制度。境内商业银行、保险公司、信托公司等作为机构投资人，在外汇管理部门批准的外汇额度内，可以直接到境外进行证券投资，也可以接受客户委托到境外证券市场投资。 (4)对外债的管理。国家发展计划委员会、财政部和国家外汇管理局是我国的外债管理部门，根据外债类型、偿还责任和债务人性质，对举借外债实行分类管理。 4. 试述外汇担保的概念和外汇担保合同的种类。答案：外汇担保是指我国境内机构对国外其他机构借入外债或发行外汇债券等向外国债权人提供的担保。此种担保承诺，在我国债务人不能履行债务时，由担保人代为履行债务。我国外汇担保合同主要有以下几种：(1)借款担保。(2)投标担保。(3)履

19、约担保。5. 试述扰乱金融行为的表现及其处罚方式。答案：扰乱金融的行为泛指逃汇、套汇之外，其他违反外汇监管规定的行为。它可以分成四类： (1)金融机构未经批准，擅自经营外汇业务，或者超越批准经营范围扩大外汇业务。 (2)境内机构未经批准，擅自在境外举债，发行具有外汇价值的有价证券，接受贷款或者提供外汇担保等。 (3)违反外汇流通管理秩序的行为，如未经批准，境内机构以外汇计价结算、借贷、转记、质押，或者以外币流通使用，或者私自买卖外汇、变相买卖外汇以及倒买倒卖外汇等。 (4)其他扰乱外汇管理秩序的行为，如未依法办理外汇核销、外债登记、担保登记，未进行国际收支申报等。 对扰乱金融行为的行政处罚由国

20、家外汇管理机关作出，处罚形式依具体违法行为而有所不同，主要包括： (1)对越权经营者，分别责令其停止经营外汇业务，停止经营超越批准经营范围的外汇业务，或者没收非法所得，或者处以非法经营额等值以下的罚款，或者罚款、没收并处。 (2)对擅自境外举债者，不准其发行新的债券或者接受新的贷款，并处10万元以上50万元以下罚款。 (3)对擅自在境内以外汇计价经营者，强制收兑违法外汇，没收非法所得，或者处以违法外汇等值以下的罚款，或者罚款、没收并处等。对于非法买卖外汇行为，可处5年以下有期徒刑或者拘役，情节特别严重的，处5年以上有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金或者没收财产。 6. 试述人民币汇率定

21、值管理的主要因素。答案：(1)货币购买力。人民币同外币的汇率不是用人民币与外币的黄金平价来确定的，而是以两国货币在本国市场上的实际购买力的比较来确定的，这种方法叫做购买力平价方法。(2)换汇成本。换汇成本是出口企业考察出口业务盈亏的参数。国内企业将出口商品获得的外汇收入兑换成人民币，用该人民币收入与出口商品的生产经营成本进行比较，以确定出口业务是盈利还是亏损。(3)侨汇利益。侨汇是海外华侨汇给国内亲友的外币。由于我国境内禁止外汇流通计价，侨汇在国内须兑换成人民币才能使用，兑换比例参照侨汇与人民币的购买力而定。(4)市场供求关系。货币作为一种商品，其价格受到供求关系的影响。贸易逆差或境外投资增加

22、都会导致对外汇需求上升，人民币就会贬值。相反，外贸顺差或者外商来华投资增加都导致对人民币需求上升(因为多余的或者流入的外汇须兑换成人民币在我国境内使用)，人民币就面临升值。7. 试述我国人民币汇价的种类。答案：人民币汇价的种类分为即期汇率与远期汇率两大类。(1)即期汇率是当前外币和人民币的兑换价格。主要有以下几种：中国外汇交易中心每日公布的人民币外汇牌价，它是银行间即期外汇市场交易以及银行柜台交易汇率的中间价。银行间市场交易汇率。它是交易参与人围绕中间价以单方询价或者集中撮合方式成交所形成的价格。银行柜台对客户的挂牌价，包括买入外汇价、卖出外汇价、买卖外币现钞价等。买入价与卖出价之间有一个差价

23、，作为银行买卖外汇的利益。银行外币现钞买入价是按照国际市场的外币现钞价，通过人民币对外币买入价扣除现钞运送费、保险费和垫付人民币资金的利息来计算的，因此比买入外汇价要低一点。卖出外币现钞，与卖出汇价相同。(2)远期汇率是汇率期货的价格，指在未来特定时日买卖外汇或人民币所使用的兑换价格。通过签订远期汇率合同，当事人可以事先确定未来的货币兑换价格，从而锁定市场汇率变动的风险。这对进出口企业意义重大，它们可以提前锁定未来外汇收入或外汇支出的人民币金额，准确匡算进出口业务的成本与利益，减少汇率损失。五、案例分析题1. 甲公司欠贷本息共计150万元，到期需还贷付息。乙公司获悉后，愿帮助还贷，作为报偿，乙

24、要求甲以外汇还款。双方达成协议后，甲通过乙驻外机构购进大批先进设备，并通过高报进口货价、费用、佣金等办法多报外汇50万美元。甲偿付乙的借款后，将余额存入国外银行备用。不久事发，双方受到起诉。试分析甲乙行为的性质是否违法，如违法应如何处理?答案：(1)按照外汇管理条例规定，驻外机构使用其在中国境内的人民币为他人支付各项费用，由对方给付外汇的行为是套汇行为。本案中，乙帮助甲还贷，要求甲以外汇还款，其行为属套汇行为。 (2)外汇管理条例还规定，境内机构以高报进口货价、费用、佣金等手段多报外汇支出，将隐匿的外汇私自保存或存放境外，数额巨大者为逃汇行为。甲乙采用了同样的手段，并将非法所得外汇私存国外，应

25、属逃汇行为。 (3)从以上分析可见甲乙的行为既有套汇性质又有逃汇性质，均属违法行为。 (4)对甲乙应责令其将外汇限期调回，强制收兑，如已使用，应按规定补还。对双方责任人应依法追究刑事责任，还可并罚甲乙套汇和逃汇罚金。 2. 鸿远公司是一家贸易公司，主要向国际市场销售电子产品及儿童玩具。2007年3月，该公司向欧洲出口了一批电子产品，价值170万美元，但其报的价格为150万美元，并将隐瞒的20万美元存放在瑞士银行；2007年7月，其欧洲客户来中国考察，鸿远公司为其支付了在中国活动期间的全部费用共计7万美元，双方约定，当客户返回欧洲时，直接将7万美元的费用转账到鸿远公司设在瑞士银行的账户。 问：鸿

26、远公司的上述行为构成什么行为? 答案：(1)鸿远公司通过低报出口货价而将外汇私自存在境外的行为构成逃汇行为。所谓逃汇行为是指境内机构和个人逃避外汇管理，将应出售给国家的外汇私自保存、转移、使用、存放境外，或将外汇、外汇资产私自携带、托带或者邮寄出境的行为。 (2)鸿远公司为其欧洲客户支付考察费用并由对方给付外汇的行为构成套汇行为。所谓套汇，是指境内机构和个人用人民币或物资非法换取外汇或外汇收益，从而套取国家外汇资源的行为。 3. 人民币汇率调整公布当日，彭某因去美国探亲向某银行申购美元，该银行以原人民币外汇牌价办理了售汇业务。彭某回去后获悉人民币汇率已调整，遂向售汇银行交涉，要求补还差价款，遭拒绝后遂向当地法院提起诉讼。试分析彭某请求补还差价款的法律依据和处理办法。答案：法律规定，汇率统一由国家管理，人民币汇率由国家外汇管理局制订、调整和公布，这一汇率是官方的唯一合法汇率。 (2)人民币汇价是通过每天早晨新华社播发的人民币外汇牌价公布的。当日的新牌价一经公布，全国各银行都要按当日的牌价执行，不得擅自变动本银行的外汇牌价。 (3)据上述现象，本案售汇银行理应执行当日外汇牌价办理业务，彭某的请求，合理合法，理应补还差价款。