20XX财政资金使用情况报告.docx

1、20XX财政资金使用情况报告20XX财政资金使用情况报告加强事业单位财政资金管理工作以及提升财政资金使用效益，是现阶段我国事业单位财政体制改革的重要内容。下面是小编整理的20XX财政资金使用情况报告，欢迎大家阅读!【20XX财政资金使用情况报告1】受县人民政府委托，现将20XX年财政预算执行情况和20XX年财政预算草案提交自治县第七届人民代表大会第五次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。一、20XX年财政预算执行情况(一)一般公共预算执行情况20XX年全县财政总收入在政策性退税14863万元后，仍然完成70168万元，占调整预算72600万元的96.7%，同比下降3.3%，减收2354万

2、元。(若不考虑政策性退税，实际完成85031万元，占调整预算的117.1%，同比增长17.2%，增收12508万元)。全县一般公共预算收入在政策性退税2230万元后，仍然完成36681万元，占调整预算38600万元的95%，同比下降10.1%，减收4117万元，其中：税收收入完成27155万元，同比下降0.6%，减收162万元;非税收入完成9526万元，同比下降29.3%，减少3955万元(详见附表一)，同比下降的主要原因是省级重大项目税收(如高速公路、甘溪水库等)归省级所有。(若不考虑政策性退税，实际完成38911万元，占调整预算的100.8%，同比下降4.6%，减收1888万元，其中：税收

3、收入完成29384万元，同比增长7.6%，增加2067万元;非税收入不变)。全县一般公共预算支出296729万元，占调整预算271548万元的109.3%，同比增长13.2%，增加34620万元(详见附表二)。一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入36681万元，加上上级补助收入248357万元，债券转贷收入2200万元，调入资金8087万元，当年收入总计295325万元。全县一般公共预算支出296729万元，上解上级支出912万元，政府债券还本支出200万，当年支出总计297841万元，收支相抵，当年赤字2516万元，加上2015年决算批复赤字6313万元，全县财政滚存赤字8829万

4、元。当年赤字的主要原因：一是执行财政部、国家税务总局关于大中型水电站企业增值税政策的通知(财税20XX10号)所致，即对装机容量超过100万千瓦的水力发电站(含抽水蓄能电站)销售自产电力产品，自2015年1月1日至20XX年12月31日，对其增值税实际税负超过8%的部分实行即征即退政策;自20XX年1月1日至20XX年12月31日，对其增值税实际税负超过12%的部分实行即征即退政策。我县乌江彭水电站装机容量为175万千瓦，乌江沙沱电站装机容量为112万千瓦，均适用该政策。二是洪涝灾害影响导致税源减少或消失。(二)政府性基金预算执行情况20XX年政府性基金预算收入完成11940万元，占调整预算1

5、1000万元的108.5%。基金预算支出完成18295万元，占调整预算16894万元的108.3%(详见附表三)。基金预算收支平衡情况：20XX年基金预算收入11940万元，上级基金补助收入6285万元，当年基金收入合计18225万元。当年基金预算支出18295万元，上解地方水利建设基金支出3万元，支出总计18298万元，收支相抵，当年赤字73万元，加上2015年基金决算批复结余297万元，基金预算滚存结余244万元，结转下年使用。(三)预算执行的主要特点一是财政收入质量较高，收入结构日趋合理。财政总收入完成7.02亿元,其中：税收收入占比为83.9%，较上年提高3.5个百分点;一般公共预算收

6、入完成3.67亿元，其中：税收收入占比为74%，较上年提高7个百分点，财政收入质量进一步提高。二是财政支出总体运行平稳。围绕全县发展目标，足额安排相应的支出，重点项目支出、民生支出均得到有效保障。全县一般公共服务、公共安全、教育、科技、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、环境保护、城乡社区和农林水等支出合计24.2亿元，占一般公共预算支出的81.4%。三是财政收支矛盾依然突出。财政在支持改革、促进发展、保持稳定和化解政府性债务风险方面的任务十分艰巨，财政收支矛盾依然突出，财源建设任务较重。二、20XX年财政主要工作(一)凝心聚力抓征管，确保收入质量稳步提升20XX年，受国内外经济调控政策的影响

7、，全县收入征管工作面临前所未有的困难。县委、县政府高度重视财税工作，靠前指挥，科学调度，亲力亲为，沉着应对。财税部门把组织收入作为全部工作的重中之重，早安排、早部署、抓落实、抓督查，层层分解任务指标。同时，通过健全完善税源管理机制，推进纳税服务体系建设，全面提高征收工作的精细化管理水平，确保财税征管机制高效运转，取得了明显成效。(二)精打细算保民生，力促社会和谐稳定始终坚持情系民生、服务基层的理财观，积极调整支出结构，不断加大民生投入，切实把有限的财政资金用在社会民生支出等关键领域，提高民生保障水平。一是大力支持社会保障事业，认真落实惠民实事。新农合财政补助从人均280元提高到320元，全年拨

8、付新农合资金16546万元，有效解决了群众看病难、看病贵的问题。拨付城乡低保补助金22874万元，使城乡低保人口6.57万户14.6万人受益。二是加大对三农工作的支持力度。年内发放涉农补贴资金5220万元，种粮农民粮食直补、综合补贴、农作物良种补贴、畜牧良种补贴、农机购置补贴等支农惠农政策得到了较好落实。三是全力支持养老保险体系进一步完善。先后拨付城乡养老保险资金4582万元，有69984人受益，实现了全县城乡养老保险全覆盖。四是建立了较为完备的民生保障政策体系。预算安排教育、医疗卫生和计划生育、社会保障和就业、住房保障、文化等民生项目支出19.1亿元，与民生密切相关的农业、水利、交通运输、节

9、能环保、城乡社区等项目支出3.5亿元，两项民生项目支出达22.6亿元，同比增长13.6%，占一般公共预算支出的比重达76.1%，初步建立起了覆盖城乡的免费义务教育体系、家庭经济困难学生资助政策体系、医疗卫生保障体系、居民最低生活保障体系、劳动就业服务体系、城市低收入家庭住房保障体系。(三)主动适应新常态，筹措资金促发展紧紧围绕建设“三县一城”和发展“三化一业”目标，主动适应经济新常态，充分发挥财政职能，进一步加大财政支持力度，保障了各项重点支出。一是大力支持城市建设。20XX年用于公共基础设施支出4400多万元，有效促进了县城绿化、亮化、供水、市政维护、环境卫生和天网等工程建设。二是大力推进城

10、市化进程。20XX年用于保障性住房建设资金25129万元，拨付坝坨新区工程款14460万元，文化广场建设资金2876万元，粮站片区开发和景观桥建设置换资金1251万元，城北片区开发基础设施建设资金789万元，月亮岩片区综合开发基础设施建设资金607万元。三是大力支持园区建设，加强对农业园区、工业园区资金支持。先后投入官舟山羊科技工业园各类资金7223万元，沙子果蔬产业园7149万元，谯家核桃茶叶产业园4813万元，新景生态茶叶产业园4485万元，投入贵州沿河经济开发区建设资金8480万元。园区基础设施建设得到较大改善，园区发展质量和承载能力也得到较大提升。(四)大胆创新抓改革，着力提高管理水平

11、按照科学化、精细化管理要求，在继续深化预算管理体制、部门预算、国库集中支付等改革的基础上，重点推进了六项工作。一是严格预算约束，提高资金使用效益。将预算编制与预算执行进度挂钩，建立部门结余资金约束机制，通过调整当年预算、核减下年预算、收回部分结余资金等措施，严格控制结余资金规模，既提高了财政资金统筹能力，更提高了部门正常运转能力。二是大力整合存量资金。针对存量资金类别多、资金管理分散、形不成合力的问题，对各类存量资金采取清理收回等方式统筹整合，集中财力、集聚资源支持重点项目和民生项目支出。三是严格控制一般性开支，强化“三公经费”管理。在确保年初预算“人、车、会、费”等支出零增长的同时，继续压缩

12、5%行政经费用于支持教育“9+3”计划，重新修订印发了公务接待管理办法、会议费管理办法、差旅费管理办法等规章制度。全年压缩行政经费支持教育“9+3”计划资金202万元，并从严监督和执行中央“八项规定”、省委市委“十项规定”和县委“八项规定”。全年“三公经费”同比持续下降5%以上。四是分步实施财政预决算信息公开。印发了沿河土家族自治县财政预算信息公开工作实施方案(沿党办发20XX78号)，20XX年有30个县直部门和10个乡镇作为试点单位在县政府网站进行了预算信息公开。五是稳步推进公务卡制度改革试点。出台了沿河土家族自治县公务卡制度改革试点实施方案(沿府办发20XX89号)。方案将财政局、发改局

13、等10个单位作为试点，将办公费、差旅费等14项支出列为公务卡强制结算目录。六是完善乡镇财政管理体制。印发了县人民政府关于加强乡镇财政建设的意见(沿府发20XX18号)，进一步明确了乡镇财政管理职责，进一步完善了乡镇收入结算、乡镇支出基数核定等财政体制分成结算办法，进一步明确了健全“乡财县管乡用”机制、加强乡镇财务管理、严格控制和妥善化解乡镇债务、加强乡镇财政资金调度管理、严肃乡镇代征税收纪律等有关方面的具体规定，切实推进了乡镇财政规范化和精细化管理。(五)强化监管求规范，提高资金使用绩效一年来，按照“讲规范、重监管、求绩效”的工作思路，确保财政资金使用安全高效。一是加强了政府性债务管理和融资平

14、台管理。对政府性债务进行了全面统计上报，为政府性债务实施全方位监管和纳入预算管理奠定了基础。二是加强政府投资项目资金监管。强化对项目建设资金拨付的审核和分析测算，进一步提高资金使用效率。三是加强政府采购工作。规范采购行为、深化采购改革、加强采购监管。20XX年政府采购869次，预算金额12670万元，实际采购金额11294万元，节约资金1383万元，节资率10.9%。四是全方位开展财政监督检查。积极开展项目绩效自评和部门预算专项资金执行情况检查，稳步推进行政事业单位账务系统建设，预算单位财务规范和预算执行力得到提升。三、20XX年财政预算草案20XX年预算安排及财政工作的指导思想是：认真贯彻落

15、实自治县十二届五次党代会、全县经济工作会议精神，紧紧围绕“三县一城”发展定位和“三化一业”赶超途径，按照做大财政总量，提升收入质量的总体要求，稳步推进财税体制改革，强化科学理财、创新理财、为民理财、监督理财，提高资金使用效益，使财政支撑能力更好地适应新常态，推动新发展，为加快建设美丽沿河实现同步小康提供坚实的财力保障。按照上述指导思想，本着保工资、保运转、保民生、促发展的支出顺序，20XX年全县财政预算草案如下：(一)一般公共预算收支安排20XX年全县财政总收入安排74500万元，比上年实绩(下同)增长6.2 %(注：本年收入安排已考虑当年政策性即征即退税款10000万元，但未考虑政策性陈退税

16、款余额2000万元)。全县一般公共预算收入安排38700万元，增长5.5%。其中：国税部门3000万元，增长12.4%;地税部门27500万元，增长8%;财政部门8200万元，下降4.1%。一般公共预算收入中，税收收入为28900万元，非税收入为9800万元，税收收入占比为74.7%(详见附表四)。全县一般公共预算支出安排297462万元，比上年实绩增加733万元，增长0.2%(详见附表五)。由于财力有限，根据量入为出的原则，本年度一般公共预算支出主要是安排保工资和保基本运转支出。其中：部门预算(含乡镇)人员经费88923万元，公用经费11987万元，项目经费22887万元，财政预留保工资支出

17、15000万元(详见附表七)，专项转移支付列收列支112000万元，特定用途的转移支付45099万元，其余1566万元为部分上年结转今年安排的支出。一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入38700万元，上级补助收入254672万元，调入资金4000万元，债券转贷收入1000万元，当年收入合计298372万元。全县一般公共预算支出297462万元，上解上级支出910万元，当年支出合计298372万元。收支相抵，当年财政收支平衡。(二)政府性基金预算收支安排20XX年县本级基金预算收入安排10900万元，其中：国有土地使用权出让收入10500万元，城市基础设施配套费收入400万元;预计上级

18、基金专款5080万元，当年基金收入总计15980万元。基金支出预算按照自求平衡的原则，相应安排支出15980万元(详见附表六)。根据省财政厅转发财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知(黔财预20XX143号)精神，将地方水利建设基金、从地方国有土地出让收益中计提的农田水利建设资金和教育资金、地方教育附加，文化事业建设费、残疾人就业保障金、育林基金、森林植被恢复费、船舶港务费、转让政府还贷道路收费权收入及长江口航道维护收入等11项政府性基金收入从20XX年1月1日起转列一般公共预算，据此我县20XX年基金预算收入较20XX年预算有所减少。此外，由于财力严重不足，根据全省财政考核办法有关不得新增

19、财政赤字的规定，除列入财力预算项目以外，目前尚有106000万元项目暂无财力安排(详见附表七)，其中：保稳定运转项目缺口11600万元，保民生项目缺口11300万元，保发展项目缺口83100万元。保稳定运转项目和保民生项目年中主要通过压缩行政运行经费、争取上级补助、增加一般公共预算收入等渠道解决;保发展项目年中主要通过整合项目、基金预算收入超收、争取上级政府发行转贷债券、融资等渠道解决。预算执行过程中，预算收支可能会发生增减变动，此外，政府债务已明确纳入调整预算，届时我们将及时向人大报告。四、再接再厉，开拓创新，确保完成20XX年财政预算围绕县委、县政府工作目标，20XX年财政工作要在以下五个

20、方面下功夫、求突破、见成效。(一)强化支撑，增收节支保发展。一是做好增收文章。广开税源，深挖潜力，努力做大财政“蛋糕”。进一步加强对重点行业、重点税源和重点税种的监控与分析，及时掌握税源、税收、税负动态变化情况，增强组织收入的主动性;加强税收征管，坚持依法征税、应收尽收，坚决打击各种偷、逃、抗、骗税等违法行为;挖掘非税收入潜力，抓好土地出让金尤其是超容积率土地出让金的征收，积极争取各方面的资金和项目扶持，优化财政收入结构，不断壮大地方财政实力，为政府调控经济和保障民生提供坚实的财力支撑。二是做好节支文章。牢固树立过紧日子的思想，精打细算，用好每一分钱。坚持有保有压、有促有控，科学安排预算和严格

21、预算执行，大力压缩会议、接待、差旅和公车使用等经费支出，不断改善财政财务监管，努力降低行政成本，省下钱来办大事、办要事、办实事。三是做好融资文章。20XX年城市建设和为民生实事项目所需资金非常大，除了需要信贷支持以外，财政支出压力非常重，要创新思路，想方设法拓宽融资渠道，准确研判国家地方政府债券发行政策，争取做大省政府对我县一般债券的发行规模，努力突破资金瓶颈，减轻财政压力。(二)强化保障，关注民生构和谐。按照公共财政的要求，切实加大对民生建设的投入，推动社会和谐稳定。一要大力支持三农建设。支持农村基础设施建设，全面推进6个乡镇小康寨建设，切实改善农村生产生活条件;加强农业综合生产能力建设，促

22、进现代农业发展;完善强农惠农政策，增加农民收入，大力发展农村社会事业。二要促进社会事业协调发展。紧紧抓住人民群众最关心、最迫切需要解决的问题，加大财力倾斜力度，加快建立义务教育、文化体育、卫生保健、环境保护、社会稳定等方面的公共财政政策体系，进一步体现社会公平，维护群众利益。三要加大对社会保障的支持力度。落实稳定和扩大就业的政策措施，支持公共就业服务体系特别是基层公共就业服务平台建设，加大就业困难群体帮扶力度。完善城乡居民社会养老保险制度，建立健全孤儿福利院保障制度，全面实施残疾人康复工程等。(三)强化引导，服务发展促转型。立足服务科学发展的高度，充分发挥财税的导向和调节作用，切实落实好各项财

23、税政策，努力在推动转型升级上有更大的作为。一要积极促进产业结构调整。加强研究，主动服务，积极运用各种财税手段，全力支持主导产业转型升级、改造提升。加快节能减排步伐，推进低碳经济、绿色经济、循环经济的发展。二要鼓励企业加快技术改造。进一步加大政策支持力度，有针对性地向上申报和争取一批技术改造项目，支持企业技术改造、购买设备，引进新技术、新工艺，推动企业转型升级。三要全力支持服务业做强做大。把发展现代服务业作为调结构、促转型的战略重点，坚持服务业与其他行业互动发展，全面落实服务业发展政策，着力扶持金融、房地产等服务业企业上规模、上档次，把服务业培育成为县域财力增长的新“引擎”。(四)完善机制，改革

24、创新强管理。一要完善预算管理。严格按照预算安排支出，加强预算资金统筹管理，努力做到所有支出都有科学的程序和标准的流程，真正做到靠制度规范、靠制度约束、靠制度保障。二要完善财政监管。树立绩效管理理念，建立健全事前审核、事中监控、事后评价的大监督机制，强化对重点项目、大额资金、专项资金的全过程监督，真正做到财政资金运行到哪里，监管工作就延伸到哪里，加快推进由单纯的监管向监督与追踪问效并举转变。三要清理消化财政借款，全面盘活行政事业单位财政存量资金。四要完善政府性债务风险管理。在科学编制政府性债务收支计划的基础上，进一步加强政府性债务管理，及早应对，化解风险。(五)抓好队伍，提升素质树形象。要切实加

25、强财政队伍建设，提高素质，优化服务，树立形象，真正为人民当好家、理好财。一要保激情。高标准建设乌江生态经济走廊和生态文明建设先行示范区要求财政干部保持发展激情，面对经济压力，要勇于克服困难，牢固树立科学理财观，以开放的思维审视发展大势，以创新的举措破解发展难题，以更高的标杆引领追赶发展，以更大的力度推动工作落实。要强化发展意识，建设充满蓬勃向上朝气、攻坚克难勇气、昂扬奋进锐气的财政干部队伍，努力形成人人有激情、时时在状态的财政工作局面。二要勇创新。努力建设创新型财政，通过学习培训，提高财政干部创新意识和科学理财、依法理财、民主理财的能力。要学会运用新知识、先进经验，攻难关、解难题，着力在推进制

26、度创新上求发展，在推进管理创新上求突破，在推进工作创新上求实效。三要讲效率。积极建设效率型财政，坚持服务前移，精简审批事项，优化审批流程，简化办事环节和程序，加快机关信息化建设，规范文件流转程序，加快公文流转速度，提高办事效率，构建和谐理财关系。要通过在财政系统开展“比思想、比学习、比奉献”活动，全力营造比学赶超的氛围。四要重规范。通过重新修订和完善运行程序，规范制度，对资金拨付、内部监督等各项业务进行规范，制定服务管理细则、办事流程图，确保每个环节规范运行，有章可循，不断加强财政内部管理和监督体系建设，构建高效协调的财政运行机制。各位代表，20XX年财政工作任务十分艰巨，让我们在县委的正确领

27、导下，深入贯彻落实中央、省委、市委和县委的决算部署，保持战略定力，增强发展动力，发扬苦干实干精神，奋发进取，扎实工作，努力完成各项财政工作任务，为加快建设同步小康的美丽沿河做出新的贡献!【20XX财政资金使用情况报告2】我受行署的委托，向本次会议报告20XX年地区财政预算执行情况和20XX年地区财政预算草案，请予审议,并请其他列席会议的同志提出意见。一、20XX年财政预算执行情况面对稳定发展两个“三期叠加”的严峻形势和复杂多变的宏观经济环境，地区各级财政部门在地委、行署的正确领导及自治区财政厅的大力支持下，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，牢固树立新发展理念，深入贯彻各项决策部署，认真落实保稳

28、定、稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项财税政策措施，推动地区经济社会持续健康发展、和谐稳定。(一) 20XX年财政预算执行情况1、全地区一般公共预算执行情况收入情况：一般公共预算收入84.84亿元，为预算的109.5%，比2015年增收7.87亿元，增长10.2%。其中：税收收入65.58亿元，为预算的105.5%，比2015年增收4.4亿元，增长7.2%;非税收入19.26亿元，为预算的125.5%，比2015年增收3.47亿元，增长2.2%。支出情况：一般公共预算支出286.88亿元，为预算的99.5%，比2015年增支34.1亿元，增长13.5%。主要项目执行情况：一般公共服务支

29、出32.86亿元，增长12.4%;国防支出0.16亿元，下降11.7%;公共安全支出22.29亿元，增长21%;教育支出62.9亿元，增长3.7%;科学技术支出2.41亿元，增长17.6%;文化体育与传媒支出5.35亿元，增长17.1%;社会保障和就业支出34.63亿元，增长67.3%;医疗卫生支出26.17亿元，增长9.1%;环境保护支出5.07亿元，增长6.7%;城乡社区事务21.68亿元，增长17.7%;农林水事务支出47.58亿元，增长39.3%;交通运输支出1.21亿元，下降34.9%;资源勘探电力信息等支出4.76亿元，下降41.5%;商业服务业等支出3.3亿元，增长35.8%;国

30、土资源气象等支出1.23亿元，下降25.2%;住房保障支出11.93亿元，下降39.3%。收支平衡情况：一般公共预算收入总计319.52亿元，其中：一般公共预算收入84.84亿元，上级财力性补助收入184.78亿元，上年结余0.62亿元,调入资金7.73亿元，债务(转贷)收入41.42亿元，调入预算稳定调节基金0.13亿元。一般公共预算支出合计319.52亿元，其中：一般公共预算支出286.88亿元，上解上级支出2.38亿元，债务还本支出22.3亿元，安排预算稳定调节基金6.6亿元。收支相抵，年终结余为1.36亿元，净结余为零。2、地区本级一般公共预算执行情况(含纺织工业城管委会)收入情况：一

31、般公共预算收入5.57亿元，为预算的163.8%，比2015年增收2.23亿元，增长66.8%。其中：税收收入1.59亿元，为预算的194.2%，比2015年增收0.85亿元，增长115%;非税收入3.98亿元，为预算的154.3%，比2015年增收1.38亿元，增长53%。支出情况：一般公共预算支出33.33亿元，为预算的96.9%，比2015年减支0.63亿元，下降0.2%。主要项目执行情况：一般公共服务支出4.07亿元，增长28.6%;公共安全支出2.26亿元，增长19.2%;教育支出4.44亿元，下降26.9%(原因为地区四所学校下划阿克苏市和新疆科学技术学院阿克苏分院投资建成后减少相

32、应支出所致);科学技术支出0.13亿元，增长1.8%;文化体育与传媒支出2.42亿元，增长162.5%(增幅较大原因为自治区安排公共文化服务体系建设资金增加和地区投资四馆一中心和多浪明珠塔建设项目所致);社会保障和就业支出5.04亿元，增长9.6%;医疗卫生支出2.72亿元，增长6.3%;环境保护支出0.28亿元，增长65.8%;城乡社区支出2.3亿元，下降15.1%;农林水事务支出2.69亿元，增长13.3%;交通运输支出0.54亿元，增长125.5%(增幅较大的主要原因为自治区一次性安排成品油价格改革财政补贴清算资金1828万元所致);商业服务业等支出1.5亿元，增长73.4%;国土资源气象等支出0.2亿元，下降40%;住房保障支出1.18亿元，下降14.3%。收支平衡情况：一般公共预算收入总计22.75亿元，其中：一般公共预算收入5.57亿元，上级财力性补助收入15.81亿元，上年结余0.85亿元，调入资金0.23亿元，债务(转贷)收入0.29亿元。一般公共预算支出总计22.75亿元，其中：一般公共预算支出33.33亿元，上解上级支出-13.78亿元，债务还本0.29亿元，安排预算稳定调解基金1.83亿元。收支相抵，年终结余为1.08亿元，其中：结转下年支出1.08亿元，净