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1、银行从业资格考试练习题含答案lm银行从业资格考试试题（含答案）一、单项选择题1经济资本是银行自身为内部风险管理需要而计算的应该保有的最低资本量，故又被称为（ D ）。A、账面资本 B、监管资本 C、市场价值资本 D、风险资本 2我国银行机构的核心资本充足率不得低于（ D ）。A、10% B、8% C、6% D、4% 3自2008年1月1日起，企业所得税的税率为（ A ）。A25% B30% C、33% D、45% 4贴现和普通贷款虽不同，但实质仍是一种（ C ）。A、储蓄存款 B、定期存款 C、放款 D、借入款 5个人客户储蓄比例的计算公式为（ C ）。A、流动性资产/每月支出 B、投资资产/

2、净资 C、盈余/税后收入 D、负债/税前收入 6下列不属于贷款风险分类法中五类内容的是（ B ）。A、关注 B、怀疑 C、次级 7逾期支取的定期储蓄，其超过原定存期的部份，除自动转存外，按（ D ）支付利息。A、原订的定期储蓄利率 B、存入日的活期储蓄存款利率C、支取日的挂牌公告定期储蓄存款利率 D、支取日的挂牌公告的活期储蓄存款利率 8下列那种资产流动性最强（ C ）。A、短期证券 B、短期贷款 C、现金资产 D、信用社房产 9短期贷款的期限为（ B ）。A、1年以内（不含1年） B、1年以内（含1年） C、2年以内（不含2年） D、2年以内（含2年） 10商业银行应确定一个管理部门或委员会

3、统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户进行授信，这是指授信要做到（ A ）。A、授信主体的统一 B、授信形式的统一 C、授信对象的统一 D、不同币种授信的统一 11从现金流量看，如果借款人出售无形资产，固定资产产生的现金，甚至转让股份所得都不足以还款，那么其贷款档次为（ D ）。A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失 12关于股份制商业银行的下列说法中错误的是（ D ）。A在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资及储蓄业务需求B打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高C在经营管理

4、方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展D由于体制优势带来了其发展速度上的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行 13国民经济发展的总体目标一般包括（ A ）。A，经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡B经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡C经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长D经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长 14下列项目中，属于资产负债表项目的有（ D ）。A、营业收入 B、营业成本 C、经营费用 D、应付票据 15股东价值最大化目标之所以比利润最大化目标更具有前瞻性，是因为股东价值主要取决于（ B ）。A、

5、股东（出资人）的经济实力和社会地位 B、银行未来的盈利能力和投资者（社会公众）对银行的预期C、银行的战略规划和资本预算 D、银行董事长、行长等高官的经验和智慧 16资产负债表中，资产类项目的排列顺序是（ B ）。A、按投资人拥有该资产的永久性程度，先长后短的顺序排列 B、按照资产流动性的程度由强到弱顺序排列C、按资产获得的难易程序排列 D、按各类资产总量的大小顺序排列 17利润表中的营业收入部分不包括（ B ）。A、贷款利息收入 B、营业税金及附加 C、其他营业收入 D、手续费收入 18期限超过10年的项目贷款，应当报（ A ）备案。A、中国人民银行 B、商业银行总行 C、当地政府主管部门 D

6、、国务院有关部委 19证券市场可分为发行市场和交易市场，这反映了证券市场的（ ）。A.交易结构 B.层次结构 C.品种结构 D.主体结构【答案】B【解析】层次结构通常是指按证券进入市场的顺序而形成的结构关系。按这种顺序关系划分，证券市场的构成可分为发行市场和交易市场。按证券市场的交易场所结构，证券市场可分为有形市场和无形市场;按品种结构，证券市场可分为股票市场、债券市场、基金市场和衍生品市场等。 20下列关于基金的说法，正确的是（ ）。A.国债基金是以国债为主要投资对象的证券投资基金，其风险较高B.货币市场基金是以全球的货币市场为投资对象的一种基金C.黄金基金是以黄金或其他贵金属及其相关产业的

7、证券为主要投资对象的基金;收益率一般随贵金属的价格波动而变化，不稳定D.指数基金的特点是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例【答案】C【解析】国债基金以国家信用作为保证，风险较低，适合于稳健型投资者，尉以A项错误;货币市场基金是以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限在1年以内，包括银行存款、国库券、公司债券、银行承兑票据及商业票据争，所以B项错误指数基金的特点不是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例，而是模仿某一股槲指数或债券指数，所以D项错误。 21资产证券化的有关当事人中，证券化基础资产的原始所有者是证券化产品的（ ）。A.特定目的受托人 B.信用增级机构 C.资金和资

8、产存管机构 D.发起人【答案】D 22外国债券的特点是( A )。A.发行人在一个国家，债券的面值货币和发行市场属另一个国家B.发行人、债券的面值货币在一个国家，发行市场属另一个国家C.发行人、发行市场在一个国家，债券的面值货币属另一个国家D.发行人、债券的面值货币和发行市场分属不同的国家 23证券投资者参与证券投资的目不是（ D ）。A.参与公司管理 B.赚取市场差价 C.获得高于银行利息的收益 D.收购企业 24资本证券是指与（ B ）直接有关的活动而产生的证券。A.资金 B.金融投资 C.货币投资 D.项目投资 25债券按计息方式有多种分法，其中按一定期限将所生利息加入本金再计算利息，这

9、种债券叫（ D ）。A.单利债券 B.复利债券 C.贴现债券 D.累进利率债券 26贴现债券通常在票面上（ D ），是一种折价发行的债券。A.不规定利率 B.规定利率 C.标明折价 D.不标明折价 二、多项选择题27风险权数为100%的资产有（ AC ）。A、应收利息 B、贴现 C、待处理抵贷资产 D、质押贷款 E、抵押 28不能开户的人员有（ ABC ）。A.证券交易所的管理人员 B.证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员C.未满18岁者 D.职业医生 29商业银行贷款业务实现安全性的措施包括（ ABCD ）。A、合理进行贷款定价 B、信贷资产分散化C、对客户确定最高综合授信额度 D

10、、制定正确的贷款政策 30银行非融资类保函主要包括（ ABCD ）。A、投标保函 B、预付款保函 C、履约保函 D、关税保函 31对担保贷款而言，如果借款人有能力归还本息，但是出现以下不利因素，则应将该笔贷款归为关注类（ ABCD ）。A、抵押物价值下降 B、银行对抵押物失去控制C、保证人的财务状况出现疑问，失去保证能力 D、保证人保证意愿较差，不与银行配合，有意逃避保证责任 32借款人有下列情形的，农村信用社可以停止发放贷款（ ABCD ）。A、经营状况严重恶化 B、丧失商业信誉C、未按规定用途使用借款 D、抽逃资金、逃避债务 33银行进行信贷分析时，通常采用（ CD ）两种方法。A、宏观经

11、济运行分析 B、行业风险分析 C、非财务分析 D、财务分析 34发放关联企业贷款时，应注意统一评估、审核所有关联企业的（ ABCD ）等情况。A、资产负债 B、财务状况 C、对外担保 D、关联企业之间的互保 35下列属于贸易融资业务的是：（ ABCD ）。A、信用证 B、押汇 C、福费廷 D、保理 36根据中华人民共和国商业银行法，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循（ ABCD ）原则是。A、存款自愿 B、取款自由 C、存款有息 D、为存款人保密 37按存款的支取方式不同，对公存款一般分为（ ABC ）。A、单位活期存款 B、单位定期存款 C、单位通知存款 D、单位专用存款 38借款企业财

12、务报告分析的重点是：（ ABCD ）。A、流动性比率 B、效率比率 C、财务杠杆比率 D、盈利比率 39属于违规贷款的（ ABCD ）。A、借款人不具备民法通则所规定资格和条件的贷款B、违反利率 C、违规展期 D、账外经营的贷款 40国际债券的种类有（ ）。A.外国债券 B.本国债券 C.欧洲债券 D.扬基债券【答案】A,C 41证券市场监管的经济手段是指通过运用（ ）等经济手段对证券市场进行干预。A.罚款 B.利率政策 C.公开市场业务 D.税收政策【答案】B,C,D【解析】证券市场监管的主要手段之一为经济手段，是指通过运用利率政策、公开市场业务、信贷政策、税收政策等经济手段，对证券市场进行

13、干预。 42导致债券不能收回投资的风险主要有( AC )。A.债务人不履行债务，即债务人不能按时足额履行约定的利息支付或者偿还本金B.恶性通货膨胀导致货币的贬值 D.债权人的意外死亡C.流通市场风险，即债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失【解析】债券靠两种途径收回投资：(1)债务人履行约定给付利息或偿还本金;(2)通过流通市场转让债券。 43证券服务机构是指从事证券服务业务的法人机构，主要包括（ ABCD ）。A.证券登记结算公司 B.会计师事务所 C.证券投资咨询公司 D.证券信用评级机构 44债券与股票相同的地方表现在（ ABC ）。A.两者都是有价证券 B.两者都是筹资手段 C.两者收

14、益率相互影响 D.两者的风险差不多 45交易所上市委员会的职责是。（ AC ）A.审批证券的上市 B.审定总经理提出的财务预算、决算方案C.拟定上市规则和提出修改上市规则的建议 D.选举和罢免理事 46证券交易的集中竞价应当实行（ BC ）的原则。A.数量优先 B.价格优先 C.时间优先 D.地点优先 47二战之前，证券品种一般仅有股票、公司债券和政府债券;二战之后，证券品种不断创新，主要有（ ABCDE ）。A.浮动利率债券 B.认股证 C.分期债券 D.可转换债券 E.复合证券 48证券公司不需要经国务院证券监督管理机构审批的事项有(A.设立或撤销分支机构 B.变更注册资本 C.更换总经理

15、 D.更换法定代表人：C,D【解析】证券法第一百二十九条规定，证券公司设立收购或者撤销分支机构，变更业务范围或者注册资本，变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人，变更公司章程中的重要条款，合并、分立、变更公司形式、停业、解散、破产，必须经国务证券监督管理机构批准。 49中证全债指数的样本债券种类是在( ABC )上市的国债、金融及企业债。A.上海证券交易所 B.深圳证券交易所 C.银行间市场 D.证券登记结算公司【解析】中证指数有限公司于2007年12月17日发布中证全债指数。该指数的样本债种类是在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间市场上市的国债、金融债及企业债。 三、判断题50贷款是

16、指金融机构依法把货币资金按约定的利率贷放给客户，并约定期限由客户返还本金并支付利息的一种信用活动。（ ） 51龙债券的发行以亚洲货币标定面额。（）【解析】龙债券的发行以非亚洲货币标定面额，尽管有一些债券以加拿大元、澳元和日元标价，但多数以美元标价。 52贷款风险分类法分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。（ ） 53抵债资产保管不善，造成重大损失的，信用社主任和保管人员要全额负责包赔，并给予相应的行政处分，触犯法律的依法追究刑事责任。（ ） 542003年2月甲企业不能清偿银行到期贷款，经查，甲企业于19

17、98年1月10日将自己的一台设备赠送给乙企业，如果银行于2003年3月1日向人民法院申请撤销该行为，则人民法院对银行的主张不予支持。（ ） 55金融机构在从事委托贷款业务时，除按规定计收手续费之外，还可收取较低的利息。（） 56存款机构出具了存单，不论自己的经办人将该笔款项入账或不入账或部分入账，存款机构都可以单方面作更改。（） 57银行面对形形色色、大小不同的风险，首先应该选择风险规避策略。（） 58个人住房贷款，贷款期限在一年以下（含一年）的，通常采用按月还款方式。（） 59被冻结的存款人存款，银行在冻结期限内可以随时解冻被冻结的款项。（） 60金融期货是指买卖双方在约定的地方以私下定价的

18、形式达成的，在将来一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议。（）【解析】金融期货是指买卖双方在“有组织的交易所内”以“公开竞价”的方式达成的，在将来某一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议。 61大户报告制度是交易所建立限仓制度后，当会员或客户的持仓量达到交易所规定的数量时，交易所必须向会员或客户报告交易者持仓数量，以防止市场风险过度集中。（） 62证券市场是价值直接交换的场所。（） 63可赎回优先股票的价格根据市场价格而定。（）【解析】可赎回优先股票的价格一般是在发行时规定的，通常高于股票价值，不是根据市场价格确定的。 64我国社保基金的投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用

19、等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券。（） 65由于证券自营活动有利于活跃证券市场，维护交易的连续性，因此许多国家给以特殊的自由宽松政策，予以支持。（） 66金融机构在中国人民银行的存款准备金，具有法定用途，但司法机关可以冻结和划拨。（） 67持票人只要向票据债务人提示票据就可行使票据权利，页不必问票据取得的原因，以及票据本身是否有瑕疵。（ ） 68对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入和担保作为贷款的主要还款来源。（） 69当年表内贷款利息收回率（利息收入表内应收利息增加额）/（利息收入+表外逾期贷款应收利息增加额）（） 70企业需要减少注册资金的，贷

20、款人自接到企业减资通知书30日内或未接到通知书自企业减资第三次公告之日起90日内，有权要求企业清偿贷款或提供响应的担保（） 71抵押贷款有借款人或第三人的财产做抵押，因此肯定比信用贷款的风险小。（） 72定期存款在存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。（ ） 73提前支取的定期存款的计息方法：支取部分按活期存款利率计付利息，这部分利息连同本金一起支取。（ ） 74银行贷款的审查与批准，可以由同一部门或同一个人来完成。（） 75教育储蓄存款存期分为一年、三年和六年，提前支取时必须全额支取。（ ） 76擅自使用或借给他人使用抵债资产的，对有关人员处以相应的行政处分，造成损失的要负责包赔。（ ） 77远期利率协议的买方支付以合同利率计算的利息，卖方支付以参考利率计算的利（） 78某证券所承担风险越大，其收益率一定越高。（） 79购买力风险属于系统风险。（） 80场外交易市场的组织方式采取做市商制。（）