理财规划师考试《理论知识》模拟题13完整篇doc.docx

1、理财规划师考试理论知识模拟题13完整篇doc2016理财规划师考试理论知识模拟题(13)1、货币的基本功能是(AC )。 A、交换媒介 B、储藏手段 C、价值尺度 D、世界货币 2、国家直接投资是指一个国家的企业或个人对另一国家的企业部门进行的投资，其投资方式主要有( ABCDE )。 A、在国外创办新的企业 B、与东道国或其他国家共同投资，合作建立合营企业 C、购买外国企业股票，达到一定比例以上的股权 D、投资者直接收购现有的外国企业 E、以投资者在在国外企业投资所获利润作为资本，对该企业进行再投资 3、影响货币价值的因素分为两大类，即货币因素和非货币因素，以下属于货币因素的是( BC )。

2、 A、社会成员货币需求量 B、中央银行对货币供应量的控制 C、汇率的变化 D、投资者对于汇率的预期 E、消费倾向的变化 4、金属本位制是本位货币与一定量的贵金融保持等价关系的本位制度。根据贵金融的种类，金融本位制又可以分为(ABD )。 A、金本位制 B、银本位制 C、准金属本位制 D、复本位制 E、铸币本位制 5、通货膨胀是指由于货币供应过多而引起货币贬值，物价水平持续而普遍上涨的货币现象。根据物价上涨的速度，通货膨胀可分为( ACD)。 A、温和的通货膨胀 B、有序的通货膨胀 C、疾驰的通货膨胀 D、超级通货膨胀 6、利率是货币资金的价格，对于利率的决定不同理论有不同的解释，但是总体来说，

3、决定和影响利率变动的因素主要有(ABCDE )。 A、社会平均利润率 B、借贷资金的供应状况 C、央行的货币政策 D、预期通货膨胀 E、国际利率水平及汇率 7、利率市场化是国内金融自由化的核心和关键环节，但是往往存在各种风险，为了事先有效降低利率市场化导致的各种风险，在利率市场化的过程中，应当遵循以下原则( ABCDE )。 A、利率市场化过程中，应当采取渐进的原则 B、利率市场化之间应当建立健全金融市场 C、利率市场化过程中要有一个稳定增长的宏观经济环境 D、利率市场化过程中，要加强银行业市场的竞争和监管。 E、在利率市场化之前，应当对银行大量的坏账和企业的高资产负债率进行处理。 8、外汇是

4、以外币表示的用来清偿国际债权债务关系的支付手段和工具。根据中华人民共和国外汇管理条例，外汇包括(ABCE )。 A、外国货币 B、外币邮政储蓄凭证 C、外向上有价证券 D、黄金 E、特别提款权 9、我国银行间的外汇市场的交易品种主要有( ABC )。 A、人民币兑换美元 B、人民币兑换日元 C、人民币兑换港币 D、人民币兑新加坡元 E、人民币兑换泰铢 10、中央银行对外汇市场进行干预主要有两种类型：非冲销干预和冲销干，下面有关这两者的说法错误的有( BE )。 A、所谓非冲销干预，是指中央银行允许其买卖外汇而改变国内市场上的货币供应量 B、在浮动汇聚率制下，中央银行在外汇市场上进行非冲销干预不

5、能达到调整汇率的目的 C、资本的流动性越强，中央银行的非冲销政策就会越有效，对经济的促进作用也就会越显著。 D、有的时候不干预本身，也是一种干预行为 E、当中央银行对外汇市场实行冲销干预期的时候，国内市场上的本币供应量不一定保持不变 11、商业银行虽然也是企业，但是作为金融机构商业银行与一般的企业有所不同，具体表现在(ABCE )。 A、商业银行经营的对象是货币 B、商业银行以信用贷款和为主要的经营 C、商业银行面对整个社会负责 D、商业银行影响面较广 E、商业银行不以营利为止的 12、信托投资公司是一种以受托人的身份代人理财的金融机构，其主要业务包括( ABCD )。 A、代理保管 B、金融

6、租赁 C、证券发行及投资 D、金融咨询 E、代理证券买卖2016理财规划师考试理论知识模拟题(14)1.违反严守秘密原则的是() A.理财规划师取得客户明确同意而提供知悉的相关信息 B.适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求提供所知悉的相关信息 C.理财规划师未披露存执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实 D.理财规划师一时疏忽泄露了存执业过程中知悉的客户信息 2.理财规划师下列做法中哪项是不符合职业纪律规范的? A.理财规划师拒绝为客户设计违法的理财方案 B.客户的理财需求违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托 C.客户的理财目标违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托 D.理财规

7、划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，虽向客户做说明，但继续办理委托事务 3.如果理财规划师受客户之托保管或处置客户的财产，理财规划师不应当() A.超出客户的授权随意处置客户的财产 B.将客户的财产与自己或所在机构的财产区分清楚 C.对于客户之间的财产，保持完整的记录，以便区分 D.在客户要求退回或移交财产的情况下，理财规划师仍按照相关授权文件或相关法律的规定，及时移交客户委托保管或处分 4.在与客户洽谈业务过程中，如果发现客户的委托可能与自己所策划的另一事务存在冲突理财规划师应当() A.向客户隐瞒 B.视客户的重要度而定 C.向客户披露 D.等冲突明显了再向客户说明 5.理财规

8、划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，如果自己受雇于销售该金融产品的公司或行业，那么() A.向客户隐瞒以免引起不快 B.向客户说明 C.如果客户问起就说明，不问即不必说明 D.视该金融产品而定 6.对客户个人隐私和商业秘密没有保密义务的有() A.理财规划师所在机构 B.理财规划师 C.理财规划师的家人 D.理财规划师的同事 7.对于情节较为严重，但尚未给客户造成匝大损失的情形，应给予执业理财规划师()制裁措施。 A.警告 B.暂停执业 C.罚款 D.吊销执照 8.如果理财规划师故意贬损其他理财规划师的形象，进行不正当竞争，()将承担侵权责任。 A.理财规划师所在机构 B.

9、理财规划师本人 C.二者同时追究 D.视情况而定 9.执行理财方案时，理财规划师应注意() A.不论是在实施计划制定的过程中，还是在完成之后，都应当积极主动地与客户进行沟通和交流，但不需要客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程中来 B.执行理财计划不必首先获得客户的执行授权 C.妥善保管理财计划的执行记录 D.理财方案的制订和执行一成不变 10.不同的家庭形态，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。对于青年家庭、中年家庭和老年家庭，理财规划的核心策略分别为() A.进攻型防守型攻守兼备型 B.进攻型攻守兼备型防守型 C.攻守兼备型进攻型防守型 D.防守型进攻型攻守兼备型 11.私人银行的服务对

10、象是() A.金融机构的VIP客户 B.中低端的普通客户 C.拥有高净增财富的个人 D.收入比例中外汇占比高的人 12.下列错误的是() A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息 B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托 C.在业务推介活动中 理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息 D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺 13.对于理财规划师最严厉的执法措施是() A.警告 B.暂停执业 C.罚款 D.吊销执照 14.理财规划师收集客户的信息时，不需要做的是() A.对客户的财务信

11、息要有充分了解 B.对客户的财务信息、非财务信息都要有充分了解 C.要了解客户的期望目标 D.对客户的各方面信息做全面了解，包括隐私 15.理财规划师要遵守的执业原则不包括() A.正直诚信原则 B.方案确保客户获利原则 C.勤勉谨慎原则 D.团队合作原则 16.理财规划师职业操守的核心原则是() A.个人诚信 B.具有合作精神 C.客观公正 D.严守秘密 17.非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括() A.取消其理财规划师资格 B.终身不得执业 C.不得再次参加理财规划师职业资格考试 D.罚款 18.理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构

12、承担() A.侵权责任 B.违约责任 C.刑事法律责任 D.停业整顿 1.D解析 理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息 除非取得客户明确同意 或在适当的司法程序中 理财规划师被司法机关要求必须提供所知悉的相关信息。 2.D解析 理财规划师为客户提供专业服务,受人之托,履人之嘱,必须全心全意地维行设计。可以说,生命周期理论是整个理财规划的基础。护客户 的利益。但是,客户的利益必须是归其合法拥有的,违法的利益不受法律保护。 如果理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法,理财规划师应向客户说明,并停止办理委托事务。 3.A 4.C 5.B 6.C解析 理财规划师对客户的保密义务,

13、同样及于理财规划师所在机构、理财规划师的合伙人及同事。 7.C解析 对于执业理财规划师而言,通常的制裁措施主要包括:警告、暂停执业、罚款和吊销执照等措施。警告适情节轻微的行为。暂停执业、罚款 一般适用于情节较为严重,但尚未给客户造成重大损失的情形。吊销执照一般适用于情节严重且造成较大损失的行为,通常该行为也触犯了法律的规定。 8.B 9.C解析 在执行理财计划这一步骤中,理财规划师还需要注意以下的一些问题。不论是在实施计划制定的过程中,还是在完成之后,都应当积极主 动地与客户进行沟通和交流,让客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程巾来。执行理财计划必须首先获得客户的执行授权。妥善保管理财计划的

14、执行记录。 理财方案本身也不是一成不变的,执行理财方案过程巾当理财方案的假设前提发生变化或者客户的财务情况发生重大变化时,理财方案需要随时调整。因此,理财方 案的制定和执行都是一个动态的过程。 10.B 11.C解析 私人银行业务是一项高端金融服务，其业务基础是高净值财富， 服务对象是拥有高净增财富的个人目的是以客户需求为核心提供个性化金融服务。 12.D解析 理财规划师如果向客户做fH回报或收益承诺，不仅违反了理财规划师职业道德准则关于正直诚信的规范，亦可能构成民法上的欺诈，从而可能被客户追究侵权责任。 13.D 14.D 15.B 16.A 17.D 18.B 1.退休规划的工具包括()

15、A 企业年金 B 商业养老保险 C 社会养老保险 D 储蓄 E 投资 2.理财规划的标准流程顺序包括() A 建立客户关系 B 收集客户信息 C 分析客户财务状况 D 制定并实施理财方案 E 持续理财服务 3.理财分析师在分析客户财务状况时需要分析的基本的财务比率包括() A 结余比率 B 投资与净资产比率 C 清偿比率 D 负债比率 E 流动性比率 4.就个人理财服务的三个层次一般而言,个人金融服务体系包括() A 大众银行大众理财 B 富裕银行贵宾理财 C 中小银行财富管理 D 社区银行财富管理 E 私人银行财富管理 5.理财规划师执业纪律规范的主要内容包括() A 理财规划师不得利用提供

16、服务的契机从事或帮助客户从事违法行为 B 理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户 C 理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产 D 理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益 E 理财规划师应随时向客户披露存在或口J能产生的利益冲突 参考答案： 1.ABCDE【解析】退休规划的工具具体来说包括社会养老保险、企业年金、商业养老保险以及其他储蓄和投资方式。 2.ABCDE【解析】理财规划的标准流程可以分为六步,建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财方案、实施理财方案、持续理 财服务。 3.ABCDE解析 理财规划师财务比率分析时需要分析的基本的财务比率包括 结余比率、

17、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、即付比率、负债收入比率 和流动性比率等。 4.ABE【解析】个人理财服务的三个层次一般而言,个人金融服务体系包括大众银行大众理财、富裕银行贵宾理财、私人银行财富管理三个层次。 5.ABCDE【解析】理财规划师执业纪律规范的主要内容包括理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为 理财规划师 不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户 理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产 理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益 理财规划 师应随时向客户披露存在或可能产生的利益冲突 理财规划师不得随意公开或使用客户的秘密信息。2016理财规划师考试理论知

18、识模拟题(15)1、会计核算的基本前提是对会计核算所处的时间、空间环境所作的合理设定。会计核算的基本前提包括会计主体、( )、会计期间和货币计量四个方面。 A.实际成本 B.经济核算 C.持续经营 D.会计准则 2、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为l0%，该项分期付款相当于购价为( )元的一次现金支付。 A.958.16 B.758.20 C.1200 D.354.32 3、年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金。普通年金是指在一定时期内每期()等额收付的系列款项。 A.期初 B.期末 C.期中 D.期内 4、下列各项年金中，只有现值没

19、有终值的年金是( )。 A.普通年金 B.即付年金 C.永续年金 D.先付年金 5、某项长期借款的税后资本成本为10%，那么它的税前成本应为( )。(所得税率为30%) A.10% B.30% C.12.5% D.14.29% 6、存货的流动性将直接影响企业的流动比率，因此，必须特别重视对存货的分析。以下有关存货流动性的说法错误的是( )。 A.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转率或存货周转天数 B.用时间表示的存货周转率就是存货周转天数 C.存货周转率越快越好 D.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强 7、企业的财务报表不包括( )。 A.资产负债

20、表 B.利润表 C.现金流量表 D.盈亏平衡表 8、每股市价与每股收益的比率称为( )。 A.股票获利率 B.股利支付率 C.股利市价比 D.市盈率 9、在复式记账法的借贷记账法中，会计分录左边表示借方，右边表示贷方，遵循“有借必有贷，借贷必相等”的基本准则。账户借方登记增加额的有( )。 A.所有者权益 B.负债 C.成本 D.收入 10、杜邦财务分析体系(简称杜邦体系)是利用各财务指标间的内在关系.对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价的方法。在杜邦分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是( )。 A.权益乘数大则财务风险大 B.权益乘数大则权益净利率大 C.权益乘数=1/(

21、1-资产负债率) D.权益乘数大则资产净利率大 11、应收账款周转率反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低，应收账款周转天数的长短主要取决于( )。 A.生产周期 B.流动资产周转天数 C.应收账款周转次数 D.存货周转天数 12、速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标。扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。将存货扣除所得到的数字能更为准确地反映企业偿债能力。影响速动比率可信度的主要因素是( )。 A.流动负债大于速动资产 B.应收账款不能实现 C.应收账款的变现能力 D.存货过多导致速动资产减少 13、企业财务关系中最为重要的关系是( )。 A.股东与经营者之间的关系 B.股东

22、与债权人之间的关系 C.股东、经营者、债权人之间的关系 D.企业与作为社会管理者的政府有关部门、社会公众之间的关系 14、营业外收入不包括( )。 A.固定资产盘盈 B.运输业务收入 C.罚款净收入 D.处置固定资产净收益 15、某制鞋厂2007年预计销售皮鞋x双，每双皮鞋的变动成本为20元，制造皮鞋的固定成本总额为4000000元，每双皮鞋的售价为60元，为使该制鞋厂2007年不至于亏损，x至少应为( )双。 A.5000 B.10000 C.15000 D.20000 16、下列项目中，能使负债增加的是( )。 A.发行公司债券 B.用银行存款购买公司债券 C.支付现金股利 D.支付股票股

23、利 17、资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源。对该资源的预期会给企业带来经济利益。下列项目中，符合资产定义的是( )。 A.企业可能胜诉案件中，有希望获得赔偿的部分 B.购入的某项专利权 C.待处理财产损失 D.企业计划下个月购买的一台大型计算机 18、企业购入材料发生的运杂费等采购费用应计入( )。 A.管理费用 B.材料物资采购成本 C.生产成本 D.营业费用 19、期间费用是指当期发生应全部计入当期损益的各种经营管理费用，其中不包括( )。 A.制作费用 B.管理费用 C.销售费用 D.财务费用 20、财务风险是指因( )带来的风险。 A.通货膨胀 B.高利率 C.筹资决策 D.销售决策 答案：1-5 CABCD 6-10 CDDCD 11-15 CCCBB 16-20 ABBAA