U8总账报表培训.docx

1、U8总账报表培训用友U8基础培训-总账报表上机实验习题通过此习题的操作可以使学员掌握用友U8管理软件中关于用友软件财务系统的操作知识。第一章 总账部分实验一 系统管理一、 目的与要求：1、 初步了解并掌握系统管理的功能及其应用（包括增加用户、新建账套、分配用户权限）。2、 区分系统管理员（admin）和账套主管各自的权限。二、 实验内容： 1、 启动桌面上的“系统管理”，以系统管理员（admin）注册（密码为空）。 2、 增加用户（系统管理权限用户）：编号：111 姓名：李主管编号：222 姓名：王会计（注：编号、姓名均为唯一，不能重复，口令、所属部门为空，）3、 新建账套:账套信息： 账套号

2、：002（账套号不可重复）账套名称：用友公司账套路径：为默认启用会计期：2009年7月单位名称：用友公司 其他信息可省略。本币名称：默认为人民币企业类型： 工业行业性质： 2007年新会计制度科目按行业性质预设科目账套主管选择自己新增加的操作员：111李主管存货、供应商和客户分类、有外币核算（分别在窗口打勾）编码方案 ：1、科目编码方案修改为：4-2-2-22、部门编码方案修改为：2-23、客户分类与供应商分类修改为：2-2-2 4、其他编码项目保持不变。系统启用：启用总账系统，启用日期为2009年7月1日4、 分配用户权限（系统管理权限权限）：用户“王会计”，拥有“公用目录设置”的所有权限及

3、“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；操作： 步骤一：窗口右边选择相对应的账套号及账套名称；步骤二：在窗口左边选择222王会计，步骤三：点击“修改”，进入增加和调整权限窗口，选择“公用目录设置”、“总账”，再把“总账”中的“审核凭证”、“记账”前面方框里的勾取消，点击保存即可。（如下图） 5、对账套、年度账进行输出(即备份)、引入(即恢复)、删除等操作5.1、账套输出（备份）（系统管理账套输出）先建立备份目标文件夹（如：F:培训练习账套备份）操作：以系统管理员（admin）身份登录，在 “系统管理”窗口单击账套 输出 ，选择账套号及账套名称，点击确定，选择备份路径为（F:培训练习账套备

4、份，单击“确定” （备份成功提示窗口单击“确定”） 5.2、账套引入（恢复）（系统管理账套引入）操作：以系统管理员（admin）身份登录,在 “系统管理” 窗口单击账套引入 ，选择引入路径（F:培训练习账套备份uferpact.lst），单击“确定”（ 在引入成功提示窗口单击“确定”） 5.3、删除账套：操作：在输出（备份）账套时，将删除当前输出账套的窗口打即可，其步骤同账套输出。实验二 系统初始化设置一、目的与要求1 掌握总账系统的初始化设置，二、实验内容请将系统时间改为：2009年7月31日，以“111李主管”进入企业门户：1、 定义外币及汇率（基础设置财务外币设置）： 币符：USD 币名

5、：美元 2月份记账汇率为8.0操作：“增加”，分别录入外币币符：USD； 币名：美元，“确认”，在左边选择当前期间. 记账汇率下录入8.0,按回车，退出。2、凭证类别：记账凭证 （基础档案财务凭证类别）操作：选中“记账凭证”“确定”“退出”3、常用摘要（基础档案其他常用摘要）：1、应收账款；2、应付账款（相关科目不填） 4、设置结算方式（基础档案收付结算结算方式）：1、现金结算，2、支票结算，3、电汇5、增设部门档案（基础档案机构人员部门档案）： 6、增设职员档案（基础档案机构人员人员档案）：人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员业务或费用部门李平男在职人员营业中心是营业中心张力男在职

6、人员财务部是财务部7、 增设客户分类（基础档案客商信息客户分类）：“01批发”，“02代销”，“03专柜”三种分类。8、 增设客户档案（基础档案客商信息客户档案）：单位编号 单位简称所属分类0101华天公司批发0102九城批发公司批发0201新野公司代销0301奥莱公司专柜9、 增设供应商分类（基础档案客商信息供应商分类）：01本地供应商。10、增设供应商档案（基础档案客商信息供应商档案）：单位编号供应商简称所属分类0101金辉商行本地供应商11、设置会计科目：a、增设以下会计科目，并将部分会计科目设置为辅助核算科目：如部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来（基础档案财务会计科目）编码科目名

7、称外币币种计量单位辅助核算 工行 中行 美元户美元1121应收票据客户往来1122应收账款客户往来 人民币客户往来 部门应收款部门核算 个人应收款个人往来 甲材料个1601固定资产部门核算 生产设备部门核算2202应付账款供应商往来2203预收账款客户往来 应交增值税 销项税额进项税额 基本生产成本 辅助生产成本 工资及福利费 水电费 差旅费 修理费6001主营业务收入部门核算 电脑台部门核算6601销售费用部门核算 广告费部门核算 差旅费部门核算 水电费部门核算6602管理费用部门核算 工资部门核算 办公费部门核算 电话费部门核算 差旅费部门核算 水电费部门核算 折旧费部门核算 利息收入和支

8、出 银行手续费b、指定科目：指定“现金总账科目”，“银行总账科目”（基础档案财务会计科目） 操作：点击“编辑”菜单下“指定科目”。指定科目名称对应科目编码现金总账科目1001银行总账科目100212、录入会计科目的期初余额：1、根据下表录入期初余额。（业务工作财务会计总账设置期初余额）科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借2052银行存款(1002)借 工行()借 中行()借 美元户()借借美元25000其他货币资金(1012)借2500应收账款(1122)借42040 人民币()借42040其他应收款(1221)借3300 部门应收款()借2400 个人应收款()借900坏账准

9、备(1231)贷114固定资产(1601)借 生产设备()借累计折旧(1602)贷.9应付账款(2202)贷58500应交税费(2221)贷10001 应交增值税()贷10001 销项税额()贷10001实收资本(4001)贷资本公积(4002)贷盈余公积(4101)贷1269.1利润分配(4104)贷10009辅助核算科目期初余额如下：a、应收账款新野公司 15210.00 元奥莱公司 3430.00 元华天公司 23400.00 元b、其他应收款 /部门应收款 人力资源部 1200.00 元 生产中心 1200.00 元c、其他应收款 / 个人应收款李平（营业部） 900.00 元d、固定

10、资产 / 生产设备生产中心 .00 元e、应付账款金辉商行 58500.00 元 2、期初余额录完后，再进行如下操作：1、 进行试算平衡，检查借贷方是否相等；期初试算平衡结果应该是（资产+成本=479,779.10=负债+损益+权益）2、 进行对帐，检查总帐和明细帐相等；注： 只有期初试算平衡、对帐正确后表示期初录入正确，可以进行填制凭证；若期初试算不平衡，可以进行填制凭证，但系统不允许进行期末记账。13、在总账设置选项下，点击“编辑”，选择“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”，点“确定”保存 实验三 凭证处理一、 目的与要求：1、 掌握如何填制凭证。2、 凭证进行审核、记账的操

11、作方法。3、 如何对已结账、记账的凭证进行修改及其操作方法。二、 实验内容： 一、填制凭证：以“222王会计”操作员身份登录，填制下列凭证2009年7月份发生如下业务（所涉及的结算方式均选择“现金结算”）：1. 开出支票，提取现金借：库存现金 5000.00贷：银行存款/ 工行 5000.002. 向“金辉商行”采购甲材料50个，无税单价20元。金额1000元。材料已验收入库.支票现金支票500支付货款,余款暂欠.(数量金额式凭证)借：原材料/甲材料 1,000.00(数量：50，单价：20元)应交税费/应交增值税/进项税 170.00贷：应付账款(金辉商行) 670.00库存现金 500.0

12、03. 营业中心向新野公司销售一批电脑，数量10台，无税单价800元。货款未收。借：应收账款/人民币（奥莱公司） 9,360.00 贷：主营业务收入电脑 8,000.00 应交税费 / 应交增值税 / 销项税额 1,360.004. 收到出差人员（营业中心李平）交回的差旅费剩余款并结算借：库存现金 45.50管理费用 / 差旅费 854.50 贷：其他应收款 / 个人应收款 900.005收到新野公司1000元美金货款。(外币金额凭证) 借： 银行存款/中行/美元户(1000美元*8) 8,000贷：应收账款/人民币 8,0006分配工资和水电 借： 制造费用/水电费 5,000.00制造费用

13、/工资及福利费 10,0jie00.00管理费用/水电费(财务部) 5,000.00管理费用/工资(财务部) 10,000.00贷：应付职工薪酬 30，000.007制造费用结转 借：生产成本/辅助生产成本 15,000.00贷：制造费用/水电 5，000.00制造费用/工资及福利费 10,000.00二、审核凭证：对所有填制的凭证进行审核操作：以“111李主管”身份登录，在总账界面点击“凭证”菜单下的“审核凭证”选择凭证类别，点击“确定”，在“审核凭证”窗口点击“成批审核凭证”或直接点击“审核”，审核单张凭证，点击退出。注：凭证审核由李主管进行，凭证制单人与审核人不能为同一人。三、记账：对所

14、有填制的进行记账操作：再以操作员“111李主管”的身份登录，在总账界面点击记账，点击全选，点击下一步，点击记账，记账完毕，点击确认。四、结账： 操作：以“111李主管”身份登录，在总账界面点击“期末”菜单下的“结账” ，点击“下一步”，点击对账，点击“下一步”，点击“结账”。五、对已结账的凭证，如何进行修改。（提示：若总账系统已结账，则先要取消结账，再取消记账，最后取消审核，才可以进行凭证的修改、删除等操作）。以李主管身份登录（注：反结账、反记账只能由账套主管操作）1、 反结账：操作：点击总账界面的“期末”菜单的“结账”在结账窗口选择将要取消结账的月份，按“CTRL+SHIFT+F6”，取消结

15、账，点击取消。2、反记账：操作：点击总账界面的“期末”菜单的“对帐”在对账窗口按“CTRL+H”，恢复记账前状态功能被激活，点击确认，在总账界面点击“凭证”菜单下的“恢复记账前状态”，选择“恢复方式”，点击“确认”，恢复记账完毕，点击确认。3、取消审核操作：以“李主管”身份登录，在总账界面点击“凭证”菜单下的“审核凭证”选择凭证类别，点击“确定”，在“审核凭证”窗口选择0003号凭证，直接点击“取消”按钮，取消凭证的审核，点击退出。4、 修改凭证：操作：以“王会计”身份登录，在总账界面点击“填制凭证”，选择第三号凭证，进行修改。 将0003号凭证 借：应收账款/人民币（奥莱公司） 9,360.

16、00 贷：主营业务收入 8,000 应交税金 / 应交增值税 / 销项税额 1,360改为： 借：应收账款/人民币（新野公司） 9,360.00 贷：主营业务收入 8,000.00 应交税金 / 应交增值税 / 销项税额 1,360.00 六、以“李主管”身份登录对修改过的0003号凭证重新审核，并对所有的凭证重新进行记账。实验四 月末处理一、 目的与要求：1、 掌握月末转账凭证的编制二、 实验内容（用222王会计登录，审核凭证、记账由111李主管进行）：（一）、汇兑损益结转1、先调整月末汇率（美元的月末调整汇率为：8.2） 操作：“基础设置”财务点击“外币设置”，在右边选择USD，调整汇率录

17、入8.2,按回车。2、 定义汇兑损益结转，汇兑损益的入账科目为：“汇兑损益（6061）”.操作：单击总账 “期末”菜单点击“转账定义”点击“汇兑损益”，在“汇兑损益结转设置窗口”录入汇兑损益入账科目“6061汇兑损益”，双击是否计算汇兑损益，打上“Y”,点击“确定”，会出现汇兑损益试算表（如下图）3、生成汇兑损益结转凭证，并进行审核、记账。操作：单击总账“期末”菜单 转账生成，选择“汇兑损益结转”，选择外币币种，点击“全选”，点击“确定”，核对“汇兑损益试算表”中“差额”栏数据为5200，如下图。点击“确定”，生成凭证如下：借:银行存款/中行/美元 5,200.00 借:汇兑损益 - 5,20

18、0.00 (借方红字) （二）、期间损益结转 1 定义期间损益结转操作：单击总账“期末”菜单转账定义期间损益在“期间损益结转设置”窗口录入本年利润科目（4103），点击确定。2.生成当月各项收入结转至“本年利润”：操作：单击总账“期末”菜单转账生成，选择“期间损益结转”，选择类型为“收入”，点击“全选”点击确定，凭证生成后，点击保存。 生成凭证： 借：主营业务收入/电脑 8000汇兑损益 5200 贷：本年利润 132003.生成当月各项成本、费用、支出结转至“本年利润”：操作：单击总账 “期末”菜单转账生成，选择“期间损益结转”，选择类型为“支出”，点击“全选”点击确定，凭证生成后，点击保存

19、。生成凭证： 借：本年利润 15854.5 贷：管理费用-工资 10000.00 管理费用-差旅费 854.50 管理费用-水电费 5000.004、将生成的凭证进行审核、记账。 (四)、查询“管理费用”科目的明细账（总账账表科目账明细账），查看一下总账科目的余额是否已结转为零。（五）结账：操作：单击“期末”菜单 “结账”实验五 报表部分一、 目的与要求：1、 掌握如何套用报表模板，对关键字的设置、录入及其公式单元的定义、修改，报表的取数。2、 如何在报表中编制一张自定义报表及其操作。二、实验内容：(一)、套用UFO报表模板新建一张“资产负债表”，一张“利润表”录入关键字后进行报表取数。1、套

20、用UFO报表模板操作：（1）、点击UFO报表（2）、点击“文件”菜单点击“新建” 点击“格式”菜单 点击“报表模板”，选择所在的行业（2007年新会计制度科目）和财务报表（资产负债表或利润表），点击“确定”。2、关键字录入：操作：在“数据”状态下，点击“数据”菜单下的“关键字”点击“录入”录入关键字，点击确定，重算表页，点击“是”，保存报表。3、保存“资产负债表”（到F:培训练习培训练习资产负债表）资 产期末余额年初余额负债及所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产：流动负债： 货币资金.5 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款4328641926 应

21、付账款5917058500 预付款项 预收款项 应收利息 应付职工薪酬30000 应收股利 应交税费1119110001 其他应收款24003300 应付利息 存货16000 应付股利一年内到期的非流动资产 其他应付款 其他流动资产 一年内到期的非流动负债流动资产合计.5 其他流动负债非流动资产：流动负债合计68501 可供出售金融资产 非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产30001.130001.1 预计负债 在建工程 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理非流动负债合计 生产性生物资产负债

22、合计68501 油气资产所有者权益（或股东权益）： 无形资产 实收资本（或股本） 开发支出 资本公积 商誉 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积1269.11269.1 递延所得税资产 未分配利润7354.510009 其他非流动资产 所有者权益（或股东权益）合计.6.1非流动资产合计30001.130001.1资产总计.6.1负债和所有者权益（或股东权益）总计.6.1注：因为本案例中涉及到本年利润的结转，所以套用资产负债表的模版时，“未分配利润”一栏的公式应作修改，由原来的QM(4104,月,年,) 更改为QM(4104,月,年,)+ QM(4103,月,年,)，因为生产成本要结转到存货，所以

23、存货期末的公式应在原有基础上增加+QM(5001,月,)否则资产负债表会不平(二)编制损益表（利润表）净利润(净亏损以”-”号填列)本月数:-7854.5项 目本期金额一、营业收入8000 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用15854.5 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以-填列） 投资收益（损失以-填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以号填列）-7854.5 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以号填列）-7854.5 减：所得税费用四、净利润（净亏损以号填列）-7854.5五、每股收益：（一

24、）基本每股收益（二）稀释每股收益（三）编制一张自定义报表-“管理费用表”，如下：管理费用表单位：用友公司 2009年7月 项目行次本月数本年累计数1、管理费用-工资110000100002、管理费用-水电2500050003、管理费用-差旅费3854.5854.54、管理费用-折旧费4合计15854.515854.5 管理费用表单位：用友公司 2009年7月项目行次本月数本年累计数1、管理费用-工资1FS(,月,借,)LFS(,月,借,)2、管理费用-水电2FS(,月,借,)LFS(,月,借,)3、管理费用-差旅费3FS(,月,借,)LFS(,月,借,)4、管理费用-折旧 4FS(,月,借,)

25、LFS(,月,借,)合计PTOTAL(C4:C7)PTOTAL(D4:D7)1、定义“管理费用表”格式，根据“实表”设置表尺寸，定义行高=8列宽=4，进行区域画线。 操作：（1）在UFO报表窗口点击文件菜单下的“新建”，新建一张表格，点击“格式”菜单下的“表尺寸”，分别录入行数和列数，点击“确认”，选中表格，点击格式菜单下的“区域画线”，点击确认。（2）根据表格录入相关信息。2、定义关键字：（在格式状态下）操作：在格式状态下，选中要定义的单元格，点击“数据”状态下的“关键字”点击“设置”，选择“年”，点击“确定”；再点击“设置”，选择“月”，点击“确定”。3、 定义公式单元：（在格式状态下）以“管理费用-工资”为例，分别定义其本月数和本年累计数的公式单元：操作：（1）本月数：点击“fx”，点击“函数向导”，选择“用友财务函数”，选择函数名：发生（FS），点击下一步，点击参照，录入科目（），其他为默认，点击“确定”。（2）本年累计数：点击“fx”，点击“函数向导”，选择“用友财务函数”，选择函数名：累计发生（LFS），点击下一步，点击参照，录入科目（），其他为默认，点击“确定”。以“管理费用-工资”为例，分别定义其本月数合计