沙盘教学(新盘面).ppt

1、企业管理信息化实训沙盘培训教育部培训教育部内容内容“企业管理信息化沙盘”释义课程目标重要提示人员分组及职能定位经营准备工作开始经营经营总结第三代沙盘的优势一、“企业管理信息化实训沙盘”释义“企业管理信息化实训沙盘”是讲授企业经营管理的实训课程，采用的是一种全新的体验式授课方法。本实训就是针对一个模拟企业，把企业运营所处的内外部环境定义为一系列的规则，由参训者组成六个相互竞争的模拟企业，通过模拟企业年的经营，使受训者在分析市场、制定战略、产品开发、营销策划、组织生产、财务管理等一系列活动中，参悟科学的管理规律，全面提升管理能力。二、课程目标拓展知识体系，提升管理技能全方位认知企业（组织结构、职责

2、、业务流程）战略管理（产品、市场、竞争、资金运用）营销管理（分析市场、关注对手、把握需求、定位市场）生产管理（生产过程管理、设备更新、产品研发）财务管理（财务报表、财务分析、融资决策）人力资源管理（岗位分工、工作流程、绩效考评）基于信息管理的思维模式全面提高受训者的素质树立共赢理念全局观念与团队合作保持诚信个性与职业定位三、重要提示学习规则是比较枯燥的，但却是必须的。只有懂得规则学习规则是比较枯燥的，但却是必须的。只有懂得规则才能游刃有余。因此，要有以下三点认识：才能游刃有余。因此，要有以下三点认识：一是要认清我们是在经营模拟企业，为运行方便将内外部环境简化为一系列规则，故与实际情况有一定差别

3、，不可在规则上较真；二是要有争强好胜的斗志，虽然是模拟经营，切不可简单地当成游戏，但也要有当做真实企业来经营的态度；三是要正确对待自己的角色，在一个企业里每个人会担当不同的角色，每个角色也都有其他角色所不可替代的作用，因此每个角色都是重要的，都值得重视和珍惜，都应该用心做好。总经理财务/会计主管市场/销售主管生产/研发主管供应主管l市场调查分析l市场进入策略l品种发展策略l广告宣传策略l制定销售计划l争取定单与谈判l签订合同与过程控制l按时发货应收款管理l销售绩效分析l日常财务记账和登账l向税务部门报税l提供财务报表l日常现金管理l企业融资策略制定l成本费用控制l资金调度与风险管理l财务制度与

4、风险管理l财务分析与协助决策l制定发展战略l竞争格局分析l经营指标确定l业务策略制定l全面预算管理l管理团队协同l企业绩效分析l业绩考评管理l管理授权与总结l编制采购计划 l供应商谈判 l签订采购合同 l监控采购过程 l到货验收 l仓储管理 l采购支付决择l与财务部协调l与生产部协同l l产品研发管理l管理体系认证l固定资产投资l编制生产计划 l平衡生产能力 l生产车间管理 l产品质量保证 l成品库存管理l产品外协管理四、人员分组与职能定位四、人员分组与职能定位心态开放心态开放亲历亲为亲历亲为团队协作团队协作换位思考换位思考信息主管 人力资源主管1 1、公司背景、公司背景本企业长期以来一直专注

5、于某行业本企业长期以来一直专注于某行业 P P 产品产品的生产与经营，目前生产的的生产与经营，目前生产的P1P1产品在本地市产品在本地市场知名度很高，客户也很满意。同时企业场知名度很高，客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房拥有自己的厂房,生产设施齐备生产设施齐备,状态良好。状态良好。最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P P产品产品 将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。为此为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀

6、的新人去发展，他们希望新的管理层他们希望新的管理层投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。扩大生产规模扩大生产规模,采用现代化生产手段采用现代化生产手段,努力提高生产效率。努力提高生产效率。研究在信息时代如何借助先进的管理工具提高企业管理水平。研究在信息时代如何借助先进的管理工具提高企业管理水平。五、经营准备工作五、经营准备工作2 2、产品市场的需求预测、产品市场的需求预测P1P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺产品由于技术水平低

7、，虽然近几年需求较旺 ，但未来将会逐渐下降，但未来将会逐渐下降P2P2产品是产品是P1P1的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。技术出现，需求最终会下降。P3P3、P4P4为全新技术产品，发展潜力很大。为全新技术产品，发展潜力很大。金额金额销售收入+35直接成本-12毛利毛利=23综合费用-11折旧前利润折旧前利润=12折旧-4支付利息前利润支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4额外收入/支出+/-税前利润税前利润=4所得税-1净利润净利润=3资产资产金额金额负债负债+权益权益金额金额现金+30 长期负债

8、+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税+1原料+3一年到期的长贷+0流动资产合计流动资产合计=52负债合计负债合计=41固定资产固定资产权益权益土地和建筑+40股东资本+60机器和设备+13利润留存+11在建工程+0年度净利+3固定资产合计固定资产合计=53所有者权益合计所有者权益合计=74总资产总资产=115负债负债+权益权益=115利润表利润表资产负债表资产负债表单位：百万单位：百万3.3.企业目前的财务状况及经营成果企业目前的财务状况及经营成果4.4.原材料（供应商）原材料（供应商）产成品产成品 在制品在制品M资金R1+1MR1+R2+1M2R2+R3+1MR2

9、+R3+2R4+1M403P1厂房价值：40M设备价值：13M在产品价值：8M厂房购买租赁出售规则生产线规则生产研发规则5.5.生产中心初始化生产中心初始化P1P1P6.6.厂房购买、租赁与出售厂房购买、租赁与出售厂房厂房厂房厂房买价买价买价买价租金租金租金租金售价售价售价售价容量容量容量容量大厂房大厂房40M5M/年年40M（4Q）6条生产线条生产线小厂房小厂房30M3M/年年30M（4Q）4条生产线条生产线厂房每一个季度都有一次购买的机会厂房内有生产线，若厂房没有采购，系统默认为租赁出售厂房计入4Q应收款购买后将购买价放在厂房价值处厂房不提折旧现金7.7.生产线购买、转产与维护、出售生产线

10、购买、转产与维护、出售生产线生产线生产线生产线购买价格购买价格购买价格购买价格 安装周期安装周期安装周期安装周期 生产周期生产周期生产周期生产周期 转产周期转产周期转产周期转产周期 转产费用转产费用转产费用转产费用 维护费用维护费用维护费用维护费用 出售残值出售残值出售残值出售残值手工线手工线手工线手工线5 M无无3Q无无无无1M/年年1M半自动半自动半自动半自动10 M2Q2Q1Q1M1M/年年2M全自动全自动全自动全自动15M3Q1Q1Q1M1M/年年3M柔性线柔性线柔性线柔性线20M4Q1Q无无无无1M/年年4M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。购买：投资新生

11、产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位 的下一个季度领取产品标识，开始生产；5555第一季度投资5M第二季度投资5M10下一个季度投入 使用当年设备价值当年不记提折旧7.7.生产线购买、转产与维护、出售生产线购买、转产与维护、出售转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付 一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品 标识维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转 换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）生产线生产线生产线生产线购买价格购买价格购买价格购买价格 安装周期安装周期安装

12、周期安装周期 生产周期生产周期生产周期生产周期 转产周期转产周期转产周期转产周期 转产费用转产费用转产费用转产费用 维护费用维护费用维护费用维护费用 出售残值出售残值出售残值出售残值手工线手工线手工线手工线5 M无无3Q无无无无1M/年年1M半自动半自动半自动半自动10 M2Q2Q1Q1M1M/年年2M全自动全自动全自动全自动15M3Q1Q1Q1M1M/年年3M柔性线柔性线柔性线柔性线20M4Q1Q无无无无1M/年年4M折旧：当年新建成生产线不提折旧。当年出售变卖生产线前，计提折旧。现金兑换原材料仓库8.8.上线生产操作示例（以上线生产操作示例（以P2P2为例）为例）空生产线才能上线生产，一条

13、生产线只能生产一个产品上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”具备P1生产资格厂房购买租赁出售规则生产线规则生产研发规则9.9.产品研发初始化产品研发初始化新产品研发投资均可同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可接单生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证产品产品产品产品P1P1P2P2P3P3P4P4研发时间研发时间2Q4Q6Q6Q研发总投资研发总投资2M4M6M12M9.9.产品研发初始化产品研发初始化63原料价值：3M产成品价值：6M原材料采购规则10.10.物流中心初始化物流中心初始化采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料

14、入库，并按规定付款或计入应付款 用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一 个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产 线生产产品的加工费均为1M。各线不能同时生产两个产品11.11.物流部分规则物流部分规则304015资金：30M长期贷款：40M应收账款：15M融资贷款、资金贴现规则综合费用、税金、折旧规则12.12.财务中心初始化财务中心初始化长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利贷期限为1年长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息 资金贴现在有应收款时随时可以进行贷款类型贷款类型贷款类型贷款

15、类型贷款时间贷款时间贷款时间贷款时间贷款额度贷款额度贷款额度贷款额度年息年息年息年息还款方式还款方式还款方式还款方式长期贷款长期贷款长期贷款长期贷款每年年初每年年初上年权益上年权益2 2倍数倍数10%年初付息，到期年初付息，到期还本还本短期贷款短期贷款短期贷款短期贷款每季度初每季度初上年权益上年权益2 2倍数倍数5%到期一次还本、到期一次还本、付息付息高高高高 利利利利 贷贷贷贷每季度初每季度初20%到期一次还本、到期一次还本、付息付息资金贴现资金贴现资金贴现资金贴现任何时间任何时间视应收款额视应收款额10%（1季季,2季）季）12.5%（3季季,4季）季）变现时贴息变现时贴息贷款时间、额度、

16、年息，贴现利息，可以根据需要任意调整13.13.贷款规则贷款规则1414、综合费用与折旧、税金、综合费用与折旧、税金综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、ISO认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。折 旧：设备提折旧。厂房不提。当年出售变卖生产线前，计提折旧。当年建成的生产线不提折旧。税 金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。维修费管理费转产费租金广告费其他折旧 税金市场开拓产品研发ISO认证已具备本地市场资格其他市场、体系认证待研发市场划分准入规则销售会议、订单规则市场开拓、认证体系规则1515、市场中心初始化、市场中心初始化国际国际本地区域亚洲亚洲国内16.16.市场划分与市场准入市场划分与市场准入企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单市场市场市场市场开拓费用开拓费用开拓费用开拓费用持续时间持续时间持续时间持续时间区域区域区域区域1M1年年国内国内国内国内2M2年年亚洲亚洲亚洲亚洲3M3年年国际国际国际国际4M4年年17.17.销售会议与订单争取销售会议与订单争取每年初各