银行信贷第一章.ppt

1、银行信贷银行信贷主讲人主讲人：江南大学商学院江南大学商学院 姚静娟姚静娟 公共邮箱：公共邮箱： 密码：密码：2011022011021序言w一、贷款管理是商业银行运作与管理的核心内容之一。w2银行业顺应中国金融体系的变化中央计划中央计划中央计划中央计划市场驱动市场驱动市场驱动市场驱动集中化决策集中化决策集中化决策集中化决策资本无成本资本无成本资本无成本资本无成本公共政策驱动公共政策驱动公共政策驱动公共政策驱动几乎没有竞争几乎没有竞争几乎没有竞争几乎没有竞争关注于操作风险关注于操作风险关注于操作风险关注于操作风险分散化决策分散化决策分散化决策分散化决策资本极度缺乏资本极度缺乏资本极度缺乏资本极度

2、缺乏股东价值驱动股东价值驱动股东价值驱动股东价值驱动竞争激烈竞争激烈竞争激烈竞争激烈关注于各种风险关注于各种风险关注于各种风险关注于各种风险3银行业必须为以下两种可能的转变结果进行准备1.1.1.1.股东价值股东价值股东价值股东价值2.2.2.2.银行倒闭银行倒闭银行倒闭银行倒闭股东将要求一个具有竞争力的风险资本回报股东将要求一个具有竞争力的风险资本回报股东将要求一个具有竞争力的风险资本回报股东将要求一个具有竞争力的风险资本回报银行如果损失了资本将最终破产或消失银行如果损失了资本将最终破产或消失银行如果损失了资本将最终破产或消失银行如果损失了资本将最终破产或消失4在市场经济中，管理者的工作目标

3、是股东价值最大化管理层的首要目标是在追求净资产回报率最管理层的首要目标是在追求净资产回报率最管理层的首要目标是在追求净资产回报率最管理层的首要目标是在追求净资产回报率最大化的同时，尽量减少收入的波动性大化的同时，尽量减少收入的波动性大化的同时，尽量减少收入的波动性大化的同时，尽量减少收入的波动性5资产资产资产资产资本资本资本资本资产负债表资产负债表资产负债表资产负债表负债负债负债负债银行必须对自己的坏的信贷决策负责净利息收入净利息收入净利息收入净利息收入/平均平均平均平均资产资产资产资产非利息收入非利息收入非利息收入非利息收入/平均平均平均平均资产资产资产资产管理费用管理费用管理费用管理费用/

4、平均资平均资平均资平均资产产产产所得税所得税所得税所得税/平均资产平均资产平均资产平均资产平均总资产回平均总资产回平均总资产回平均总资产回报率报率报率报率杠杆乘数杠杆乘数杠杆乘数杠杆乘数平均净平均净平均净平均净资产回资产回资产回资产回报率报率报率报率x x x x+-准备金准备金准备金准备金/平均资产平均资产平均资产平均资产-损益表损益表损益表损益表6资产资产资产资产资本资本资本资本资产负债表资产负债表资产负债表资产负债表负债负债负债负债从历史情况看，银行的最大损失风险来自于信贷损失净利息收入净利息收入净利息收入净利息收入/平均平均平均平均资产资产资产资产非利息收入非利息收入非利息收入非利息收

5、入/平均平均平均平均资产资产资产资产管理费用管理费用管理费用管理费用/平均资平均资平均资平均资产产产产所得税所得税所得税所得税/平均资产平均资产平均资产平均资产平均总资产回平均总资产回平均总资产回平均总资产回报率报率报率报率杠杆系数杠杆系数杠杆系数杠杆系数平均净平均净平均净平均净资产回资产回资产回资产回报率报率报率报率x x x x+-准备金准备金准备金准备金/平均资产平均资产平均资产平均资产-损益表损益表损益表损益表7信贷分析、评级、定价和控制是管理信贷风险的基础借款人违约借款人违约借款人违约借款人违约的可能性有多大的可能性有多大的可能性有多大的可能性有多大?管理层的好坏管理层的好坏管理层的

6、好坏管理层的好坏 市场与经济市场与经济市场与经济市场与经济 财务状况财务状况财务状况财务状况 其他因素其他因素其他因素其他因素贷款期间现金流能够维持的可能性贷款期间现金流能够维持的可能性贷款期间现金流能够维持的可能性贷款期间现金流能够维持的可能性:违约敞口违约敞口违约敞口违约敞口 和解的财务能力和解的财务能力和解的财务能力和解的财务能力 抵押物的有效价值抵押物的有效价值抵押物的有效价值抵押物的有效价值 担保人的可追索性担保人的可追索性担保人的可追索性担保人的可追索性不良贷款的价值不良贷款的价值不良贷款的价值不良贷款的价值:如果借款人违约了，我们如果借款人违约了，我们如果借款人违约了，我们如果借

7、款人违约了，我们可能的损失可能的损失可能的损失可能的损失是多少是多少是多少是多少?8教学的目标第一，第一，第一，第一，准确分析和理解相关技术资料的能力准确分析和理解相关技术资料的能力准确分析和理解相关技术资料的能力准确分析和理解相关技术资料的能力 第二，强调第二，强调第二，强调第二，强调练达的人际关系技巧练达的人际关系技巧 9wH:2010-2011-208金融银行信贷08金融银行信贷教学日历.docw银行信贷大纲.doc10第一章银行信贷概论w第一节银行信贷业务的环境w第二节银行信贷政策w第三节银行信贷组织结构11学习目标通过本章学习，能够：w描述成为一名成功的信贷人员所必备的个人性格特征和

8、专业技能；w理解对银行信贷业务有重大影响的主要立法和规章；w了解银行的竞争者；w了解银行的信贷政策的内容；w理解银行信贷的组织架构。12第一节商业信贷环境w一、商业银行和商业信贷人员w1，商业银行大多数商业银行贷款的特征贷款是主要收入来源大多投向当地企业利息收入占比下降信贷员推销员132，信贷业务人员（客户经理）承担风险承担风险的勇气的勇气公正、可靠公正、可靠积极、乐观积极、乐观态度态度 分析能力分析能力推销的热情推销的热情为他人为他人着想能力着想能力倾听和倾听和观察能力观察能力沟通能力沟通能力个性特征个性特征14竞争的金融竞争的金融服务机构服务机构财务报表财务报表风险评估风险评估法律、政府法

9、律、政府监管问题监管问题经济知识经济知识 金融知识金融知识一般的的商一般的的商业知识业知识专业技能专业技能15客户可供选择的机构赊销方信用卡信托公司信用社租赁公司二、竞争者16w中小企业融资渠道汇总wH:2010-2011-208金融银行信贷中小企业融资渠道.doc17三、监管者w（一）监管机构w（二）监管法律18（一）监管机构监监管管机机构构银银监监会会中中国国人人民民银银行行监管目的：监管目的：通过审慎有效的监管，保护存款人和消费者的利益；通过审慎有效的监管，保护存款人和消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过宣传教育工作和相关信息的披露，增进

10、公众对通过宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；现代金融的了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。努力减少金融犯罪，维护金融稳定。监管权：监管权：1，直接检查监督权；，直接检查监督权；2，建议检查权；，建议检查权；3，特定情况下的全面检查监督权；，特定情况下的全面检查监督权；4，有权要求银行机构报送报表和资料。，有权要求银行机构报送报表和资料。19（二）监管法律贷款监管法律规章一览表贷款监管法律规章一览表中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法（修正）（修正）贷款通则贷款通则1996年年中华人民共和国物权法中华人民共和国物权法2007中华人民共和国担保法中华人民共和国担

11、保法1995银监会的部门规章：银监会的部门规章：个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法，201.2 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法，2010.2 固定资产贷款管理暂行办法固定资产贷款管理暂行办法，2009.7银监会的规范性文件：银监会的规范性文件：银监会网站银监会网站：http:/ 存贷款比例存贷款比例 、拆借资金比例、拆借资金比例、境外资金运用比例、国际商业借款比例、境外资金运用比例、国际商业借款比例、*外汇资产比例、外汇资产比例、（2 2）流动性管理指标）流动性管理指标 备付金比例备付金比例 、资产流动性比例、资产流动性比例 、中长期贷款比例、中长期贷款比例、（3 3）

12、安全性管理指标）安全性管理指标 资本充足率资本充足率 、贷款质量比例贷款质量比例 、单个贷款比例、单个贷款比例、（4 4）效益性管理指标效益性管理指标 *资本利润率、资本利润率、*资产利润率、资产利润率、*利息回收率、利息回收率、*股东贷款比例、股东贷款比例、*风险加权比例、风险加权比例、（其中：带（其中：带*号的指标是监测指标）号的指标是监测指标）按照我国中央银行规定：监控性指标是要求各商业银行必须达按照我国中央银行规定：监控性指标是要求各商业银行必须达到指令性指标，监测性指标是参考性指标。这两类指标都必须到指令性指标，监测性指标是参考性指标。这两类指标都必须真实、及时、准确、完整地上报。真

13、实、及时、准确、完整地上报。21美国银行贷款监管规则22四、经济环境w当地总体经济状况对商业银行信贷同样会产生影响。23经济因素财政收支储蓄与投资货币供给通货膨胀与通货紧缩GDP地方 经济全国经济国际经济经济衰退农业因素对外贸易进出口汇率24第二节信贷政策 贷款政策贷款政策指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称.。25一般地说，贷款政策有宏观的与微观的之分，从银一般地说，贷款政策有宏观的与微观的之分，从银行信贷管理来说，宏观的信贷政策是中央银行实施行信贷管理来说，宏观的信贷政策是中央银行实施的一定时期内约束信贷活动的重要措施，包括贷款的一定时期内约束信贷活动

14、的重要措施，包括贷款规模政策、贷款结构政策；微观的贷款政策仅仅是规模政策、贷款结构政策；微观的贷款政策仅仅是商业银行内部在组织信贷，管理信贷资金中执行的商业银行内部在组织信贷，管理信贷资金中执行的贷款基本原则，是信贷工作人员的业务准则贷款基本原则，是信贷工作人员的业务准则26 一、一、商业银行贷款政策的具体内容商业银行贷款政策的具体内容 是贷款政策中首要组成部分。是贷款政策中首要组成部分。贷款程序一般分为贷前审查、贷款程序一般分为贷前审查、贷款发放、贷后监督审查及本息收回三部分。为此要贷款发放、贷后监督审查及本息收回三部分。为此要对各阶段的任务与权限明确划分，其中基本的一条原对各阶段的任务与权

15、限明确划分，其中基本的一条原则是则是“审贷分离审贷分离”，贷前调查及贷后检查应由信贷员，贷前调查及贷后检查应由信贷员负责，贷时审查由贷款审查委员会或信贷部门主管负负责，贷时审查由贷款审查委员会或信贷部门主管负责。责。经营方针与目标经营方针与目标 贷款工作的规程与权限划分贷款工作的规程与权限划分27 银行一方面根据资本充银行一方面根据资本充足率及风险资产管理要求，由银行董事会确定贷款足率及风险资产管理要求，由银行董事会确定贷款规模；另一方面对每一位借款人的贷款最高限额、规模；另一方面对每一位借款人的贷款最高限额、贷款承担额及循环贷款期限等作出规定，并由董事贷款承担额及循环贷款期限等作出规定，并由

16、董事会定期进行审查。会定期进行审查。贷款结构对商业银行贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。（的影响。（我国规定了商业银行的风险资产占全部我国规定了商业银行的风险资产占全部资产的比例不得超过资产的比例不得超过60%60%，银行减少信用贷款，增，银行减少信用贷款，增加保证贷款和抵押贷款）地域限制则与银行本身的加保证贷款和抵押贷款）地域限制则与银行本身的规模大小有关，中小银行一般限制在所在区域，大规模大小有关，中小银行一般限制在所在区域，大银行则没有。银行则没有。贷款规模、比率与限额贷款规模、比率与限额 贷款种类与地域限制贷款种类与地域限制 28贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制的指标w1）贷款/存款比率（商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%）w2）贷款/资本比率（资本充足率）w3）单个企业贷款比率（中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%）w4）中长期贷款比率（我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%）29 指银行对可充