某项目金蝶KIS操作案例.docx

1、某项目金蝶KIS操作案例一 建账及系统初始化建账及系统初始化是企业会计核算特别重要的首要环节，初始化工作的好坏将影响到会计核算的质量。为用户提供了快速、准确、高效的系统初始化环境，通过建账及系统初始化，建立企业进行会计业务处理所必需的账套及各种基础资料。（图片提示仅供参考，以文字为准）一、实验要求1.掌握建立新账套的方法；2.学习用户管理及操作权限的设置；3.了解核算基础资料、核算项目及账套选项的内容和设置方法；4.学会会计科目的设置及维护；5.掌握如何录入初始数据和试算平衡；6.备份并启用账套。二、实验资料：为了使同学们能够熟练掌握金蝶KIS7.5财务软件的功能，我们特意设计了一套以股份制企

2、业为模型的操作案例。1.该企业的会计基础资料如下：账套文件名：KJ0002；账套名称：中国大连公司；行业：股份制企业（新会计制度）；记账本位币：人民币；会计科目结构：4、2、2、2、2、2；账套期间：自然月份；会计年度开始日期：1月1日；账套启用会计期间：2011年3月1日。2.外币资料(1)外币代码: USD，外币名称：美元，期初汇率：8.5；3.凭证字 通用记账凭证4.结算方式：现金支票；转账支票；商业汇票；银行汇票；托收承付；电汇；交款单；进账单5.固定资产类别(1)房屋、建筑物，平均年限法，残值率5%；(2)运输设备，工作量法，残值率10%；(3)机器设备，平均年限法，残值率10%；(

3、4)电子设备，双倍余额递减法，残值率10%。6.核算项目(1)往来单位，按单位代码、单位名称顺序排列：01，北方化工厂；02，长城实业公司；03，长江拖拉机厂；04，星海汽车厂；05，鑫鑫沙发厂；06，顺兴厂；07，东方汽车厂；08，辽化；09，华光化工厂；10，大化工厂；11，长汉汽车厂。(2)部门，按部门代码、部门名称顺序排列：01，公司总部；02，一车间；03，二车间。(3)职员类别：总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚脂线工人、方向盘工人。(4)职员，见表2-1所示：表2-1 职员资料表代码姓名部门类别职务0101于木公司总部总部管理人员经理0102孙奇公司总部总部管理人员

4、一般工作人员0103赵才公司总部总部管理人员一般工作人员0104张雨公司总部总部管理人员一般工作人员0105王光公司总部总部管理人员一般工作人员0201刘刚一车间一车间管理人员主任0202李明玉一车间一车间管理人员一般工作人员0203陈明一车间聚脂线工人技术工人0204王朋一车间聚脂线工人技术工人0205刘义一车间聚脂线工人技术工人0301刘艳二车间二车间管理人员主任0302陈齐二车间二车间管理人员一般工作人员0303李丽萍二车间方向盘工人技术工人0304王婷二车间方向盘工人技术工人0305谷时二车间方向盘工人技术工人 (5)个人往来，按个人往来代码、名称顺序排列：01，刘艳；02，王朋；03

5、，李明玉；04，刘义；05，东方汽车厂；06，王光；07，李四；08，张海涛；09，长汉汽车厂；10，房租；11，工会会费。7.会计科目，见表2-2、表2-3。表2-2 会计科目表一1001现金借核算所有币别日记账100101人民币借不核算外币现金类科目，日记账100102美元借单一外币核算期末调汇，现金类科目，日记账1002银行存款借核算所有币别结算类科目，日记账100201人民币借不核算外币100202美元借单一外币核算期末调汇表2-3 会计科目表二科目代码科目名称方向说明科目代码科目名称方向说明111101无息商业承兑借219101报刊费贷11110101北方化工厂借219102修理费贷

6、11110102顺兴厂借219103养路费贷111102无息银行承兑借219104房租贷11110201北方化工厂借219105应付利息贷11110202顺兴厂借230101工行贷1131应收账款借单位往来230102建行贷1133其他应收款借个人往来230103交行贷115101北方化工厂借41010101聚脂泡沫借115102长城实业公司借4101010101直接材料借120101硅油借4101010102直接工资借12010101买价借4101010103直接福利费借12010102运输费借4101010104其它直接费用借12010103税金借4101010105转入制造费用借1201

7、0104挑选整理费借41010102方向盘借120102甘油借4101010201直接材料借12010201买价借4101010202直接工资借12010202运输费借4101010203直接福利费借12010203税金借4101010204其它直接费用借12010204挑选整理费借4101010205转入制造费用借120103聚醚借410501一车间借12010301买价借41050101修理费借12010302运输费借41050102折旧借12010303税金借41050103工资借12010304挑选整理费借41050104福利费借120104重油借41050105水费借12010401

8、买价借41050106电费借12010402运输费借41050107工会经费借12010403税金借410502二车间借12010404挑选整理费借41050201修理费借120105碳黑借41050202折旧借12010501买价借41050203工资借12010502运输费借41050204福利费借12010503税金借41050205水费借12010504挑选整理费借41050206电费借120106冷拉钢借41050207工会经费借12010601买价借510101聚脂泡沫数量，千克12010602运输费借510102方向盘数量，个12010603税金借540201营业税1201060

9、4挑选整理费借540202消费税121101硅油借数量，千克540203城建税121102甘油借数量，千克540204教育费附加121103聚醚借数量，千克550101展销费121104重油借数量，千克550102广告费121105碳黑借数量，千克550103房租121106冷拉钢借数量，千克550201培训费123101办公设备借550202工资123102办公用品借550203福利费123103工具借550204差旅费124301聚脂泡沫借数量，千克550205退休职工医药费124302方向盘借数量，个550206印花税130101报刊费借550207印刷费130102修理费借550208

10、交际应酬费130103养路费借550209拖车费130104房租借550210电话费150101运输设备借550211交通补贴150102房屋、建筑物借550212养路费150103机器设备借550213工会经费150104电子设备借550214水费210101工行贷550215电费210102建行贷550216坏账损失210103交行贷550217咨询费211101无息商业承兑贷550218通勤费21110101北方化工厂贷550219劳保统筹21110102顺兴厂贷550220折旧211102无息银行承兑贷550301利息收入21110201北方化工厂贷550302利息支出21110202

11、顺兴厂贷550303手续费2121应付账款贷单位往来550304汇兑损益213101北方化工厂贷550305佣金213102长城实业公司贷520101债券利息213103长汉汽车厂贷520102股利2181其他应付款贷个人往来530101没收包装物押金215301医药费贷530102无法支付的账款215302困难补助费贷560101子弟学校经费215303煤气费贷560102税收滞纳金215304计提福利费贷560103罚款217601教育费附加贷560104固定资产减值准备217602矿产资源补偿费贷8.初始数据，见表2-4、表2-5、表2-6。表2-4 科目期初余额表科目代码科目名称方向期

12、初余额数量余额100101人民币借200100201人民币借5430374110101股票投资借200 000110102债券投资借300 0001131-01北方化工厂（业务码：001）借300 0501131-05鑫鑫沙发厂（业务码：002）借4 0001141坏账准备贷10 0001133-02王朋（业务码：003）借3 0001133-03李明玉（业务码：004）借1 0001133-04刘义（业务码：005）借7 000121101硅油借292 0007 300121102甘油借328 00020 000121104重油借200 00020 000121105碳黑借620 00040

13、 000121106冷拉钢借490 0004 9001221包装物借60 000123101办公设备借21 000123102办公用品借35 000123103工具借24 000124301聚脂泡沫借710 00028 400124302方向盘借950 00010 000130101报刊费借1 000130103养路费借3 360130104房租借5 000140101股票投资借300 000210101工行贷300 000210102建行贷200 0002121-09华光化工厂（业务码：006）贷100 0002121-10大化工厂（业务码：007）贷300 0002181-05长汉汽车厂（

14、业务码：008）贷200 0002181-06东方汽车厂（业务码：009）贷4 000215301医药费贷8 000215302困难补助费贷3 500215303煤气费贷3 18421710105销项税额贷25 000219105应付利息贷30 0003101股本贷8 000 000311103接受现金捐赠贷100 000312103法定公益金贷541 300314115未分配利润贷460 000表2-5 期初往来明细表科目单位业务编号日期摘要方向发生额余额1131应收账款01北方化工厂00109.10.28售货款借300 050300 0501131应收账款05鑫鑫沙发厂00208.10.2

15、8售方向盘借4 0004 0001133其他应收02王朋00308.05.30出差借款借3 0003 0001133其他应收03李明玉00408.05.30出差借款借1 0001 0001133其他应收04刘义00508.09.30出差借款借7 0007 0002121应付账款09华光化工厂00608.10.28购料欠款贷100 000-100 0002121应付账款10大化工厂00709.10.28购料欠款贷300 000-300 0002181其他应付09长汉汽车厂00808.11.30应付款贷200 000-200 0002181其他应付05东方汽车厂00909.11.30应付款贷4 0

16、00-4 000固定资产减值准备科目代码为1505，减值准备对方科目为营业外支出-固定资产减值准备（560104），各项固定资产关键性数据见表2-6，卡片其他数据项可酌情输入。表2-6 固定资产卡片初始数据资料资产代码GD01GD02GD03GD04GD05GD06资产名称办公楼车间厂房东风载重车黄海客车磨床冲床入账日期08.10.2809.06.3009.04.3009.08.3009.05.1609.04.16使用年限20年20年50万吨公里50万公里20年20年原始价值200万100万15万25万100万60万已提折旧10万2万18 6265 0002万15 000使用部门公司总部一、二

17、车间共用公司总部公司总部一车间二车间折旧费用负担科目已用工作量550220管理费用-折旧41050102制造费用一、二车间折旧各负担50%。550220管理费用折旧已用5万吨公里550220管理费用折旧，已用1万公里。41050102，制造费用一车间。41050202制造费用二车间。三、实验指导1.新建账套建立新账套和系统初始化是企业会计核算非常重要的一个环节，初始化工作的好坏影响到会计核算的质量。金蝶KIS7.5为用户提供了快速、准确、高效的建账和系统初始化环境。通过建账和初始化，建立系统所必需的会计数据、业务资料以及合理的会计科目结构体系。在金蝶KIS7.5中，保存账务资料的文件称为“账套

18、”。账套中存放的内容包括：会计科目、记账凭证、各种账簿、会计报表以及固定资产、工资等。新建账套的具体操作过程如下：（1）启动系统，用“Manager”身份进入系统主界面，点击“文件”下拉菜单，选择“新建账套”。（2）在文件名处输入“KJ0000”，点击“保存”（账套文件名可以自己定义，例如自己名字的汉语拼音，但一定要记住，同时要记住新账套所在的磁盘路径）。到此就进入了金蝶KIS7.5建账向导，点击“下一步”。（3）账套名称：在建账向导的带领下，第一步就是输入账套名称。输入“大连兴海公司”（也可以是自己的中文名字）点击“下一步”。（4）选择行业：“股份制有限公司”。（5）选择应用模式：默认，点击

19、“下一步”。（6）确定记账本位币：如图所示。确定是“RMB”和“人民币”，点击“下一步”。（7）确定科目代码级数及长度，采用系统默认的设置（会计科目级数：6；科目代码长度：4，2，2，2，2，2），点击“下一步”。（8）设定账套期间：会计期间定界方式选择“自然月份”，会计年度开始日期选择“1月1日”，账套启用会计期间选择“2012年3月1日”。（9）完成建账。接下来系统就按照设定的参数新建了一个账套（以上步骤要确保绝对正确），系统即进入初始化界面。2.用户组及用户权限设置在系统主菜单上单击“工具”按钮，选择“用户管理”，进入用户管理界面见图2-1所示，设置会计、工资、资产三个用户组。在该窗口中

20、选择会计组，再到“用户设置”中单击“新增”按钮，增加两名用户（操作员），一名操作员是主管会计，叫“扬名”，安全码是“12345”（注：安全码不是口令），点击“确定”；用同样的方法再增加另一名操作员（出纳员）“柳絮”，安全码是“67890”（注：两名操作员的姓名可自己任意设置，但必须要记住）。用同样办法在工资组增加一名工资核算员“高新”，在资产组增加一名固定资产核算员“安全”，安全码自设。图2-1 增加三个用户组和操作员每一名操作员增加完后要对其进行授权，单击“授权”按钮，进入如图2-2所示界面，对“扬名”授予除出纳外的所有权限（包括账务和报表，所有用户都不限制科目权限），授权范围为所有用户（包

21、括出纳柳絮，高新和安全为当前用户），然后按“授权”按钮。图2-2 对主管会计授权然后点击“关闭”退出对“扬名”的权限分配。用同样的方法对出纳“柳絮”、工资核算员“高新”、固定资产核算员“安全”分配权限，对这三人都只授予凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）和与他们工作（分别授予出纳、或工资、或固定资产核算和管理）的有关权限。授权完毕，返回主界面。3.核算基础资料、核算项目及账套选项设置（1）外币设置更换操作员为主管会计“扬名”，点击初始化界面的“币别”图标，点击“增加”按扭，设置外币美元及月初汇率，如图2-3所示。（注意：期间要选择“12”，当前账套的会计期间为12月）。点击“增加”按扭，关

22、闭外币设置窗口，返回初始设置窗口。图2-3 设置外币美元(2)设置记账凭证类型（凭证字）打开基础资料菜单，选择“凭证字”选项，然后点击右侧的“新增”或“修改”按扭，顺次输入如图2-4所示的5种记账凭证类型。每种凭证类型设置时要注意科目限制条件的输入。图2-4 凭证字设置(3)结算方式设置打开基础资料菜单，选择“结算方式”选项，然后点击右侧的“新增”按扭，顺次输入如图2-5所示的8种银行结算单据的类型。图2-5 银行结算方式设置(4)固定资产类别设置打开基础资料菜单，选择“固定资产类别”选项，然后点击右侧的“新增”按扭，顺次输入如图2-6所示的4种固定资产类别、折旧计算方法和预计残值率。固定资产

23、类别(1)房屋、建筑物，平均年限法，残值率5%；(2)运输设备，工作量法，残值率10%；(3)机器设备，平均年限法，残值率10%；(4)电子设备，双倍余额递减法，残值率10%。图2-6 固定资产类别设置(5)职员类别设置打开基础资料菜单，选择“职员类别”选项，然后点击右侧的“新增”按扭，顺次输入如图2-4所示的5种职员类别。图2-4 职员类别设置(6)核算项目的设置1)设置往来单位在初始化主界面点击“核算项目”图标，进入“核算项目”设置窗口，点击左上角的“往来单位”页签，然后点击右侧的“增加”按扭，顺次输入如图2-5所示的11个往来单位。图2-5 设置往来单位在往来单位录入过程中，可将往来单位

24、“代码”和“名称”录入进去，其余项目随意，也可以不输。每个单位输入完毕，点击“增加”保存并输入下一个单位，直到将所有往来单位的信息都录入到系统中。2）设置部门点击核算项目窗口的“部门”页签，然后点击右侧的“增加”按扭，顺次输入如图2-6所示的3个部门。图2-6 设置部门可以只输入各“部门代码”和“部门名称”，上级代码和名称要保持“无”的状态，也就是说这三个部门是平级的。每录入一个部门，点击“增加”按钮，全部输入完成后关闭窗口。3）设置职员在核算项目窗口点击“职员”页签，再点击右侧的“增加”按扭，出现如图2-10所示的职员录入窗口。图2-10 职员录入画面将表2-1职员资料表中全部信息录入到系统中，然后关闭职员设置窗口，返回核算项目界面。序号代 码姓 名所属部门人员类别职 务学 历入职日期10101于木公司总部总部管理人员总经理大学1960-10-0520102孙齐公司总部总部管理人员工程师硕士1954-02-1230103赵才公司总部总部管理人员工程师大学1964-05-0440104张雨公司总部总部管理人员会计师大学1972-06-2450105王光公司总部总部管理人员统计师大专