银行贷款利率定价课件.ppt

1、银行贷款利率定价银行贷款利率定价 1银行贷款利率定价银行贷款利率定价 银行如何为其发放的贷款定价，是一个至关重要的问题。如果贷款利率不能弥补贷款风险成本和支出时，银行将无法充分计提各项损失准备，信贷资产的损失会直接侵蚀银行资本，威胁其持续经营。2我国商业银行贷款定价的主要问题我国商业银行贷款定价的主要问题贷款利率仍然是有管制的浮动利率。目前的贷款定价体系不能很好反映资金成本、资金供求以及贷款风险等。缺少权威信用评级机构，从而使我国商业银行在贷款风险成本的测度上难度大、准确度低。32006年一季度贷款利率年一季度贷款利率 2006年一季度，商业银行人民币1年期贷款加权平均利率为5.85%，为基准

2、利率的1.05倍，利率水平比上季度降低0.22个百分点。其中，固定利率贷款占比为86.03%，加权平均利率为5.85%，比上季度降低0.23个百分点；浮动利率贷款占比为13.97%，加权平均利率为5.82%，比上季度降低0.2个百分点。4国外主要贷款定价方法国外主要贷款定价方法1.成本加成定价法（Cost-Plus Pricing Model）2.价格领导定价法（Price Leadership Pricing Model）3.低于优惠利率定价法（Below Prime Pricing Model）4.利率上限定价法（CAP Rate Model）5.成本效益分析定价法（Cost-Benefi

3、t Loan Pricing Model）6.客户盈利分析法（Customer Profitability Pricing Model）51.成本加成定价法成本加成定价法 该方法认为贷款利率由银行资金成本、营运费用、贷 款风险补偿和资本预期收益四部分组成，比较适宜用于经营成本核算到部门和产品，财务管理非常健全的商业银行。6成本加成定价法成本加成定价法贷款利率资金成本 银行运营成本 贷款违约风险补偿 预期利润率7成本加成定价法成本加成定价法1.资金成本(银行向存款支付的利息以及银行向外部借款支付的利息)2.运营成本(工资和租金等)3.违约风险补偿(违约风险是指银行贷款得不到偿还的概率可能性)4.

4、预期利润率(支付所有的费用后银行的剩余所得)8成本加成定价法成本加成定价法例：贷款规模:500万元人民币资金成本:5%运营成本:2%违约风险:2%预期利润率:1%贷款利率=5+2+2+1=10%9成本加成定价法成本加成定价法 目前，我国各商业银行都在建立、健全本行的财务核算体系，以便能够及时、准确地测量银行的资金成本和营运费用率等指标，这为推行成本相加定价法创造了条件。102.价格领导定价法价格领导定价法贷款利率基准利率 违约风险溢价 期限风险溢价溢价11基准利率基准利率基准利率是银行向信用最好的借款者发放短期贷款时收取的利率。选择何种利率作为基础利率是此方法合理与否的关键所在。国外商业银行经

5、常采用的基准利率银行卡余额查询有伦敦同业拆借利率（LIBOR），即期限从几天到几个月的欧洲美元短期存款利率。它为全世界的商业银行提供了一个共同的标准并为借款人对各银行贷款利率进行比较提供一个依据。如香港银行经常采用伦敦同业拆借利率作为基准利率。12价格领导定价法价格领导定价法例如例如:一家规模中等的企业申请一笔3年期的贷款。如果基准利率工行基金定投哪个好http:/ 工商银行转账限额http:/ 度：一是我国资本市场还不成熟，同业拆借市场利率还受四大国有商业银行的资金供给影响，市场敏感度低；二是价格领导定价法是浮动定价法，短期人民币贷款仍以固定利率为主。但随着利率市场化推进和国内资本市场的规范

6、，该方法应该会逐步得到推广。143.低于优惠利率定价法 贷款利率=从货币市场借款的利息成本 +风险和利润加价15低于优惠利率定价法低于优惠利率定价法该方法法类似于价格领导定价法。因此其在我国推行的前提，是国家已经实施利率市场化，国内资金市场非常规范，资金供需大。该方法适用于金融同业和大客户借用资金额度大、期限短的 贷款定价。164.利率上限定价法利率上限定价法银行向借款人提供浮动利率贷款，但是设定了贷款利率的上限。17利率上限定价法利率上限定价法 例例如如：假设银行向某借款者提供一笔浮动利率贷款，贷款时的初始利率为优惠银行利率2，该笔贷款利率上限是初始利率5。如果优惠银行利率是10，则初始贷款

7、利率是12，但是贷款利率始终不能大于17。185.成本效益分析定价法成本效益分析定价法该方法的核心思想是，银行收取的贷款利率应足额补偿贷款的全部成本和风险。该方法的步骤如下：1.在贷款利率和收费水平一定的情况下，测算贷款将产 生的总收入。2.估算银行交付给借款人实际使用的贷款净额。3.用测算的总收入除以借款人实际使用的贷款净额，测算出贷款的税前收益。19成本效益分析定价法成本效益分析定价法例例如如：假设一个借款者请求借款500万元人民币，但是实际上以20的利率借款400万元，银行要求该借款者对另外未使用的100万元支付1的承诺费。此外，银行要求借款者维持一定数额的存款（等于实际借款部分的20和

8、未使用部分的5）。同时，中央银行规定的存款准备金率是10。从以上信息，我们可以得到：预计贷款收入40000000.210000000.01810000贷款占用资金4000000(40000000.2+1000000.05）0.1（40000000.2+10000000.05)3235000因此，预计贷款税前收益率810000/3235000=25.0%银行要求维持的存款额中央银行要求的存款准备金20成本效益分析定价法成本效益分析定价法 该方法充分考虑了贷款投放后的净收益能否弥补因风险资产扩张而需要增补的资本金以及是否能够提高资产收益率，但是需要建立分析模型，难度较大。216.客户盈利能力分析法客户盈利能力分析法 这是一种以“银行客户”整体关系为基础的贷款定价模式。银行在为每笔贷款定价时，应全面考虑客户与银行各种业务往来的总成本、总收入和银行的目标利润。向客户贷款或 向客户贷款或 提供服务的收入 提供服务的支出来自整体客户的税前收益率=该客户占用银行的资金净额22客户盈利能力分析法客户盈利能力分析法该方法可以判断哪些 客户是银行的优质客户，对银行效益贡献大；哪些客户是银行的一般客户或劣质客户，对银行贡献小或无贡献。该方法还可以评价信贷管理人员的工作绩效。在国内银行的分支行推广客户盈利能力分析法，配合业绩评价系统，可以改进分支行的客户业绩贡献评价体系和客户经理激励机制。23