国际结算09.ppt

1、国际结算与风险管理国际结算与风险管理 国际贸易中会使用到各种结算方式，如汇付、托收、信用证等。由于这些结汇方式中所利用的是买方的商业信用或开证行的银行信用，存在着收款时间长、程序复杂、买卖双方在不同的国家等特点，导致国际贸易中存在着极大的风险。卖方:可能会钱货两空；买方:可能是收到的货物与自己期望的货物不一致或是根本收不到货物。中南民族大学工商学院国际结算风险的种类国际结算风险的种类 一、汇付业务中的风险一、汇付业务中的风险（一）预付货款预付货款对出口商最为有利，它可以无偿地使用这笔货款。而对进口商而言，预付货款要承担很大的风险，资金被占用，造成了资金周转的损失，同时还要承担出口商不履行交货、

2、交单的风险。（二）货到付款（payment after arrival of goods）在货到付款中，出口商不仅资金被占用，更重要的是要承担进口商可能不付款的风险。中南民族大学工商学院二、托收业务中的风险二、托收业务中的风险（一）托收方式中出口商的风险进口商破产或倒闭，无力支付货款；货到目的地后，进口商以货物质量为由要求降价；货物市场价格下跌，进口商拒绝付款赎单或承兑交单。（二）托收业务中进口商的风险托收业务中，买方的风险就是在对托收来的单据付款后，收到的货物存在问题，或者是货物本身并不存在，出口商所提交的单据全部是伪造的。这种风险在D/P中要比D/A中大一些。所以，进口商在签订托收结算方式

3、的进口合同时，要对出口商的信誉做一番调查；对单据进行议付时，一定要仔细审核单据的真实性，以避免钱货两失。中南民族大学工商学院三、信用证业务中的风险三、信用证业务中的风险（一）出口商的风险1.开证行丧失偿付能力2.伪造信用证的风险3.各类信用证本身存在的风险（1）“软条款”信用证（2）可转让信用证根据UCP500的规定，但银行同意办理信用证转让时，第二受益人就享有了向银行请求付款的权利，第二受益人应能得到银行在该信用证项下的付款保证。但在实务中，转让书中往往会有声明：“对第二受益人不承担任何责任，仅在从原始开证行处收到货款时才交给第二受益人”。也就是说，转让行对第二受益人的付款完全依赖原证的付款

4、保证，这就使严格履行了交货义务的第二受益人的货款回收失去了银行的付款保障，这给第二受益人带来很大的风险，如果中间商信誉不佳，真正的出口商极易面临钱货两空的风险。中南民族大学工商学院4.其他风险例如，如出口商未能严格遵照信用证条款或无法遵照条款办理，造成单证不符，就会遭到银行的拒付；如进口商信誉不佳，遇市场行情变化，会对单据百般挑剔，以拖延或拒绝付款，这就形成了出口商的收汇风险。（二）进口商面临的风险1.出口商无力履约带来的风险2.出口商伪造单据的风险中南民族大学工商学院对于信用证结算方式中存在的各种风险，我们可以采取不同的防范措施：1.选择资信好的银行作为开证行，对开证行的资质进行事先调查。2

5、.信用证是以合同为基础的文件，在签订合同时，合同中的有关条件必须明确、具体、完善，以确保受益人的利益。3.认真审核信用证，发现疑点和不符点时，应积极查询，及时修改更正，以保障出口收汇的安全。4.严格按信用证规定交单，保证单证一致、单单一致。5.进口方应严格审慎合理地拟定开证条款，使其符合实际需要。中南民族大学工商学院国际结算风险管理的措施国际结算风险管理的措施 一、加强对客户资信的掌握一、加强对客户资信的掌握二、对客户所在国的国家风险进行调二、对客户所在国的国家风险进行调三、对货物的市场情况做调查三、对货物的市场情况做调查四、合同要完整全面四、合同要完整全面中南民族大学工商学院国际银行清算国际

6、银行清算 一、清算的含义一、清算的含义l清算（Clearing）是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算或清算网络进行清偿的活动。其目的是通过两国银行在货币清偿地的往来账户的增减变化来结清每笔国际结算业务。l国际清算与国际结算是紧密联系和不可分割的。结算是清算的前提，清算是结算的继续和完成。结算主要是指债权人与债务人通过银行清偿债权债务关系；清算则是指银行之间通过清算网络来结算债权债务关系，而银行之间的债权债务关系又主要是由于结算引起的。中南民族大学工商学院二、清算系统二、清算系统清算系统（Clearing System）是指由结算和清算过程中诸要素组成的有机整体。它包括

7、一笔款项从付款人账上付出，中间经过清算，到收款人账户；或从收款人账户，中间经过清算，到会款人付账的全过程。清算系统至少由以下要素构成：付款人、付款人开户银行、票据清算所、收款人和收款人开户行。中南民族大学工商学院国际美元和英镑的清算国际美元和英镑的清算 一、国际美元清算系统一、国际美元清算系统（一）美元的主要清算系统美元的清算中心在纽约，美元的清算网络主要有1853年成立的美国票据交换所、1918年建立的联储电划清算系统（FEDWIRE:Federal Reverves Wire System）、1970年开始运行的交换银行相互收付系统(CHIPS:Clearing House Interba

8、nk Payment System)以及1975年开始运行的纽约自动清算所(N.Y Automated Clearing House)。中南民族大学工商学院CHIPSCHIPS是属于纽约清算所协会所有并由其经营的一个私营支付清算系统，让要由美国12家联邦储备银行和一系列数量众多的联系成员银行组成，现有来自43个国家的成员140家，其中外国银行占一大半，成员包括纽约清算所协会成员、国外银行在纽约的分支机构、纽约商业银行、美国银行纽约的艾奇法公司以及纽约州银行法规定的投资公司。中国银行也是其成员之一。在清算时，联系成员银行必须通过某一家联邦储备银行来进行。CHIPS系统是一个大规模电脑网络，在每一

9、个营业日，各个成员银行通过与CHIPS相连接的电脑终端接收、发出各种信息，并把相应的项目分别借记或贷记入自己客户的账户中。这样，发生在世界各地的使用美元结算的各种债权债务关系，就通过各地银行设在纽约的分支机构和12家联邦储备银行构成的CHIPS进行了转账；然后各家联系成员银行通过联邦储备银行及联储银行之间进行最终清算。中南民族大学工商学院例如，中国对加拿大出口的一笔贸易结算是以美元计价的，要在美国轧清。如果双方银行（中国银行与加拿大帝国银行）都在美国设有分行，且都是CHIPS成员，帝国银行纽约分行就可通过CHIPS付款给中国银行纽约分行。这样，帝国银行纽约分行的美元存款减少，中国银行纽约分行的

10、美元存款增加。如果至少一个国家在纽约无分行，则可委托碰头行（共同账户行）或账户行的碰头行通过CHIPS收付款。中南民族大学工商学院FEDWIREFEDWIRE是美国联储利用其集中的存款准备金建立的中跨地区票据托收服务系统。1980年以前，FEDWIRE只供联储成员使用，非成员只能作为客户间接使用；1980年后，放宽了使用限制，所有符合联储存款保险条例要求的存款机构均可以直接使用FEDWIRE。随着银行业务对收付系统需求的不断扩大，以及电脑电讯技术的应用，FEDWIRE的规模不断扩大，它现已成为拥有1.1万多家成员银行，7000家联机收付机构的全国电子收付系统。中南民族大学工商学院国际英镑清算系

11、统国际英镑清算系统 CHAPS伦敦是最早的国际金融中心，也是英镑的清算中心。英镑的清算原来主要是依靠两个系统：一个是“伦敦城内交换系统（Town Clearing）”,另一个是“普通交换系统（General Clearing）”。英镑在国际结算中的使用越来越少，通过CHAPS清算的已经不多了。中南民族大学工商学院国际性清算组织国际性清算组织 环球银行金融电讯协会环球银行金融电讯协会(SWIFT)SWIFT（SOCIETY FOR WORLDWIDE INTER BANK FINANCIAL TELECOMMUNICATIONS环球银行金融电讯协会），是一个非盈利性国际组织，为全球银行提供金融数

12、据处理及通讯网络服务，是世界性的银行组织。总部设在比利时首都布鲁塞尔，研究世界银行间标准化处理外汇业务。1977年5月9日正式开通了全球的SWIFT 业务。到90年代，SWIFT会员银行遍及100个国家和地区，会员行超过4000家，最繁忙时每日传输业务电文200万份。中南民族大学工商学院SWIFT系统的业务范围n（1）客户汇款Customer Transfers（2）银行汇兑（头寸调拨）Bank Transfers（3）外汇买卖Foreign Exchange（4）存放款业务Loan/Deposit Confirlnation（5）托收Collections（6）信用证Documentary

13、Credits（7）特殊信息SpeciaI Message如借贷记帐证实（借记证实Confirmation of Debit、贷记证实Confirmation Of Criedit）、对帐率；文件资料等。（8）证券信息服务Security lnformation Service（目前尚未正式使用）（9）特种付款（如信用卡）（目前尚未使用）中南民族大学工商学院SWIFT系统的特点报文标准化完善的信息服务安全可靠的数据处理传输优点：（1）直接、准确、快速、安全（2）使用统一的标准格式并具有严格的工作制度（3）机构设置分区域，严密合理，采用现代化电脑设备与网络（4）多样化、大众化的服务中南民族大学工

14、商学院国际清算银行国际清算银行国际清算银行（Bank for International Settlements,BIS）成立于1930年，同年正式开业，是世界上历史最悠久的国际金融机构，时至今日，它仍然在国际中心银行的运行中起着举足轻重的地位。其创始成员为西方10个国家的中央银行，因此之称为“十国集团”。现已发展成为由49个有表决权的中央银行和货币当局组成的国际金融机构，被举为“中央银行的中央银行”。国际清算银行由一些国家的中央银行拥有和控制，向各国中央银行并通过中央银行向整个国际金融体系提供一系列高度专业化的服务。国际清算银行以各国中央银行、国际组织（如国际海事组织、国际电信联盟、世界气象

15、组织、世界卫生组织）为服务对象，不办理私人业务。这结联合国体系内的国际货币金融机构起着有益的补充作用。现在世界各国的国际储备约有1/10存放在国际清算银行。各国中央银行在该行存放的外汇储备，货币种类可以转换，并可以随时提取而无需声明理由。中南民族大学工商学院国际清算银行是以股份公司的形式建立的，因此它的组织机构符合一般股份公司组织机构的特点，即包括股东大会、董事会、办事机构。国际清算银行的最高权力机关为股东大会，股东大会每年6月份在巴塞尔召开一次，只有各成员国中央银行的代表参加表决。董事会是国际清算银行的经营管理机构，由13名董事组成。比利时、德国、法国、英国、意大利和美国的中央争行行长是董事会的当然董事，这6个国家可以各自任命1名本国工商和金融界的代表作董事，此外董事会可以2/3的多数通过选举出其他董事，但最多不超过9人。董事会设主席1名，副主席若干名，每月召开一次例会，审议银行日常业务工作，决议以简单多数票作出，票数相等时由主持会议的主席投决定票。董事会主席和银行行长由1人担任。国际清算银行下设银行部、货币经济部、法律处、秘书处等办事机构。中南民族大学工商学院中南民族大学工商学院