人寿与健康保险课件.ppt

1、人寿与健康保险,西南财经大学保险学院韦生琼 制作,本课程分为三大部分,上篇:人寿保险基本原理中篇:健康保险基本原理下篇:人寿与健康保险经营管理重点学习前两大部分内容,上篇:人寿保险,本篇主要内容:第一章:人寿保险概述第二章:寿险产品(一)传统寿险产品第三章:寿险产品(二)新型寿险产品第四章:寿险合同(一)基本法律问题第五章:寿险合同(二)常用条款 第六章:寿险保费和责任准备金计算原理,第一章 人寿保险概述,教学的主要内容第一节 人寿保险的概念和作用第二节 人寿保险的特征 第三节 人寿保险的分类 第四节 人寿保险发展简史 教学时数保险专业6学时,其它专业4学时,第一节 人寿保险的概念和作用,一、

2、人寿保险的概念二、人寿保险的作用,一、人寿保险的概念,（一）从法律的角度以人的生命为保险标的，当被保险人发生死亡、年老等事故或保险期满时给付保险金的商业人身保险。（二）从经济的角度人寿保险是集合多数人共同醵金，而在任何人的生命或身体因不幸事件或衰老等原因，以致死亡、年老退休，给付约定的保险金或年金的一种自愿互助的保险。,二、人寿保险的可保风险,（一）可保风险（二）人寿保险的可保风险条件案例：名演员投保鼻子保险,三、人寿保险的作用,（一）对个人和家庭的作用提供经济保障。重要的投资手段：固定收益率、分红、投资型产品税收上的优惠：免征所得税、遗产税。,（二）对企业的作用分担企业对雇员的人身风险责任提

3、高员工福利，有助于留住人才,三、人寿保险的作用,（三）对社会和国民经济的作用有助于稳定社会生活（稳定器）有助于扩大就业，促进经济的发展重要的融资方式,三、人寿保险的作用,讨论的问题,我国对投保方的税收减免政策应体现在哪些方面?如何利用人身保险合理避税,第二节 人寿保险的特征,一、人寿保险与财产保险比较的特征二、人寿保险与社会保险比较的特征,一、人寿保险与财产保险比较的特征,（一）生命价值与财产价值在保险金额的确定方面的特征在保险金的给付方面的特征案例：住院医疗费用可否得到双重给付？,（二）风险的性质风险的稳定性和变动性风险的分散和集中掌握两种风险规律性的难易程度不同，据以制定的费率与实际发生损

4、失的偏差程度不同 问题:为什么人寿保险要采用均衡保费?,一、人寿保险与财产保险比较的特征,（三）可保利益可保利益的来源可保利益的量可保利益的存在时间（四）保险期限采用年度均衡保费制，保费按复利计息人身保险期限长，就要求有一套完整而严密的管理制度,一、人寿保险与财产保险比较的特征,（五）人寿保险的保障性.储蓄性和投资性从投保人的角度分析保险保障性，储蓄性和投资性 从人身保险发展史看:三大属性的产生是一个层层递进的过程从产生机制看:保障性，储蓄性，投资性之间的关系,一、人寿保险与财产保险比较的特征,讨论的问题,均衡保费的采用对寿险经营的影响人寿保险中是否存在可保利益?其表现?如何理解人寿保险的储蓄

5、性?,二、人寿保险与社会保险比较的特征,此部分采取学生课后自学和课堂讨论的教学方法。课堂讨论的问题：人寿保险与社会保险比较有什么不同？我国人寿保险在我国的社会保障体系中的地位和作用？,第三节 人寿保险的分类,按保障范围（投保风险）分：死亡保险、生存保险和两全保险按投保主体分：个人（家庭）、团体人寿保险按被保险人的年龄分：少儿、成人和老年保险按风险程度分：标准体与次健体保险按功能分：传统寿险和新型寿险按能否分红分:分红保险和不分红保险,第四节 人寿保险发展简史,此节要求学生在课堂学习之前将有关这部分内容自学，并准备下列问题在课堂上讨论:从对人寿保险发展历史的回顾,分析我国人寿保险于发达国家的主要

6、差距在哪里？从对我国人寿保险现状的分析提出我国人寿保险发展中亟待解决的问题？,第二章 寿险产品（一）传统产品,第一节 死亡保险第二节 生存保险和两全保险第三节 年金保险第四节 弱体保险第五节 团体保险 此章是本课程学习的重点，本章的学习对本课程以后内容的学习的基础。本章涉及的概念较多，要求学习时要课前预习，课后复习。本章保险专业学时，非保险专业学时。,第一节 死亡保险,一、定期死亡保险二、终身死亡保险三、“预先垫付保险给付”的死亡保险,一、定期死亡保险（Term Life Insurance）,（一）概念又称定期寿险，在一特定期间提供死亡保障的人寿保险。即意味着在这一期间的任何一天死亡，将给付

7、保险金于受益人。（二）定期寿险的保险期限的表示以特定的年龄表示：如保期至65岁、75岁等 以特定的年数表示：如1年期，5年期，15年期和20年期。,（三）定期寿险的特点短期寿险类似财产保险，只有保障性，无储蓄性。由于逆选择风险较其他寿险产品高，所以绝对保费低廉，但相对费率较高。防止逆选择的方法一是对超过一定保险金额的保户的身体作全面、细致的检查；二是对身体状况略差或一些从事某种危险工作的保户，提高收费标准；三是对年龄较高身体又较差者拒绝承保。,一、定期死亡保险（Term Life Insurance）,（四）定期寿险的种类（见书第32页）普通定期死亡保险特殊定期死亡保险平准式定期死亡保险递减式

8、定期死亡保险递增式定期死亡保险更新式定期死亡保险变更式定期死亡保险,一、定期死亡保险（Term Life Insurance）,（五）定期死亡保险的功用及局限1.功用定期死亡保险的主要目的，在于以最低的保费成本，提供某一特定期间的保险保障。定期死亡保险的用途较适用于：年纪较轻的被保险人：处于孕育期的学生；处于建设期，刚进入社会或刚结婚的年轻人 收入有限但生计责任较重大的被保险人：正在建设期或成熟期的收入较不宽裕、但照顾家庭及子女的责任较重的被保险人。暂时需要有死亡保障的被保险人：正在偿还贷款或债务的被保险人；因为失业或其他原因，缴付保费能力暂时发生困难的被保险人。,一、定期死亡保险（Term

9、Life Insurance）,2.局限当投保人对保险保障的需 求超过特定期间而又需要保障时，可能因其变为不可保体而永远丧失保险保障；也可能由于被保险人的年龄增大，费率过高而交付不起高昂的保费被排除在保险保障之外。定期寿险大多不具备储蓄因素，投保人不能获得保险与储蓄的双重好处，这对偏重储蓄的人是一个限制。,一、定期死亡保险（Term Life Insurance）,案例一,张静25岁，结婚时与丈夫贷款39万买房，贷款需20年还清。约2500元的房款是每月家中的主要支出而且需要二人共同负担。为了在任何一方遭遇不幸时都不发生债务危机，她在为丈夫投保的同时，为自己投保了50万元的XX定期寿险B款，选

10、择30年交费，每年交保费1200元，平均每月交100元。保费支出：30年累计交保费36000元；保障收益：身故或高残给付50万元，一年内因病身故或高残可得保险金给付51200元。分析：此险种的特点和保险责任,二、终身死亡保险（whole lifeInsurance）,（一）概念又称终身寿险或终身保险。保单签发以后，只要保单有效，被保险人在任何时候死亡，保险人都给付保险金的人寿保险。终身：指终级年龄：假定被保险人能生存至100岁或105岁。,（二）终身寿险的特点既有保障因素又有储蓄因素。而且储蓄性随保单年度的增加在增加，保障则随保单年度的增加在减少。保障因素（protection element

11、）：死亡给付与期末责任准备金(现金价值)的差额。,二、终身死亡保险（whole lifeInsurance）,（三）种类普通终身寿险：投保人一直缴费至被保险人死亡为止的终身寿险。限期缴纳保费的终身寿险：投保人将保险费的交付限定在一段特定年份内或交付至某一特定年龄。趸缴保费的终身寿险：投保人在投保之时，一次将全部保费交付完毕的终身寿险。三类终身寿险的比较:保障因素：连续限缴趸缴储蓄因素：趸缴限缴连续,二、终身死亡保险（whole lifeInsurance）,新华人寿万年青终身寿险案例,分析：此险种的特点和适宜人群,三、“预先垫付保险给付”的死亡保险,（一）产生的原因死亡保障的单一性。折价收买保

12、单公司的出现。,（二）优缺点:优点:在不需要增加保费的同时多获得一种保障。缺点:对保险人面临如下问题:对提前申领的被保险人的存活概率的确定关系到财务的稳定.对被保险人提前申领资格的确定,涉及许多医学上的具体问题.允许提前领取金额的确定关系到原受益人的权益问题.,三、“预先垫付保险给付”的死亡保险,第二节 生存保险和两全保险,一、生存保险二、两全保险,一、生存保险（pure endowment）,（一）概念生存保险是被保险人生存至保险期满由保险人给付保险金的一种人寿保险。一般并不单独出售此险种，因为大多数人不愿冒期满前死亡损失所有保险费的风险，而是和其他险种结合使用。,（二）生存保险的特点生存保

13、险是以被保险人在一定时期内生存为给付条件的，如果被保险人在保险期内死亡，保险公司不负保险责任，并且不退回投保人所交的保险费。生存保险具有较强的储蓄功能，是为一定时期之后被保险人可以领取一笔保险金，以满足其生活等方面的需要。,一、生存保险（pure endowment）,（三）对生存保险的认识生存保险储蓄，区别:生存保险中,总有少数被保险人因死亡得不到保险金,而储蓄每一个储户都可以得到本利和。保险金=保费+利息+生者利益储蓄金=本金+利息,一、生存保险（pure endowment）,二、两全保险（endowment）,（一）概念被保险人不论在保险期内死亡或是生存到保险期满都能够得到约定的保险金

14、付给。,（二）特点责任全面费率最高（1）同一期限的两全保险的保费高于定期寿险。（2）短期两全保险的保费较高两全保险的保费中,既有保障的因素,又有储蓄的因素,而且储蓄因素占主要。两全保险的保额为危险保额(或保障保额)和储蓄保额.且随着保单年度“保障递减，储蓄递增。”,二、两全保险（endowment）,（三）险种普通两全保险期满双倍两全保险联合两全保险（四）两全保险的作用教育基金,这是两全保险最普遍的用途之一。老年退休金,这是两全保险另一个普遍用途,就是提供老年退休时所需要的资金。,二、两全保险（endowment）,案例三、年年有余两全保险（A）（期交）（新华）,张小姐，30岁,投保10万元，

15、20年交费。年交保费：4500元支出：90000元保障：投保20年内拥有10万元的身故和全残保障，50岁时可一次性领取10万元的生存金。分析：此险种的特点,第三节 寿险基本形态的比较,一、保费的比较二、保险金给付的比较三、保障性与储蓄性的比较四、现金价值的比较五、几个重要概念的比较总结,一、保费的比较,（一）定期寿险保费随着保险期间的增加而增加，投保至终级年龄的定期寿险的保费最高，且与终身寿险的保费一致。（二）两全保险保费随着保险期间的增加而减少，投保至终级年龄时的两全保险，生存率为0，保费只含有终身寿险的保费，则与终身寿险的保费一致。（三）两全保险保费最高，定期保险保费最低。,二、保险金给付

16、的比较,定期寿险以被保险人在保期内死亡为给付条件。两全保险和终身寿险的给付属必然。结论保险金给付与保险费率呈正比，给付条件越宽，保险费率越高。,三、保障性与储蓄性的比较,（一）就保障性而言定期寿险终身寿险两全保险（二）就储蓄性而言两全保险终身寿险定期寿险,四、现金价值的比较,（一）定期寿险保单的现金价值在前期逐渐增加，后期则逐渐减少，期满为0。（二）两全保险与终身寿险保单的现金价值随保单年度的增加而增加，至期满其现金价值与保额相等。（三）结论二者都是递减保障和递增储蓄的结合，而两全保险的储蓄性更为重要。,五、几个重要概念的比较总结,自然保费(natural premium)风险保费(risk premium)和储蓄保费(investment portion of the premium)风险净值（net amount at risk）和储蓄保额 均衡保费责任准备金(reserve)现金价值(cash value):,第四节 年金保险,一、年金和年金保险的概念二、年金保险的特点和作用三、年金保险的分类,一、年金和年金保险的概念,（一）年金(annuity)一定期限内分期收、付等额的现金都