外商投资企业基本数据采集方案.docx

1、外商投资企业基本数据采集方案附件1外商投资企业基本数据采集方案一、目标为从根本上改进外商投资企业外汇业务管理方式，国家外汇管理局正在逐步建设和推广直接投资外汇业务信息系统（以下简称“系统”），在外汇局、外汇指定银行、外商投资企业、会计师事务所等各方主体之间实现联网数据交换，并逐步将纸质外商投资企业外汇登记证更换为IC卡外汇登记证，为联网数据交换提供电子身份认证的途径和数据的载体。为加快系统在全国范围的推广和使用，在2008年外商投资企业联合年检（外汇部分）工作过程中，除继续就外商投资企业截至2007年底的外汇收支情况进行年检外，另需借助在此期间企业集中到外汇局办理业务的时机，全面采集企业基本信

2、息及其外汇业务信息，及时换发IC卡外汇登记证，为系统联网操作和实行IC卡外汇登记准备数据，逐步实现外商投资企业外汇业务管理及统计数据电子化，达到促进投资便利化的目标。据此，2008年参检的外商投资企业需要向外汇局报送其截至参检当日的外汇业务数据（截至2007年末或2007年度的相关外汇业务数据，以及自2008年1月1日至参检当日的相关外汇业务数据，应按照要求格式分别填报，此外，其纸质外汇登记证中记载的内容也需由企业分类、汇总后按要求格式填报），以便为实现电子化、联网操作提供基础数据。在系统投入使用后，直接投资项下外汇业务将通过系统办理，上述数据填报的完整性和准确性将直接影响企业办理外汇业务的进

3、展和效率。为采集上述数据和信息，企业需填报的固定格式报表包括：（1）企业基本情况；（2）企业投资到资情况；（3）企业股东结构；（4）各外方股东协议出资和实到外资情况；（5）外方未到资部分的协议出资信息；（6）2008年1月1日以来所办理再投资、转增资、结汇、购付汇情况汇总；（7）外方减资所得处置情况；（8）外汇资本金账户开户情况；（9）在用资本金账户信息；（10）在用直接投资项下外汇账户（非资本金账户）信息；（11）2007年度外汇收支情况表；（12）2007年度外方出资验资情况；（13）2007年末资产负债表（主要项目）；（14）2007年度损益表；（15）2007年末利润情况及外方累计处置

4、利润情况表。二、总体要求各分局应当在本地区外汇年检的时间内，完成布置辖内现存企业填报上述15张表格并将填好的表格收回等相关工作；同时，各分局应尽量在年检时段内完成为本地区现存企业换发IC卡外汇登记证的工作（系统在本地区运行后才设立的外商投资企业，直接为其颁发IC卡外汇登记证）。对于外资企业存量及相关业务量较大的部分分局，报经国家外汇管理局确认后，可视实际工作进展情况适当延长本地区换发IC卡外汇登记证的时段。从本地区开始发IC卡外汇登记到本地区所有企业完成换证为系统推广使用的过渡时段，在过渡时段内，外商投资企业新旧管理方式并行：对已领取（或换领）并使用IC卡外汇登记证的企业，在新系统上操作；对使

5、用纸质外汇登记证办理业务的企业，按照现有制度和程序办理。过渡时段结束后，所有外商投资企业的外汇业务均需凭IC卡在系统中办理。三、基本程序第一步：在企业到外汇年检现场时，外汇局向企业发放上述15张表格的电子版和填报说明（企业也可直接在国家外汇管理局网上服务平台下载），解答企业的提问；同时，外汇局将企业纸质外汇登记证上的股东信息录入系统取得相应的投资者代码并将该代码告知企业，要求企业在填报15张表格时将其投资者代码填入相应项目。对于企业来外汇年检现场时系统尚未在本地区投入使用、外汇局无法通过系统现场获取并告知企业投资者代码的，则可先向企业发放15张表格，企业填表时也可先不填写投资者代码，待企业交回

6、所填表格后，由外汇局人员自行为企业生成投资者代码并补入企业提交的表格中。第二步：企业对已发生的业务信息和数据进行汇总，在EXCEL电子表格内认真填写，并打印书面表格，签字、盖章，保证电子表格内容和签字盖章的书面表格内容完全一致。上述表格中，外汇收支情况表、资产负债表及损益表等表格的内容应经会计师事务所进行规范的审核确认。第三步：企业将需由会计师事务所审核确认的表格经会计师事务所审核确认，并由本单位对所有15张表格签字、盖章后，将表格相应的电子版和书面版报送外汇局。同时还应向外汇局提交其外汇收支情况表审核报告、审计报告、外汇登记证、最新的批准证书复印件、非居民个人股东的护照复印件以及相应的年检报

7、告书等材料。第四步：外汇局工作人员认真核对电子表格和书面表格的一致性。（对于企业来外汇年检现场时系统尚未在本地区投入使用的，外汇局工作人员应在核对完电子表格和书面表格的一致性后，通过系统自行获取投资者代码，并将该代码自行添加到企业上报的电子文本中）。第五步：系统在本地区上线运行后，外汇局工作人员运用辅助软件将股东代码及其余各项内容完整、一致的EXCEL文本读入电脑并显示给操作者看，十五张表格用TAB页面进行显示。各股东信息按照股东代码向数据库提取，以确保所填写代码的正确。操作人员核对股东信息、核对各表内容是否正确。如有误，对EXCEL文件进行修改和调整。核对无误，确认提交到系统的数据库。（保存

8、信息到FDINCT01-FDINCT15）第六步：进行复核。操作人员复核书面报告和系统数据库内电子报告的正确性。如正确，则保存上述信息（将上述信息自FDINCT01-FDINCT15搬迁到FDINC01-FDINC15，并修改相应的控制信息表）。第七步：向企业换发IC卡外汇登记证。第八步：对企业的年检报告书给出年检评价。（对于外资企业存量及相关业务量较大的部分分局，若截至外汇年检时段结束时，尚不能完成换证工作，则应当先按照年检工作的正常要求完成对企业的年检评价及对本地区年检情况的汇总、分析和上报，再根据本地区辖内实际工作开展情况，在经国家外汇管理局确认的延长期间内继续完成有关换证的工作。）四、

9、填表的基本要求 （一）鉴于减少已到位资本的外商投资企业减资需办理相应验资手续（减少出资义务即未到位资本的无需验资，变更相应外汇登记即可），故此类业务应在办理完验资手续后才可将相应情况填入表格。（二）已到位的出资或增资资金应在办理完验资手续后才可填入表格。（三）对未到资的外方投资资金，应在表中详细记录其合同约定的外方出资形式。（四）企业应当在换领IC卡外汇登记证前，及时持换证前已开立、有效期尚未届满的核准件办理完毕相关业务。否则，在换证后，即使原核准件有效期尚未届满，该核准件也将自动失效，企业需就相关业务到外汇局重新申请核准。换证后新的核准业务，均需在系统上进行操作。（五）未能在分局确定的过渡时

10、段内，完成企业信息上报外汇局并得到外汇局确认且换发IC卡外汇登记证的企业，不得申请新的核准业务，以保持信息的一致性。（六）银行在办理相关外汇业务时应注意：在新系统及纸质外汇登记证并行的过渡时段内，对持IC卡外汇登记证的企业，应当在联网系统上进行电子化登记操作，对持纸制外汇登记证办理业务的企业，按原有业务程序办理。过渡时段结束后，各项业务均需在联网系统上进行操作，不得为持纸制外汇登记证的企业办理业务。对无需外汇局核准、企业可直接在银行办理的业务（如利润汇出、资本金结汇等），银行凭企业IC卡联网操作系统，提取企业在外汇局登记的信息，并为企业办理业务，在系统上如实登记所发生的业务情况。对需外汇局核准

11、的业务，银行凭企业IC卡联网操作系统，提取外汇局核准办理业务的核准件信息，为企业办理完相关业务，对核准事项办理情况进行反馈确认操作。（七）系统投入使用后，对新批设的外商投资企业，直接在系统上进行登记、并办理业务，直接发放IC卡外汇登记证。附件22008年外商投资企业联合年检（外汇部分）及外汇业务信息登记表企 业 书 面 声 明本企业现申明：所填表格内的数据按照填表说明填写，数据真实反映我公司业务状况。如因所填数据的错误导致本公司业务办理所带来的影响，本公司将承担相应的后果。 企业代码： 企业名称： 制表人： 会计主管： 法定代表人： （企业盖章） 填表日期： 年 月 日有关事项的说明以直接投资

12、外汇业务信息系统为基础的新的外商投资企业外汇业务管理方式，在保持现有外汇管理制度体系不进行大的变革的前提下，充分运用网络技术建立联网操作和联网数据交换渠道，加大电子信息在业务核准过程中的运用，逐渐减少纸质凭证的使用，最大限度减少外汇局、企业、银行及会计师事务所等各方主体的往返次数，运用网上联动机制完成业务操作和监管，以促进投资便利化。同时，运用IC卡外汇登记证，进行电子化登记，以提高各环节外汇登记外资外汇登记的效率，保证联网数据交换的安全性和可靠性。在系统投入使用后，直接投资项下的外汇业务将通过系统办理。本次企业通过以下表格所提供的数据，将作为外汇局、银行将来为企业办理各项业务的基础数据，在办

13、理业务时动态进行调整。因此，完整、准确的填报有关数据是企业未来业务正常办理的基础。各企业务必认真整理业务数据，填写各表（表1-表15）。各企业在填写各表之前，应当确保如下事项：1、鉴于减少已到位资本的外商投资企业减资需办理相应验资手续（减少出资义务即未到位资本的无需验资，变更相应外汇登记即可），故减少已到位资本的应在办理完验资手续后才可将相应情况填入表格。2、已到位的出资或增资资金应在办理完验资手续后才可填入表格。3、企业应当在换领IC卡外汇登记证前，及时持换证前已开立、有效期尚未届满的核准件办理完毕相关业务。否则，在换证后，即使原核准件有效期尚未届满，该核准件将自动失效，企业需就相关业务到外

14、汇局重新申请核准。换证后新的核准业务，均需在系统上进行操作。填表说明1、各表中加“”的为必填项；加“*”的为若发生过该项业务则必填，若未发生过该项业务则不填。2、表的栏目名称有下标数字的，表示该项取值必须采用标准代号，其数字号码表示所填表值引自以下附表：附表1、国别代码表附表2、币种代码表附表3、行业性质代码表附表4、企业性质代码表附表5、特殊经济区域代码表附表6、证券交易所编码表3、表中所有“外汇局代码”按照企业办理业务的外汇局代码填写，参见外汇局标准代码的EXCEL电子表格。4、“企业行政区域代码”按照企业行政隶属关系填写，如为央企，填写“100000”；省级企业，填写省地区代码；市属企业

15、，填写市地区代码；区属企业填写区企业代码；县属企业填写县地区代码，以便按照企业行政区域进行数据汇总。举例如下：注册地，企业属性应填外汇局代码应填行政区域代码北京注册，央企业110000100000北京注册，北京市属企业110000110000北京注册，北京市海淀区企业110000110108辽宁沈阳注册，辽宁省属企业210000210000辽宁沈阳注册，沈阳市属企业210000210100辽宁沈阳注册，沈阳和平区企业2100002101025、如外商投资企业为上市公司，则将企业上市的证券交易所作为该企业的一个特殊股东，代表交易所各方投资者集合。国家外汇管理局为各主要证券交易所编制了标识码，详见附件。如企业上市交易所不在所列，请企业告知当地外汇管理部门，以便向总局统一申请其标识码。其股东名称为“XX证券交易所投资者集合”。境内证券市场上市，则境内股东中有上海或深圳交易所；在境外证券市场上市的，则在境外股东中，包含境外交易所；同时上市的，两者均出现。6、除表11、13、14的内容外，其余各表格的资金金额均应按相关业务发生当日的汇率折算。所有表格中资金金额的数量级均使用 “元”（不是“万元”、“百万元”、“亿元”等数量级），相关数值四舍五入保留到小数点后两位。*有关表格详细情况请参见电子表格附件。