春晖投行+法规汇编.docx

1、春晖投行+法规汇编春晖投行在线/规范性文件一览部分征求意见稿 近期部分重要产业政策最常用法规TOP10 中国证监会信息披露体系 财务报告法规体系框架 中国注册会计师执业准则（2006） 资产评估准则体系 专题:上市公司环保核查与建设项目环评 国有控股上市公司股权管理特别提示：部分法规已经被废止或者部分内容被取代，为了各方面的使用需要,本法规列表仍然收录，但在目录中予以说明，请谨慎使用。为了方便使用，特提请您使用网页浏览器所附带的“搜索”、“查找”等功能对本法规列表进行检索。欢迎补充提供本站没有收录的投行相关文件，并对错漏之处提出指正（请致电邮：chunhuiibgmail ）上海证券交易所证券

2、发行业务指引（上海证券交易所2010年11月9日 上证发字201030号）关于进一步规范创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知（深圳证券交易所2010年11月4日）关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知（财政部、国务院国资委、中国证监会、社保基金会2010年10月30日 财企2010278号）中华人民共和国社会保险法（2010年10月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议通过）企业办理社会保险登记等国家税务总局关于企业取得财产转让等所得企业所得税处理问题的公告（国家税务总局2010年10月27日 2010年第19号） 关

3、于保荐机构推荐询价对象工作有关事项的通知（中国证券业协会2010年10月14日 中证协发2010158号） 关于深化新股发行体制改革的指导意见（中国证监会2010年10月11日 中国证券监督管理委员会公告 201026号 自2010年11月1日起施行）关于修改证券发行与承销管理办法的决定（中国证监会2010年10月11日 中国证券监督管理委员会令第 69 号 自2010年11月1日起施行）附:证券发行与承销管理办法证券公司行政许可审核工作指引第10号证券公司增资扩股和股权变更（中国证监会2010年10月11日 机构部部函2010505号）关于上市商业银行在证券交易所参与债券交易试点有关问题的通

4、知（中国证监会、中国人民银行、中国银监会2010年9月30日 证监发201091号）国家税务总局关于融资性售后回租业务中承租方出售资产行为有关税收问题的公告（国家税务总局2010年9月8日 国家税务总局2010年第13号 ) 深圳证券交易所首次公开发行股票发行与上市指南（深圳证券交易所中小板公司管理部2010年9月1日）关于修订中小企业板信息披露业务备忘录及废止中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引的通知（深圳证券交易所中小板公司管理部2010年9月1日）中小企业板信息披露备忘录（1-31号）（中小企业板信息披露业务备忘录第1号：业绩预告、业绩快报及其修正；中小企业板信息披露业务备忘录第2号

5、：公平信息披露相关事项；中小企业板信息披露业务备忘录第3号:上市公司非公开发行股票；中小企业板信息披露业务备忘录第4号：年度报告披露相关事项；中小企业板信息披露业务备忘录第5号：重大无先例事项相关信息披露（废止）；中小企业板信息披露业务备忘录第6号（废止）；中小企业板信息披露业务备忘录第7号：日常关联交易金额的确定及披露；中小企业板信息披露业务备忘录第8号：信息披露事务管理制度相关要求；中小企业板信息披露业务备忘录第9号：股权激励限制性股票的取得与授予；中小企业板信息披露业务备忘录第10号：非公开发行股票的董事会、股东大会决议有关注意事项（废止）；中小企业板信息披露业务备忘录第11号:重大经营

6、环境变化；中小企业板信息披露业务备忘录第12号：股票期权实施、授予与行权；中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更；中小企业板信息披露业务备忘录第14号：证券投资；中小企业板信息披露业务备忘录第15号：日常经营重大合同；中小企业板信息披露业务备忘录第16号：商业银行年度报告披露的特别要求；中小企业板信息披露业务备忘录第17号：重大资产重组（一）重大资产重组相关事项；中小企业板信息披露业务备忘录第18号：重大资产重组（二）上市公司重大资产重组财务顾问业务指引（试行）；中小企业板信息披露业务备忘录第19号：重大资产重组（三）重大资产重组审查对照表；中小企业板信息披露业务备忘录第

7、20号：股东追加股份限售承诺；中小企业板信息披露业务备忘录第22号：重大资产重组（五）资产评估相关信息披露；中小企业板信息披露业务备忘录第23号：30以上股东及其一致行动人增持股份；中小企业板信息披露业务备忘录第24号：内幕信息知情人报备相关事项；中小企业板信息披露业务备忘录第25号：商品期货套期保值业务；中小企业板信息披露业务备忘录第26号：土地使用权及股权竞拍事项；中小企业板信息披露业务备忘录第27号：对外提供财务资助；中小企业板信息披露业务备忘录第28号：“管理层讨论与分析”编制指引（试用）；中小企业板信息披露业务备忘录第29号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金；中小企业板信息披

8、露业务备忘录第30号：风险投资；中小企业板信息披露业务备忘录第31号募集资金三方监管协议范本）国务院关于促进企业兼并重组的意见（国务院国发201027号 2010年8月28日) 中小企业板信息披露业务备忘录第27号：对外提供财务资助（深交所中小板公司管理部 2010年8月18日修订) 国务院办公厅印发贯彻落实国务院关于进一步做好利用外资工作若干意见部门分工方案的通知（深圳证券交易所2010年8月17日 国办函2010128 号) 保险资金投资不动产暂行办法（中国保监会2010年7月31日 保监发201080号) 保险资金投资股权暂行办法（中国保监会2010年7月31日 保监发201079号)

9、关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知（财政部 发展改革委 人民银行 银监会2010年7月30日 财预2010412号) 关于发布深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的通知 （深圳证券交易所2010年7月28日) 附:深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引保险资金运用管理暂行办法（中国保险监督管理委员会2010年7月26日 中国保险监督管理委员会令2010年第9号)关于促进股权投资基金业发展的若干规定（深圳市金融办2010年7月) 上海证券交易所上市公司控股股东、实

10、际控制人行为指引（上海证券交易所2010年7月26日 上证公字201046号)企业重组业务企业所得税管理办法（国家税务总局2010年7月26日 国家税务总局公告2010年第4号)企业会计准则解释第4号（财政部2010年7月14日 财会201015号)关于进一步严格上市环保核查管理制度加强上市公司环保核查后督查工作的通知（环境保护部2010年7月8日 环发201078号)关于加强上市证券公司监管的规定（中国证监会2010年6月30日 中国证券监督管理委员会公告 201020 号)公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第31号创业板上市公司半年度报告的内容与格式（中国证监会2010年6月29日

11、中国证券监督管理委员会公告 201019 号)上市公司执行企业会计准则监管问题解答（2010年第一期，总第四期）（中国证监会会计部2010年6月23日）进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见（中国人民银行、银监会、证监会、保监会2010年6月21日 银发2010193号）国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知（国务院2010年6月10日 国发201019号)股权分置改革工作备忘录第18号：优化股改承诺应注意事项(上海证券交易所公司管理部2010年6月2日)国家税务总局关于进一步加强高收入者个人所得税征收管理的通知（国家税务总局2010年5月31日 国税发201054号)国家税务

12、总局关于2009年度企业所得税纳税申报有关问题的通知（国家税务总局2010年5月28日 国税函2010249号)中小企业板信息披露业务备忘录第12号：股票期权实施、授予与行权（2010年5月修订）（深交所中小板公司管理部2010年5月27日)中小企业板信息披露业务备忘录第9号：股权激励限制性股票的取得与授予（2010年5月修订）（深交所中小板公司管理部2010年5月27日)证券公司分类监管规定（2010年修订）（中国证监会2010年5月14日 中国证券监督管理委员会公告201017 号)关于做好外商投资项目下放核准权限工作的通知（国家发改委2010年5月4日 发改外资2010914号)国家税务

13、总局关于进一步明确企业所得税过渡期优惠政策执行口径问题的通知（国家税务总局2010年4月21日 国税函2010157号)关于切实落实保荐制度各项要求，勤勉尽责，提高尽职调查工作质量的通知（中国证监会发行监管部2010年4月20日 发行监管函2010121号)关于支持循环经济发展的投融资政策措施意见的通知（国家发改委、中国人民银行、银监会、中国证监会2010年4月19日 发改环资2010801号) 关于印发企业内部控制配套指引的通知（财政部、证监会、审计署、银监会、保监会2010年4月15日 财会201011号) 1.企业内部控制应用指引（企业内部控制应用指引第1号组织架构；企业内部控制应用指引

14、第2号发展战略；企业内部控制应用指引第3号人力资源；企业内部控制应用指引第4号社会责任；企业内部控制应用指引第5号企业文化；企业内部控制应用指引第6号资金合同；企业内部控制应用指引第7号采购业务；企业内部控制应用指引第8号资产管理；企业内部控制应用指引第9号销售业务；企业内部控制应用指引第10号研究与开发；企业内部控制应用指引第11号工程项目；企业内部控制应用指引第12号担保业务；企业内部控制应用指引第13号业务外包；企业内部控制应用指引第14号财务报告；企业内部控制应用指引第15号全面预算；企业内部控制应用指引第16号合同管理；企业内部控制应用指引第17号内部信息传递；企业内部控制应用指引第

15、18号信息系统）2.企业内部控制评价指引3.企业内部控制审计指引 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录 第九号 重组停复牌安排及澄清公告要求（上海证券交易所公司管理部2010年4月14日) 国务院关于进一步做好利用外资工作的若干意见（国务院2010年4月6日 国发20109号)关于做好上市公司2010年第一季度报告披露工作的通知（上海证券交易所2010年3月31日)关于事业单位改制有关契税政策的通知（财政部、国家税务总局2010年3月24日 财税201022号）公开发行证券的公司信息披露编报规则第20号创业板上市公司季度报告的内容与格式（中国证监会2010年3月29日 证监会公告201010

16、号)国家工商行政管理总局关于深入贯彻落实科学发展观积极促进经济发展方式加快转变的若干意见（国家工商行政管理总局2010年3月22日 工商办字201045号)涉及出资关于进一步做好创业板推荐工作的指引（中国证监会2010年3月19日 中国证券监督管理委员会公告20108号)中小企业板信息披露业务备忘录第4号年度报告披露相关事项（深圳证券交易所中小板公司管理部2010年3月10日修订)上市公司2009年年度报告工作备忘录第二号日常关联交易的梳理和审议（上海证券交易所公司管理部2010年3月9日)关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知（国家税务总局2010年2月22日 国税函201079号)增值

17、税一般纳税人资格认定管理办法（国家税务总局2010年2月10日 国家税务总局令第22号)深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则（2010修订）（深圳证券交易所2010年2月1日)中关村国家自主创新示范区企业股权和分红激励实施办法（财政部、科技部2010年2月1日 财企20108号)关于进一步规范上市公司董监高及控股股东、实际控制人买卖股票行为的通知（深圳证券交易所中小板公司管理部2010年1月21日) 关于中央企业国有产权协议转让有关事项的通知（国务院国有资产监督管理委员会2010年1月26日 国资发产权201011号)上市公司2009年年度报告工作备忘录第一号内控报告和社会责任报告的

18、编制和审议（上海证券交易所公司管理部2010年1月15日)附件一： 董事会关于公司内部控制的自我评估报告格式指引；附件二： 公司履行社会责任的报告编制指引；附件三： 上市公司董事关于董事会关于公司内部控制的自我评估报告审议的工作底稿；附件四： 公司履行社会责任的报告审议工作底稿；附件五： 关于加强上市公司社会责任承担工作暨发布上海证券交易所上市公司环境信息披露指引的通知深圳证券交易所首次公开发行股票发行与上市指南（深圳证券交易所中小板公司管理部2010年1月12日） 已修订公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（中国证监会2010年1月11日 中国证券监督管

19、理委员会公告20102 号）公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2010年修订） （中国证监会2010年1月11日 中国证券监督管理委员会公告20101号）中华人民共和国专利法实施细则（2010年1月9日 中华人民共和国国务院令第569号) 关于做好企业债券发行人2009年年度报告披露相关工作的通知（深圳证券交易所2010年1月5日) 关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知（上海证券交易所2009年12月31日) 关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知（深圳证券交易所2009年12月31日) 关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的通知（财政

20、部、国家税务总局、中国证监会2009年12月31日 财税2009167号) 国家税务总局关于企业向自然人借款的利息支出企业所得税税前扣除问题的通知（国家税务总局2009年12月31日 国税函2009777号) 关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告（中国证监会2009年12月29日 中国证券监督管理委员会200934 号)财政部关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好2009年年报工作的通知（财政部2009年12月 财会200916号)关于企业境外所得税收抵免有关问题的通知（财政部2009年12月25日 财税2009125号） 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号创业

21、板上市公司年度报告的内容与格式（中国证监会2009年12月24日 中国证券监督管理委员会公告200933 号）创业板信息披露业务备忘录第1号超募资金使用（深圳证券交易所创业板公司管理部2009年12月23日) 关于进一步做好金融服务支持重点产业调整振兴和抑制部分行业产能过剩的指导意见（中国人民银行、银监会、证监会、保监会2009年12月22日 银发2009386号）最高人民法院关于审理侵犯专利权纠纷案件应用法律若干问题的解释（2009年12月21日最高人民法院审判委员会第1480次会议通过 法释200921号）关于加强在境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作的规定（中国证监会、国家保密局、国

22、家档案局2009年12月20日）中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定（中国证监会2009年12月16日 中国证券监督管理委员会令第66号） 关于上市公司收购有关界定情况的函（中国证监会上市公司监管部2009年12月14日 上市部函2009171号） 关于加强非居民企业股权转让所得企业所得税管理的通知（国家税务总局2009年12月10日 国税函2009698号） 关于做好上市公司2009年度财务报表审计工作的通知（中国注册会计师协会2009年12月4日 会协200970号）关于认真做好资产评估收费制度改革工作的通知（财政部2009年12月4日 财企2009268号） 关于企业清算所得税有关

23、问题的通知（国家税务总局2009年12月4日 国税函2009684号） 中小企业板上市公司保荐工作评价办法（深圳证券交易所2008年2月18日发布，2009年12月第一次修订）外国企业或者个人在中国境内设立合伙企业管理办法（国务院2009年11月25日 中华人民共和国国务院令第567号）深圳证券交易所中小企业板诚信建设指引（深圳证券交易所2009年11月23日发布 深证上2009156号）已被关于发布深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的通知废止证券登记结算管理办法（中国证监会2009年11月20日 中国证券监督管理委员会令第65号）资产评估收费

24、管理办法（国家发展改革委、财政部2009年11月17日 发改价格20092914号）关于加强证券评估机构后续管理有关问题的通知（财政部、中国证监会2009年11月6日 财企2009235号）深圳证券交易所公司债券上市规则（深圳证券交易所2009年11月2日） 上海证券交易所公司债券上市规则（2009年修订版）（上海证券交易所2009年11月2日）关于调整公司债券发行、上市、交易有关事宜的通知（上海证券交易所2009年11月2日）国家税务总局关于纳税人资产重组有关增值税政策问题的批复（国家税务总局2009年10月21日 国税函2009585号）深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（深圳证券交

25、易所2009年10月15日）中小企业板规则汇编（深圳证券交易所2009年10月）其中部分内容被关于修订中小企业板信息披露业务备忘录及废止中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引的通知替代关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展的若干意见（发展改革委、工业和信息化部、监察部、财政部、国土资源部、环境保护部、人民银行、质检总局、银监会、证监会 国务院2009年9月26日批转 国发200938号）上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第八号 重组内幕信息知情人名单登记（上海证券交易所上市公司部2009年9月22日）深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2009年9月修订）（深圳证券交

26、易所2009年9月16日） 中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则（2009年9月修订）（深圳证券交易所2009年9月15日）已被关于发布深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的通知废止深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第8号衍生品投资（深圳证券交易所2009年8月27日）已被关于发布深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的通知废止上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引（上海证券交易所2009年8月25日）关于督促上市公司董事、监事、高级管理人员和公司股东严格执行有关股份交易规定的通知(上海证

27、券交易所公司管理部2009年8月25日) 国家税务总局关于股权激励有关个人所得税问题的通知（国家税务总局2009年8月24日）国家税务总局关于明确个人所得税若干政策执行问题的通知（国家税务总局2009年8月17日 国税发2009121号）董事费上海证券交易所证券上市审核暂行规定（2009年修订）（上海证券交易所2009年8月6日 上证发字20097号）上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答（上海证券交易所公司管理部2009年7月22日）项目融资业务指引（中国银监会2009年7月18日 银监发200971号）上海证券交易所上市公司持续督导工作指引（上海证券交易所公司管理部20

28、09年7月15日 上证公字200975号）上市公司临时公告格式指引（2009年修订）（上海证券交易所2009年7月14日 上证公字200969号）(附：第一号上市公司收购、出售资产公告、第二号上市公司关联交易公告、第三号上市公司分配及转增股本实施公告、第四号上市公司召开股东大会通知公告、第五号上市公司股东大会决议公告、第六号上市公司对外投资公告、第七号上市公司为他人提供担保公告、第八号上市公司变更募集资金用途公告、第九号上市公司股票交易异常波动公告、第十号上市公司澄清公告、第十一号上市公司涉及诉讼、仲裁公告、第十二号上市公司发行证券获准公告、第十三号上市公司变更证券简称公告、第十四号上市公司非

29、公开发行股票董事会决议暨召开临时股东大会通知公告、第十五号上市公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告、第十六号上市公司重大事项停、复牌公告、第十七号上市公司重大合同公告、第十八号上市公司取得、转让矿业权公告、第十九号上市公司股改限售流通股上市公告） 关于股权分置改革中上市公司取得资产及债务豁免对价收入征免所得税问题的批复（国家税务总局2009年7月13日 国税函2009375号） 证监会公告200919号(中国证监会2009年7月20日 证监会公告200919号）创业板发行申请受理工作公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号首次公开发行股票并在创业板上市申请文件(中国证监会2009年

30、7月20日 证监会公告200918号）公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书(中国证监会2009年7月20日 证监会公告200917号）关于企业所得税核定征收若干问题的通知(国家税务总局2009年7月14日 国税函2009377号） 上市公司证券发行管理办法第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适用证券期货法律适用意见第5号（中国证监会2009年7月13日 中国证券监督管理委员会公告200916号）强制性产品认证管理规定（国家质量监督检验检疫总局2009年7月3日 国家质量监督检验检疫总局第117号）关于完善中小企业板首次公开发行股票上市首日交易监控和风

31、险控制的通知（深圳证券交易所2009年7月2日）深圳证券交易所创业板市场投资者适当性管理实施办法（深圳证券交易所2009年7月1日）创业板市场投资者适当性管理暂行规定（中国证监会2009年6月30日 证监会公告200914号）深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2009年修订）（深圳证券交易所2009年6月30日）（已于2009年9月被修订）关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知（财政部2009年6月25日 财企2009117号）关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知（国务院国资委2009年6月24日 国资发产权2009125号）关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知（国务院国资委2009年6月24日 国资发产权2009124号）关于外国投资者并购境内企业的规定（商务部2009年6月22日 中华人民共和国商务部令2009年第6号）境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法（财政部、国务院国资委、中国证监会、社保基金会2009年6月19日 财企200