三大财务报表模板完整.docx

1、三大财务报表模板完整资 产 负 债 表 编制单位：深圳市珠海分公司会计01表2021年12月31日 单位：万元资 产年初数期末数负债和净资产年初数期末数流动资产：流动负债： 货币资金00 短期借款00 交易性金融资产00 交易性金融负债 应收票据00 应付票据00应收账款00 应交账款00 预付款项00预收款项00 应收利息00应付职工薪酬00 应收股利00应交税费00 其他应收款00应付利息00 存 货00应付股利00 一年内到期的非流动资产00其他应付款00 其他流动资产00一年内到期的非流动负债00流动资产合计00 其他流动负债00 流动负债合计00非流动资产：非流动负债 可供出售的金融

2、资产00长期借款00 持有至到期投资00 应付债券00 长期应收款00 长期应付款00 长期股权投资00 专项应付款00 投资性房地产00 预计负债00 固定资产00 递延所得税负债 在建工程00 其他非流动负债 工程物资00非流动负债合计00 固定资产清理00负债合计00 生产性生物资产00股东权益 油气资产 股本00 无形资产00 资本公积00 开发支出 减:库存股 商誉 盈余公积00 长期待摊费用00 未分配利润00 递延所得税资产股东权益合计00 其他非流动资产非流动资产合计00资产总计00负债和净资产总计00企业负责人： 财务负责人： 制表人：利 润 表 会计02表 编制单位：深圳市

3、珠海分公司2021年度 单位：万元项目本期金额上期金额一、主营业务收入00减：营业成本00营业税金及附加00销售费用00管理费用00财务费用00资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资产收益（损失以“”号填列）00其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）00加：营业外收入00减：营业外支出00其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损以“”号填列）00减：所得税费用00四、净利润总额（亏损总额以“”号填列）00五、每股收益：（一）基本每股收益00（二）稀释每股收益00企业负责人： 财务负责人： 制表人：现金流量表会计03表编制单位：深圳市珠海分公司2

4、021年度 单位:万元项 目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金00 收到的税费返还00 收到的其他与经营活动有关的现金00 现金流入小计00 购买商品、接受劳务支付的现金00 支付给职工以及为职工支付的现金00 支付的各项税费00 支付的其它与经营活动有关的现金00 现金流出小计00 经营活动产生的现金流量净额00二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金00 取得投资收益所收到的现金00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额00 收到的其他与投资活动有关的现金00 现金流入小计00 购建

5、固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金00 投资所支付的现金00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额00 支付的其他与投资活动有关的现金00 现金流出小计00 投资活动产生的现金流量净额00三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计00 偿还债务所支付的现金00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金00 支付的其他与筹资活动有关的现金00 现金流出小计00 筹资活动产生的现金流量净额00四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额00 加：期初现金及现金等价物余额00六、期末现金及现金等价物余额00

6、企业负责人： 财务负责人： 制表人：月份财务分析表资产项目上月价值本月价值净增加负债项目上月金额本月金额净增加现金应付账款银行存款应付票据应收账款暂收款应收票据其他在制品库存小计在制品价值借款原料库存股本物料库存本期盈余累积盈余其他合计小计存货类别原料物料在制品制成品固定资产上期结存折旧本期入库存出保证金折让暂存款本期结存其他本期出库小计生产耗用合计其他耗用月份收款状况表类别：年月日客户类别上期未收本期应收合计收款记录折让退货待查本期未收备注已清合计经理：经办人：年度财务分析表盖章单位：指标名称本期数上年同期数增减率指标名称本期数上年同期数增减率营业收入（元）总产值（元）利润（元）应收账款周转

7、天数（天）创汇额（美元）流动资金周转天数（天）存货（元）存货周转天数（天）借款总额（元）销售利润率（%）应收账款（元）产品销售率（%）员工人数（人）负债比率（%）投资收益率（%）本年度财务状况分析利润表纵向趋势分析表会计报表项目上年金额本年金额本年比上年增长金额百分比（%）=-=1主营业务收入减：主营业务成本2主营业务税金及附加3主营业务利润加：其他业务利润减：存货跌价损失销售费用管理费用财务费用4营业利润加：投资收益营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整5利润总额减：所得税6净利润利润分配表纵向趋势分析表会计报表项目上年金额本年金额本年比上年增长金额百分比（%）=-=1净利润加：年初未

8、分配利润年初未分配利润调整2可供分配的利润减：提取法定盈余公积提取法定公益金3可供股东分配利润减：提取任意盈余公积优先股股利应付普通股股利4未分配利润5少数股东权益现金流量表纵向趋势分析表项目上年金额本年金额本年比上年增长金额百分比（%）=-=1经营活动产生的现金流量（1）销售商品、提供劳务收到的现金（2）收到的税费返还（3）收到的其他与经营活动有关的现金（4）现金流入小计（5）购买商品、接受劳务支出的现金（6）支付给职工以及为职工支付的现金（7）支付的各项税费（8）支付的其他与经营活动有关的现金（9）现金流出小计（10）经营活动产生的现金流量净额2投资活动产生的现金流量（1）收回投资所收到的

9、现金（2）取得投资收益所获得的现金（3）处置固定资产、无形资产和其他长期投资所收回的现金净额（4）收到的其他与投资活动有关的现金（5）现金流入小计（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金（7）投资所支付的现金（8）支付的其他与投资活动有关的现金（9）现金流出小计（10）投资活动产生的现金流量净额3筹资活动产生的现金流量（1）吸收投资所收到的现金（2）取得借款所收到的现金（3）收到的其他与筹资活动有关的现金（4）现金流入小计（5）偿还债务所支付的现金（6）分配股利、利润和偿付利息所支付的现金（7）支付的其他与筹资活动有关的现金（8）现金流出小计（9）筹资活动产生的现金流量净额4汇率

10、变动对现金的影响5现金及现金等价物增加额补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净增加情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末

11、余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额进账日报表年月日地区进账人进 账 明 细款项回收额进账不足金额现金费用银行汇入转账进账总额职工薪酬分析表月份：年月页次：第页/共页费用别科目别人数工作日数加班工时总工时本薪中班费各项津贴生产奖金合计平均本薪其他收入平均平均所得备注销售费用分析表项目本期发生额上年同期增减幅度全年计划完成计划百分比1广告费2工资3销售提成4福利费5办公费6差旅费7业务招待费8运输费9材料费10展览费11业务宣传费12低值易耗品费13员工教育经费14劳保用品15保险费16税金17公积金18养老保险金19其他文字分析分析人财务主管财务经理管理费用分析表项目本期发生额

12、上年同期增减幅度全年计划完成计划百分比1工资2职工福利费3伙食、医药费4办公费5会议费6差旅费7交通费8邮电费9业务招待费10房租物管费11折旧12职工教育经费13养老保险费14失业保险费15董事会费16咨询费17诉讼费18审计费19排污费20绿化费21书报杂志费22房产税23车船使用税24土地使用税25印花税26修理、修缮费27年检费、试验费28技术开发费29技术转让费30坏账损失31易耗品费用32无形资产摊销费33自由捐赠34杂费35其他文字分析分析人财务主管财务经理商品进销存月报表年月单位：元商品名称期初结存本期进货本期销货期末结存毛利率毛利润额备注数量金额数量金额数量金额数量金额合计短

13、期投资月报表编号：日前：年月日项目期初余额本期增加本期减少期末余额备注股权投资小计债券投资小计其他投资小计合计长期投资月报表编号：日前：年月日项目期初余额本期增加本期减少期末余额备注长期股权投资小计长期债券投资小计其他投资小计合计企业融资成本分析表单位：元对比分析期项目年年差值主权融资（所有者权益）负债融资融资总额息税前利润减：利息等负债融资成本税前利润减：所得税税后利润减：应交特种基金提取盈余公积金本年实际可分配利润本年资本（股本）利润率本年负债融资成本率年度利润预算表预算编制单位： 单位： 元 月份项目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计一、主营业务收入减：主营业务成

14、本减：主营业务税金及附加二、主营业务利润减：管理费用减：营业费用减：财务费用三、营业利润加：其他业务利润加：投资收益加：营业外收支净额减：营业外支出四：利润总额减：所得税五、净利润员工薪金预算表部门人数工资加班费用福利保险费用总费用预计实际预计实际预计实际预计实际预计实际总计损益表年月编制单位：单位：元项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1减：主营业务成本2营业费用3主营业务税金及附加4二、主营业务利润5加：其他业务利润6减：管理费用7财务费用8三、营业利润9加：投资收益10补贴收入11营业外收入12减：营业外支出13加：以前年度损益调整14四、利润总额15减：所得税16五、净利润17单位

15、负责人：财会负责人：复核：制表：企业预计损失情况表项目行次清查数企业预计损失企业申报数中介审核数项目行次清查数企业预计损失企业申报数中介审核数一、应收款项1四、长期投资28账龄1年以内（含1年）2（一）按投资种类分29账龄12年以内（不含1年）31、长期股权投资30账龄23年以内（不含2年）4其中：对子公司的投资31账龄34年以内（不含3年）5对合营和联营企业的投资32账龄45年以内（不含4年）62、长期债权投资33账龄56年以内（不含5年）7（二）按原因分34二、短期投资8市价连续两年低于账面价值35股票9被投资单位财务状况严重恶化36债券10被投资单位发生巨额亏损37基金11被投资单位清理整顿、清算38其他短期投资12其他原因39三、存货13五、固定资产40（一）按种类分14