企业经营实战演练沙盘课程.ppt

1、企业经营实战演练沙盘课程课程简介课程简介23实战演练的目的：实战演练的目的：参与企业参与企业全过程全过程体验竞争体验竞争苦与乐苦与乐发现自身发现自身优缺点优缺点学会管理学会管理新思路新思路沙盘沙盘41 1 1 1本课程的目的本课程的目的2 2 2 2角色与管理团队建设角色与管理团队建设3 3 3 3规则讲解规则讲解课程安排课程安排4 4 4 4起始年引导起始年引导5 5 5 5第一年运作第一年运作6 6 6 6第二年运作第二年运作7 7 7 7第三年运作第三年运作8 8 8 8第四年运作第四年运作9 9 9 9第五年运作第五年运作10101010第六年运作第六年运作11111111第七年运作第

2、七年运作5课程要求：课程要求：讲师讲师6角色介绍角色介绍总裁总裁 CEO 战略决策战略决策财务总监财务总监 CFO 资金运作资金运作营销总监营销总监 COO 市场销售市场销售生产总监生产总监 CMO 采购、生产采购、生产研发总监研发总监 ISO、产品开发、产品开发 企划总监企划总监 情报分析情报分析管理团队管理团队7座位安排：座位安排：财务研发生产市场CEO企划8我们的企业是我们的企业是名称名称口号口号人员角色人员角色企业企业logo9课程开展中的注意事项：课程开展中的注意事项：1.角色互换角色互换2.亲自操作、亲自感受亲自操作、亲自感受3.诚信经营、盘面信息真实诚信经营、盘面信息真实10本地

3、企业本地企业经营状况良好经营状况良好产品技术含量低产品技术含量低原管理层在技术开发、市场开发方面保守原管理层在技术开发、市场开发方面保守企业背景介绍：企业背景介绍：产量成本低自动化高自动化时间市场容量国际亚洲国内区域本地年份产品需求发展趋势SapphireRubyCrystalBeryl11企业的业务流程：企业的业务流程：销售订单采购生产销售市场现金应付账款融资产品研发应收账款12盘面介绍费用计提财务区研发区生产区销售区盘面介绍盘面介绍13现金、应收款与设备价值现金、应收款与设备价值现金现金24M应收款应收款(现金现金)14M在制品在制品(筹码筹码+现金现金)：6M生产线生产线1：生产线生产线

4、2：生产线生产线3：生产线生产线4：成品：成品：(筹码筹码+现金现金)Beryl:6M(3个个)(筹码和现金各筹码和现金各3个放在仓库个放在仓库)原材料原材料(筹码筹码)：M1:2M(2个)原料订单原料订单(筹码筹码)：2个拥有新华厂区拥有新华厂区(筹码筹码)，价值价值40M机器和设备现有价值机器和设备现有价值(现金现金)12M(2M3M3M4M)短期贷款短期贷款(筹码筹码)：3Q,4Q 各各10M起始年状态起始年状态2Q,3Q各7M4Q 3Q 2Q 1Q1Q2Q3Q4Q141、产品计件加工费用、产品计件加工费用Ruby 手工线生产线生产线BerylCrystalRubySapphire手工线

5、手工线1M2M3M4M半自动半自动1M1M2M3M全自动全自动1M1M1M2M柔性线柔性线1M1M1M1M152、生产线费用与周期的规则、生产线费用与周期的规则RubyRubySapphireSapphire柔性线柔性线手工线手工线半自动半自动全自动全自动1Q1Q2Q2Q3Q3Q2Q2Q1Q1Q1Q1Q1Q1Q162、生产线费用与周期的规则（续）、生产线费用与周期的规则（续）生产线改造是指生产线转产其他产品，如半自动生产线原来生生产线改造是指生产线转产其他产品，如半自动生产线原来生产产Beryl产品，如果转产产品，如果转产Ruby产品，需要改造生产线，因此需产品，需要改造生产线，因此需要停工一

6、个周期，并支付要停工一个周期，并支付2M 改造费用。改造费用。生产线上有在制品的时候不能改造。生产线上有在制品的时候不能改造。生产线不允许在厂房之间随意移动。生产线不允许在厂房之间随意移动。生产线生产线购买价格购买价格 安装周期安装周期 搬迁周期搬迁周期 加工周期加工周期 改造周期改造周期 改造费用改造费用 维护费用维护费用手工线手工线5 M1Q无3Q无无1M/年半自动半自动10 M2Q无2Q1Q2M1M/年全自动全自动15 M3Q1Q1Q2Q6M2M/年柔性线柔性线25 M4Q1Q1Q无无2M/年173、厂房购买与租用规则、厂房购买与租用规则厂房厂房购价购价租金租金售价（账期）售价（账期）容

7、量容量新华新华40M6M/年年40M（2Q）4条生产条生产线线上中上中30M4M/年年30M（1Q）3条生产条生产线线法华法华15M2M/年年15M1条生产条生产线线新华厂房出售，应收帐款新华厂房出售，应收帐款2Qn厂房可随时出售厂房可随时出售n厂房不提折旧厂房不提折旧厂房价值18采购原材料需经过下原料订单和原材料入库两个步骤。采购原材料需经过下原料订单和原材料入库两个步骤。采购提前期：采购提前期：M1:1Q,M2:1Q，M3:2Q,M4:2Q4、原材料采购规则、原材料采购规则原料采购原料采购原料采购原料采购账期账期账期账期=17个个4Q19注意：注意：原材料原材料M1、M2、M3、M4采购费

8、都是采购费都是1M/个个原材料变卖给银行，按原值原材料变卖给银行，按原值1/2处理处理各组之间可相互转让原材料，价格自行协商决定各组之间可相互转让原材料，价格自行协商决定 没有下订单的原材料不能采购入库；没有下订单的原材料不能采购入库；如果现金支付，财务总监要做好现金收支记录如果现金支付，财务总监要做好现金收支记录;如果启如果启用应付账款，在沙盘上做相应标记。用应付账款，在沙盘上做相应标记。4、原材料采购规则（续）、原材料采购规则（续）20贷款总额（长贷短贷）贷款总额（长贷短贷）上一年所有者权益上一年所有者权益2短贷：利息短贷：利息5，到期还本，到期还本+利息，最长利息，最长4Q长贷：利息长贷

9、：利息10，每年度末支付利息，到期还款，每年度末支付利息，到期还款+利息，最长利息，最长4Y高利贷：额度不限，利息高利贷：额度不限，利息20，到期还本，到期还本+利息，利息，最长最长4Q,可以小于可以小于4Q贷款贷款长期贷款长期贷款1千万起贷；短期贷款千万起贷；短期贷款2千万起贷千万起贷企业随时可以向银行申请高利贷企业随时可以向银行申请高利贷企业间不允许私自融资企业间不允许私自融资,在经营期间在经营期间,只允许向银只允许向银行贷款。行贷款。5、贷款规则、贷款规则216、产品、产品BOM结构结构注意：注意：在在Crystal制造时，必须把制造时，必须把1个个beryl成品和成品和1个个M2原料放

10、在一起，然后加上对应的加工费用。原料放在一起，然后加上对应的加工费用。6、产品、产品BOM结构结构22贴现：将应收帐款转为现金，应支付的费用比例如下：贴现：将应收帐款转为现金，应支付的费用比例如下：1：12，即从应收账款中取，即从应收账款中取13M，12M 进现金，进现金，1M 放入贴现费用（可以贴放入贴现费用（可以贴13 的倍数）。的倍数）。贴现可随时进行（贴现可随时进行（只要有应收账款只要有应收账款）7、贴现规则、贴现规则应收帐期应收帐期1Q2Q3Q4Q贴现比例贴现比例1/121/101/81/623Crystal：1年研发完毕，研发费用年研发完毕，研发费用1M/季度季度Ruby：1.5年

11、研发完毕，研发费用年研发完毕，研发费用2M/季度季度Sapphire：2年研发完毕，研发费用年研发完毕，研发费用2M/季度季度要想生产某种产品，先要完成该产品的研发。要想生产某种产品，先要完成该产品的研发。各产品可同步研发；资金不足时可随时中断或终止，各产品可同步研发；资金不足时可随时中断或终止，但不允许超前或集中投入；已投资的研发费不能回收。但不允许超前或集中投入；已投资的研发费不能回收。研发过程中，不能生产。全部投资完成的下一周期方研发过程中，不能生产。全部投资完成的下一周期方可开始生产可开始生产;产品研发技术允许转让产品研发技术允许转让.8、产品研发规则、产品研发规则24ISO9000：

12、1年认证完毕，认证费用年认证完毕，认证费用1M/年年ISO14000：2年认证完毕，认证费用年认证完毕，认证费用1M/年年两项两项ISO 认证可同时进行，资金短缺时可随时中断投资。认证可同时进行，资金短缺时可随时中断投资。10、ISO认证规则认证规则2511、市场开拓规则、市场开拓规则企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场。国际市场。每个市场的开发，每年最多投入每个市场的开发，每年最多投入1M，允许中断或终止，允许中断或终止，不允许超前投资。不允许超前投资。市场市场开拓费用开拓费用开拓时间开拓时间区域区域区域区域1M1年

13、年国内国内国内国内2M2年年亚洲亚洲亚洲亚洲3M3年年国际国际国际国际4M4年年261 1本课程的目的本课程的目的2 2角色与管理团队建设角色与管理团队建设3 3规则讲解规则讲解Agenda4 4起始年引导起始年引导5 5第一年运作第一年运作6 6第二年运作第二年运作7 7第三年运作第三年运作8 8第四年运作第四年运作9 9第五年运作第五年运作1010第六年运作第六年运作1111第七年运作第七年运作27任务清单任务清单任务清单代表了企业简化的工作流程，也是企业竞争任务清单代表了企业简化的工作流程，也是企业竞争模拟中各项工作需要遵守的执行模拟中各项工作需要遵守的执行顺序顺序。注意：执行任务清单时

14、，必须按照自上而下的顺序严：执行任务清单时，必须按照自上而下的顺序严格执行。所有对完成后的任务进行修改或颠倒顺序执格执行。所有对完成后的任务进行修改或颠倒顺序执行的操作均视为违规，违规将被处于相应罚款。行的操作均视为违规，违规将被处于相应罚款。28资产负债表资产负债表高利贷属于短期负债与上一年度相同历年利润的累积来源于损益表总资产=负债+权益资产资产年初数年初数流动资产：流动资产：现金_ 应收帐款_ 原材料_ 产成品_ 在制品_流动资产合计流动资产合计_固定资产：固定资产：土地建筑净值_ 机器设备净值_ 在建工程_固定资产合计固定资产合计_资产总计资产总计_负债及所有者权益负债及所有者权益年初

15、数年初数负债：负债：短期负债_ 应付帐款_ 应交税金_ 长期负债_负债合计负债合计_所有者权益：所有者权益：股东资本_ 以前年度利润_ 当年净利润_所有者权益合计所有者权益合计_负债及权益总计负债及权益总计_29损益表损益表包括市场开发费、广告费、行政管理费、产品研发费、设备改造、设备维护、厂房租金、ISO认证等利息、贴现等费用，以及罚金额外的奖励当企业弥补历年亏损而赢利之后，所得税的计算方法：(税前利润+(前五年净利润之和)33%所得税在下一年年初交纳项目项目去年去年一、销售收入一、销售收入 减：成本减：成本二、毛利二、毛利 减：综合费用减：综合费用_ 折旧折旧_ 财务净损益财务净损益_三、

16、营业利润三、营业利润_ 加：营业外净收益加：营业外净收益_四、利润总额四、利润总额_减：所得税减：所得税_五、净利润五、净利润_30起始年订单起始年订单市场：市场：本地本地产品：产品：Beryl帐期：帐期：1Q交货期：交货期：Q3单价：单价：6M订单数量：订单数量：6订单销售额：订单销售额：36订单成本：订单成本：12毛利：毛利：24Beryl(Y0,本地)66M=36M帐期:1Q 交货:Q331订单交货规则订单交货规则 普通订单：按季度生产，按规定的交货期交货普通订单：按季度生产，按规定的交货期交货 加急订单：一季度后交货加急订单：一季度后交货 交货后，按订单上的帐期放入应收帐款对应季度交货后，按订单上的帐期放入应收帐款对应季度Beryl(Y1,本地)44.3M=17M ISO9000帐期:1Q 交货:Q2Beryl(Y1,本地)加急!44.3M=17M帐期:现金 交货:Q1注意：注意：必须按订单整单交货。必须按订单整单交货。32每个季度每个季度（1）自右而左的顺序还本付息（还本付息（短贷短贷）更新短期贷款更新短期贷款申请短期贷款申请短期贷款短期贷款只有在这一时点才可以申请。短期贷款