bt项目实施方案.docx

1、bt项目实施方案bt项目实施方案bt项目实施方案 篇一： XXX县BT和BT项目实施方案 XXX县BT和BT项目实施方案 一、前言 （一）BT模式和BT模式的定义 BT是英文Build（建设）perate（经营）Transfer（移交）的缩写。BT是基础设施投资、建设和经营的一种方式，以政府和私人机构之间达成协议为前提，由政府向私人机构颁布特许，允许其在一定时期内筹集资金建设某一基础设施并管理和经营该设施及其相应的产品与服务。当特许期限结束时，私人机构按约定将该设施移交给政府部门，转由政府指定部门经营和管理。 BT是英文Build（建设）Transfer（移交）的缩写。BT模式是BT模式的一种

2、变换形式，是政府利用非政府资金来进行基础非经营性设施建设项目的一种融资模式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。目前采用BT模式筹集建设资金成了项目融资的一种新模式。 （二）项目优势 随着我国经济建设的高速发展及国家宏观调控政策的实施，基础设施投资的银根压缩受到前所未有的冲击，如何筹集建设资金成了制约基础设施建设的关键。BT和BT模式可以有效的解决筹集建设资金的问题。 （三）政策依据 1、中华人民共和国建设部201X30号关于培育发展工程总承包和工程项目管理企业的指导意见第四章第七条“鼓励有投融资能力的工程总承包企业

3、，对具备条件的工程项目，根据业主的要求按照建设转让(BT) 、建设-经营-转让(BT) 、建设拥有-经营(B) 、建设-拥有-经 营-转让(BT)等方式组织实施。” 2、国务院颁布的国发201X年20号国务院关于投资体制改革的决定，明确规定“放宽社会资本的投资领域，允许社会资本进入法律法规未禁入的基础设施、公用事业及其他行业和领域”，“各级政府要创造条件，利用特许权经营、投资补助等多种形式，吸引社会资本参与，有合理回报和一定投资回收能力的公益事业和公共基础设施的建设”。 (四)DT和BT面临的风险 1、法律风险 目前没有为BT或BT专门制定的法律，项目融资担保和BT模式中涉及的回购协议没有相对

4、应的法律条款支持。 2、政治风险 由于BT项目的特许经营权一般都较长，任何政策上的变动都会给BT项目带来巨大的损失。 3、资金风险 BT项目建立的前提是未来政府财政收入的真实增长，而地方政府的财政收入无法支撑BT项目时，BT项目会极大损害投资人的经济利益。未来BT模式的可能受到政策钳制，这也加大BT模式的政策风险。 4、融资风险 项目的准备、招标、谈判、签署与有关的建设合同，移交（回购）等阶段，涉及到政府的许可、审批以及贷款担保等诸多环节，操作的难度大，人为障碍多，而融资成本也会因中间环节增多而急剧上升。 5、监管风险 由于项目中的法律关系、合同关系的特殊性和复杂性，导致监管难度大。 6、质量

5、风险 由于业主只直接与BT方发生业务关系，项目的落实可 能被细化，导致项目分包现象严重，使得项目质量得不到应有的保证。 需要注意的问题 1、核实投资人所融资金的来源，降低资金成本； 2、合理确定资金的需要量，防止筹资不足或过剩，提高资金的使用效果； 3、适当维持自有资金的比例，合理安排负债，尽量减少融资前期工作的经济支出； 4、政府是国家的行政管理机关，在法律上不便与投资方形成经济合同关系，政府可组建一个项目法人或委托下属单位或委托咨询中介公司，代表政府行使业主的权利，履行业主的义务； 5、政府在招标确定投资方时应严格审查投资方的施工资质，投资方可以为一方也可为联合体；更要严格审查投资方的融资

6、能力与经济实力，例如，投资方的银行信用等级、财务状况等等； 6、签定合同时，应规定双方的行为细则，明确双方的权利和义务。 二、项目确定 (一)BT模式主要适用范围 目前主要是收费或价格形成机制较为健全的经营性或准经营性基础设施，包括以下几类： 1、收费的高等级公路、桥梁、隧道、港口、码头、城际轨道交通等交通设施项目； 2、城镇源水供应工程、以发电或城镇供水等经营性效益为主的综合利用水利枢纽等水利建设项目； 3、城镇自来水、污水处理、垃圾处理、煤气（天然气）供应、热力供应和热水供应、城市轨道交通和城市公共汽车交通等市政基础设施项目； 4、体育场馆、文化娱乐、医疗卫生保健和旅游景观建设等社会服务性

7、基础设施项目。 （二）BT模式主要适用范围 BT模式主要适用于非经营性的基础设施和公用事业项目，特别是不收费的各种基础设施。 1、煤炭、石油、天然气、电力、新能源等能源项目； 2、铁路、公路、管道、水运、航空等交通运输项目； 3、邮政、电信枢纽、通信、信息网络等邮电通讯项目； 4、防洪、灌溉、排涝、引(供)水、滩涂治理、水土保持、水利枢纽等水利项目； 5、道路、桥梁、城市轨道交通，污水排放及处理，垃圾处理，地下管道，公共停车场等城市设施项目； 6、生态环境保护项目； 7、供水、供电、供气、供热等市政工程项目； 8、科技、教育、文化等项目； 9、体育、旅游等项目； 10、卫生、社会福利等项目。

8、三、项目前期工作 项目的运作程序主要包括： 确定项目方案阶段、项目立项阶段、招商准备阶段（招投标阶段）、谈判阶段、协议签署阶段、实施阶段（包括设计、建设、运营和移交）。 1、确定项目方案 这一阶段的主要目标是研究并提出项目建设的必要性、可行性。 BT项目服务价格能否为群众接受，是项目是否具有可行性的重要先决条件。 BT项目中需要明确建安工程费的计价方式及其下浮费 率及资金偿还计划等工作。 2立项 立项，是指计划管理部门对项目建议书或预可行性研究报告以文件形式进行同意建设的批复。 外资项目需要得到国家计委的批复，内资项目可以由地方政府批复。 3招商（招投标）准备 项目立项工作完成后，即可着手准备

9、招商（招投标）工作，主要内容有： 第一步，确定项目的招商（招投标）范围、建设规模及技术条件。 第二步，确定项目结构。确定项目结构，即是对项目的投资组成是否有特殊要求应明确提出，当地政府是否参与投资，以何种形式参与，应明确告知投资人。 第三步，准备招商（招投标）文件。 在确定项目的招商（招投标）范围、建设规模及技术条件和项目结构后，即可开始编制招商（招投标）文件。在招商（招投标）文件中，必须详细说明政府在技术、经济、法律等方面的要求，让投资人尽可能充分和准确地领会政府的意图。BT项目在特许权协议中，应规定项目涉及的主要事项，明确政府提供的各种支持条件或者承诺。招商（招投标）文件中规定的标准应该尽

10、可能明确和详尽，以便于投资人设计出最符合政府要求的方案。 四、项目合同确定 （一）谈判阶段 投资人根据招商文件（招投标中标文件）编制完成技术方案、投资方案，BT项目的特许权协议文件，就上述内容投资人与政府开始进行谈判。 （二）协议签署阶段 篇二： 关于基础设施BT建设模式实施方案 公司 关于基础设施BT建设模式实施方案 （丁爱龙） 为进一步加快的基础设施建设，改善基础设施和公用事业工程投资、建设的市场化改革，改善的投资和生活环境，缓解建设资金短缺矛盾，缓解政府资金压力，我公司拟通过投标方式对的基础设施工程进行投资、建设。现根据中华人民共和国招标投标法、建筑法、合同法、国务院关于投资体制改革的决

11、定、建筑工程质量管理条例、建筑工程安全生产管理条例等法律法规，制定本实施方案。 一、项目概况 （一）项目名称： 区市政工程 （二）项目地点： （三）项目内容： 区市政工程包括： 道路工程、排水工程、排污工程、绿化工程、路灯工程及其他附属配套设施工程。 （四）项目总投资： 总投资约 万元，其中： 工程投资估算约 万元；工程建设其它列支费用约 万元（含建设单位管理费）。 （五）项目建设期： *日历天。 二、项目总投资的构成 （一）市政工程费： 包括分部分项工程费、措施费、规费、利润和税金。 （二）工程建设列支费用： 1、建设及施工场地租用费、质量监督费、检测试验费、施工许可阶段的各种规费等费用，暂

12、定 万元； 2、建设单位管理费： 代业主管理市政工程部分费用； 3、经批准的设计变更、现场签证发生的费用。 三、投标范围及内容 区市政工程自前期工作阶段开始至竣工验收移交全过程的投资建设。包括但不限于以下内容： 道路工程、排水工程、排污工程、绿化工程、路灯工程及其他附属配套设施工程（具体以本项目施工图纸为准）。 四、BT模式之定义 BT建设模式是指“建设一转让”模式，是政府利用非政府资金来进行非经营性基础设施建设项目的一种投融资模式，投资人按政府的规划要求进行投资或投资并施工，政府委托监理，工程竣工验收合格后按投资协议书约定转让给政府有关部门管理，政府以支付转让费的形式将投资人建设的工程及设施

13、购回。 五、项目投资建设基本程序 投资方针对本项目工程的特点，确定项目投资建设活动的基本程序，如下框图所示： 六、各方职责 BT建设项目的有关单位为实施管理单位、投资（建设）方、工程监理等单位。实施管理单位为县政府指定的机构或者政府融资平台、专门成立的项目法人机构。 （一）实施管理单位职责 1、负责BT建设项目的洽谈，广泛接纳投资意向人。 2、同投资意向人进行谈判，商定投资（建设）方，明确双方的权利和义务。 3、同投资（建设）方签订投资协议书。 4、履行投资协议书约定的相关职责，代表政府行使业主的权利和义务。 5、负责项目实施前期的准备工作（方案、设计、三通一平等），负责BT建设项目的前期工作

14、。前期准备工作所发生的相关费用计入BT建设项目总投资额中。协调有关部门、单位，做好相关工作，为投资（建设）方组织项目实施创造条件。 6、负责委托质量监督、工程监理。 7、监督投资（建设）方工程施工、资金到位和支付情况等。 8、组织BT建设项目工程验收、审核、确定BT建设项目的回购金额。 9、工程竣工验收合格、合同期满，组织建设项目移交。 （二）投资（建设）方职责 1、负责BT建设项目的筹资事宜，保证BT建设项目的资金需求。 2、按照BT建设工程施工图设计、有关技术标准，施工验收规范和签订的BT建设项目投资协议书，负责工程施工进度，按期保质完成全部工程任务。 3、认真执行法定建设程序，主动接受质

15、量安全监督部门和政府相关部门的监督管理。 4、对BT建设项目的质量、进度、安全和文明施工等全面负责，负责施工期间的一切安全责任，保持作业地段的文明施工，树立标准化文明工地形象。 5、负责向实施管理单位按时提供工程质量、安全、进度和资金使用等月报表，负责整理施工技术资料和竣工验收资料。 6、接受管理单位的监管，及时提供书面报告和准确完整的统计报表。 7、保持施工道路的正常通行，负责施工场所安全围护，保证施工作业安全。 8、按投资协议书约定办理竣工验收备案手续和BT建设项目转让手续。 （三）监理单位职责 1、建立BT建设项目的监理项目部，配备与工程规模、技术要求相适应的专业监理人员。 2、根据工程

16、监理合同和工程监理规范，全面管理和控制工程质量、进度及造价。 3、负责审查施工组织设计，监督投资（建设）方严格执行施工验收规范和技术标准，按施工组织设计组织施工。 4、严格按有关规定审核工程量的变更，做好工程造价控制工作。 5、根据施工情况的变化，及时制定控制方案和对策，防止质量安全事故、工程延期和导致索赔。 七、BT建设项目回购 篇三： BT项目方案 项目投资、承建、管理方案 一、 企业概况 昆山振兴建筑有限公司。于201X年6月经江苏省建设厅批准成立，集房产、市政公用工程施工为一体，具有房屋建筑总承包二级资质的企业。为昆山市建筑行业具有一定规模的企业之一。法人代表罗元庆。 公司注册资金60

17、00万，净资产超一亿元，拥有从业人员201X余人，其中专业技术和管理人员250人； 一、二级建造师35人；年生产能力80万平方米。目前公司具有土木建造工程、房产开发、市政公用工程施工、水电安装、装潢工程、建筑材料批发及零售、脚手架租赁等几大板块。 公司具有一批建筑施工高素质人才；拥有雄厚的经济实力；配套功能齐全、强大的施工力量及技术装备精良的施工队伍。公司曾获得过扬子杯和多个姑苏杯、苏州市优质结构、琼花杯、昆山市优质工程、江苏省文明工地、苏州市文明工地、昆山市文明工地等奖项。 昆山新兴置业有限公司。于201X年3月，经江苏省建设厅批准成立。具有房地产开发三级资质。法人代表崔玉梅。公司注册资金1

18、000万元，拥有多年政府动迁小区代建资历。 本项目由昆山振兴建筑公司、昆山新兴置业有限公司组成联合体投资承建，其中昆山振兴建筑有限公司为主办人。 目前代建及在建项目： 1、昆山市陆家镇夏桥动迁小区二期（代建），建筑面积350000。 2、张浦心泊家园二期（在建），建筑面积95000。 3、淀山湖花园（在建），建筑面积155000。 3、巴城临湖花园（在建），建筑面积60000。 4、千灯镇石浦邻里中心（在建），建筑面积75000。 二、关于BT项目管理模式的认识 1、一条准则 政府和企业共赢的准则。 BT项目的投资测算、财务成本的计算、还款期限及保证等都是投资者与政府非常关心的问题。政府和企业

19、如何在有关这些问题上达成共识，其根本的出发点就是利益的平衡或者说是共赢。 充分把握好这一个基本准则，项目的投资建设将产生“双赢”的局面。对公司而言，投资建设可获取投资收益，积累施工业绩；对政府而言，大面积、有规划的土地开发有利于加快市区整体发展进度，为政府招商引资创建了良好的硬件设施。 2、两个坚持 1、坚持项目建设期投资权的项目法人的地位。 项目公司制则能理清BT建设模式中的主体关系，完全有别与带资承包。同时，项目公司制也有利于政府方对BT建设模式加强监督。 实行项目公司制的目的是，建立清晰责任制、行使建设过程中的权利并承担责任。具体承担和负责的内容包括： （1） 与项目发起人或其指定的机构

20、签订回购合同，明确建设期内各方权利、义务。 （2） 委托设计（通常与项目发起人共同参与）。 （3） 与项目发起人共同通过招标确定监理单位。 （4） 工程招投标，确定项目施工单位。 （5） 筹措项目所需（资本金外的）建设资金。 （6） 项目建设管理。 （7） 接受项目发起方和项目所在地方政府业主管理部门的监督。 3、坚持清晰的法律关系。 以此作为明确相互利益关系及进行约束的依据，同时也就形成了各种利益的法律关系。 4、三条底线 （1）必须把握住风险可控底线 防范风险是关键，对建设管理过程的个体风险要有针对性的预防措施和应急方案。对不可预控的风险要在投资合同中明确。 （2）财务收益目标实现的底线

21、财务收益目标是在通过项目建设、资金收益、安全质量保证、项目回购、风险控制等项目成功运作中实现的。 （3）现金流平衡原则底线 BT模式作为一种投资模式，与一般工程模式的最大区别在于BT模式有一个资金运作、投资增值的过程。 只有坚守三条底线，防控投资失衡，争取企业利益最大化，实现项目成功运作。 对风险进行控制的行为不外乎两点： 首先是预先做好防范措施，规避风险；其次是接受风险，化险为利。前者，在于去除风险以避免损失；后者，利用风险以谋求获得高额利润的机会。对以下几方面加强管理，有利于对风险的控制： （1） 提高风险意识和法律意识。 （2） 加强项目参与方的互相信任。 （3） 根据实际情况合理回避风

22、险。 （4） 重视投标决策与编标报价。 （5） 积极采取风险预防措施。 5、四个统一 （1）统一确定政府或政府委托监管机构的职能。 （2）统一投资费用的组成。 （3）统一BT项目的企业会计处理。 在投资项目前期进行财务策划的时候一定要充分考虑BT项目的会计处理，以防给项目今后运作、还款、审计等带来不便。 （4）统一BT项目的税务筹划。 在税务筹划中有一个非常关键的问题，针对商业行为的回购要征收营业税及附加税，可能会产生双重征税的问题。 6、五个界别 （1）项目的前期工作边际条件或是介入点要界别清楚。 （2）对项目建设中可能发生的变化或是变更或是政府特别要求的边际条件及处理原则要界别清楚。 （3

23、）对项目的回购基数、计算方式、投资收益率、回购方式及期限要界别清楚。 （4）对风险的责任和处理机制要界别清楚。 （5）对项目的退出和补偿机制要界别清晰。 7、六个协调 （1）协调好项目投资人之间的关系。 （2）协调好投资人与项目公司的关系。 （3）协调投资人与政府的关系。 （4）协调项目公司与政府的关系。 （5）协调好项目公司与设计咨询、施工、中介、代理、金融机构等各个单位之间的关系。 （6）协调好公共利益与投资人利益的平衡关系。 三、融资方案 本项目投资较大。本公司自行负责建设及施工，同时长期合作的材料供应商可以欠部分材料款，故本工程仅需融资总造价的60%已完全能够满足本工程施工所需要的资金

24、。我公司将遵守承诺，一方面利用我公司长期结累资金，另一方面通过以下融资渠道，以满足工程建设，可分细为商业信用、内部融资、债务融资等。 1、商业信用 商业信用主要包括应付账款、应付票据、预付账款，材料商支持等，该融资方式应用灵活，操作简单，并且可以多次反复使用，财务成本为零，用此办法可融资总造价的25%。 2、内部融资 内部融资面向企业内部的筹资，主要包括内部积累、资产变现、内部增资等。内部积累，指为了筹集企业长远发展的资金，通过减少企业利润分红来筹集资金的融资方式。该融资方式操作简单、成本低、风险小。资产变现，指通过企业内部资产重组，通过剥离、出售部分资产来筹集资金的融资方式。内部增资，指向企

25、业内部定向募集资金的一种融资方式。该融资方式操作简单，成本低，不用到期还款的压力，风险小，用此办法可融资总造价的5%。 3、债务融资 本处债务融资指通过民间或银行信贷筹集资金的一种融资方式，包括民间借贷和银行信贷等。民间借贷，以向其他企业或个人协议借款的方式筹集资金的一种融资方式。该融资方式优点之 一是操作简单灵活，没有银行借款繁琐的手续和程序；其 二是抵押和担保少；其 三是借款归还可以适当延展，风险相对较小。其缺点是渠道有限，数量有限。银行信贷，该方式是目前外部融资应用最为常用的融资方式。银行信贷的优点之 一是资金供应量大；其 二是操作灵活，可以根据企业需要进行长、短期贷款搭配；其 三是相对

26、债权、上市、信托等渠道，手续相对简明，资金筹集费用低，用此办法可融资总造价的30%。 综上所述我公司融资总额为总造价的60%。 四、可行性研究分析 本工程是昆山市张浦镇的保障性住房项目,预计投资回报率为6%10%。开发原则是公司内部分期投资，以降低公司短期资金压力。在投资的过程中始终以“成本最低化，效益最大化”的工作方针，考虑到本工程由政府财政担保，本工程的投资是没有风险的。 五、保证措施 随着城市基础设施和公路交通建设的迅猛发展，仅靠政府财政投入、国债筹资等传统资金募集方式，难以满足经济高速增长的需要，对一些基础设施项目，采用“企业投资建设建成移交政府政府分期回购”的运作方式来进行项目投资建

27、设，已逐渐成为政府与企业间进行经济合作的一种极为有效的新模式，它具有融资能力强、建设效率高、政府风险小和投资回报高等优点，深受政府和企业的青睐。 但是项目不同于一般建设工程项目，由于主体的多元性和客体的特殊性，导致了工程的复杂性，如何保证工程的顺利进行，健全机构、明确职责、理顺关系是确保项目建设稳步、顺利进行的关键。为此，我公司制订了一系列的规章制度及相应措施： 1、通过规范计量程序确立投资控制管理的基本操作模式篇四： 文体中心工程BT融资实施方案 某某县文体中心工程BT融资实施方案 （讨论稿） 某某县文体中心建设项目是今年县委、县政府确定的重点项目和为民办实事项目，也是我县参与全市文化事业竞

28、赛项目，为进一步加快文体中心项目建设步伐，本项目拟采用BT融资建设模式。根据某州市人民政府关于印发某州市政府投资项目BT融资建议管理暂行办法等有关文件精神，结合本县实际，制定本实施方案。 一、BT融资 指政府投资项目引导社会资金以BT模式（即“建设-转让”模式）参与公共基础设施项目建设。由县政府授权的项目业主通过招标或竞争性谈判方式确定项目投资人（以上称BT投资人），由BT投资人承担项目的资金筹措和工程建设，项目建设竣工验收后移交项目业主，项目业主按合同约定支付对价、回购项目的一种项目融资建设模式。 二、项目前期工作情况 该项目委托中国某方设计院进行设计，目前已完成方案设计，并经县五套班子会议研究，原则同意该方案。同时武安镇也已经组织人员进行征地拆迁，预计今年6月底完成征地拆迁任务。 三、项目融资建设基本内容、范围和投资概算 该项目占