仓库管理制度10.doc

1、 深圳市中科诺通讯设备有限公司-仓库管理制度 编号：ZKN-CW-ZD-06 版次：A0 页次：10/10文件名： 仓库管理制度分发单位/部门/人员董事长 总经理 财务总监 材料仓 售后仓 成品仓项目部 PMC 采购部 生产部 财务部 人事部 生效日期： 2011-12-01制定：张志玉审核：批准：发布版次记录A011/12/01目 录一、 目的二、 适用范围三、 定义四、 职责权限五、 内容1 入库管理 2/82 出库管理 5/83 盘点 7/94 仓库管理 7/95 责任 8/96 其他 9/9一、 目的完善仓库管理，保证货物安全，减少存货风险。二、 适用范围适用于本公司材料仓库、售后仓库

2、、成品仓库。三、 定义1.仓库：原材料仓库、售后仓库、成品仓库、生产线（虚拟仓库）、委托代管仓库。2.货物：包括但不限于原材料、包装物、半成品、产成品、外购商品。四、 职责权限财务部编制，总经理审核，董事长批准。五、内容1 入库管理1）.原材料入库管理（1） 货物入库，库管员根据送货单（或其他入库凭证，如材料仓库转入售后仓库的调料单、外购货物的发票等）与已审核的材料采购合同（PO）核对，核对不符的拒收。相符的（合同编号、货物编码、名称、规格、型号、数量、备品数量、夹具等）亲自同交货人办理入库（待检区）交接手续，并签字确认。仓库记账员根据库管员签字确认的送货单即时打印暂收入库单。（2） 货物收妥

3、后，同时将货物（抽样）随送检单送交IQC检验。检验后分以下情况处理： 检验合格，仓库即日进行“转库”处理，库管员凭送货单（暂收入库单）的编码、名称、规格、型号、数量点数入库。 检验不合格，IQC即日书面通知仓库和采购部返修或退回。需要退回的，仓库开具退货单，采购部书面通知供应商，并于3个自然天数内退回供应商。（3） 试产货物入库，计算价格的比照上述规定执行；不计算价格的，库管员根据实物数量办理入库交接手续，并签字确认。试产货物建立台账制，专门存放。试产结束后剩余货物，根据项目部出具的“试产剩余物料处理方案”分别处理： 转为正常生产用的，办理转库手续； 否则转入售后仓库。（4） 生产线退料，由生

4、产部填写生产退料报表，送至IQC处签定区分后，库管员按不同情况分别处理： 正常材料，开具退料单，办理正常退库； 制程不良、废料、边角料，可以返供应商维修的，返厂维修。其余开具报废单，置入“呆滞料区”， 呆滞料定期造表由财务部门派人监管变卖； 来料不良，开具退料单，按照“2.出库管理-（原材料出库管理（2）”的相关规定执行。（5） 供应商直接发送到受托加工厂商的货物，仓库应以受托加工厂商为对象建立虚拟仓位，根据采购部门签字确认的受托加工厂商的“收料单”（由供应商提供，采购部确认），即时办理入、出库手续。 受托加工厂商退回剩余货物，按照本条（4）的规定执行。（6） 外来委托加工材料，建立台账登记，

5、入库（退库）手续比照上述规定执行。（7） 以上送货单、入库单、退货单等所有原始单据，仓库于每周三、六9:00点前分类整理后送达财务、采购等有关部门。2）.售后仓库入库管理（1）货物（材料、配件）入库，根据调料单的实发数每周汇总登记入账（进销存系统）。每月末将当月调料单汇总成“调料汇总表”，连同调料单于次月2日前送达财务部。（2）批量退货和返修机入库，根据客户名称建立台账（客户名称、机型、数量、责任人等），逐日逐批登记退（换）机返厂审批表和台账。（3）因缺少而需要外购的维修配件，由售后部申请，经主管领导审批后，可直接外购。入库手续按照本条（1）的规定执行。3）生产线货物（入库）管理（1）生产领用

6、货物，生产PMC根据已审批生产订单机型的BOM表，按照生产数量计算所需货物（包括合理损耗）数量，制作领料表。领料员凭领料表在材料仓库领料，并当场点数、签字确认。（2）超领货物，凭“补料单”按照上述规定领料。（3）生产完成后，生产部会计要根据每一批次生产订单计算出实际耗用材料，与应耗用材料（按BOM表计算）做出差异分析（其中由责任人承担损失部分要特别注明），并计算出各批次成品机的实际材料成本。(4) 客户退回成品机，经售后部门检验需返回生产线返工的，单独登记备查簿。领用物料，按照上述规定执行。生产部会计要将返工成品机领用物料计入该成品机成本。（5）试产机领用物料，按照上述规定执行。生产完工后，生

7、产部会计要计算出该批试产机材料成本。（6）因生产线急需而由采购部或生产部零星外购，且直接投放生产线的货物，经分管生产的副总经理签字后，可凭发票直接报销。生产部会计要将该批货物计入成品机材料成本。4）.成品库入库管理（1）生产线产成品入库，库管员根据生产线开具的成品入库单（如为试产机、返修机的须予以注明）明细查验清点，相符后签字确认，并分类存放。（2）试产成品机入库，比照上述规定执行；当即领用的，仓库凭产线开具的成品入库单（注明试产机），和领用部门负责人、领用人签字的出库单办理入、出库手续和登记账务。（3）外购商品入库，根据外购商品审批单和发票按照本条（1）的规定执行；当即领用的参照本条（2）的

8、规定执行。（4）试产成品机（外购商品）测试、使用后退回入库，仓库按照实物数量开具入库单入库。退回货物有严重残损或配件缺失的，应予注明。（5）客户退货由售后检验后确认可直接退回成品库的，销售开单员根据售后部门签字确认的退（换）机返厂审批表和成品退（换）机检测报告书，开具退货单（或红字出库单）。成品库根据退货单（或红字出库单）核准退货数量后签字确认入库。成品库记账员依据库管员签字确认的退货单（或红字出库单）登记保管帐。（6）代加工货物（成品）转回入库的，根据受托加工厂商的送货单，参照本条（1）的规定执行。（7）以上入、出库货物，仓库记账员根据库管员签字确认的成品入库单、出库单等登记入账，次日9:0

9、0点前将成品入库单、出库单等财务联连同有关原始凭证送达财务部。5）委托代管仓库入库管理（1）为简化流程，委托代管仓库货物的入库、出库管理由财务部核算。具体见财务会计制度“委托加工物资”的相关规定。2 出库管理1）.原材料出库管理（1） 生产货物出库，仓库按PMC签发的套料单（包括补料单、超领单、缺料单等），查验料号、品名、规格、数量，坚持“一查单、二核对、三发料、四点数”的原则，严格按单发货。凡属于可以分割拆零的，本着节约的原则，都应拆零发料。（2） 退回供应商的，分以下情况处理： 存放待检区尚未正式入库（转库）的，经IQC检验不合格的，按照“原材料入库管理（2）”的规定执行； 因品质不良而导

10、致生产线批退，或抽检后虽办理了入库手续，但批检或返检不良的，开具退货单并书面通知采购部限3日内退回供应商； 其他原因（重复采购、项目变更、换货等）退货，经采购等部门与供应商协商并征得同意后，开具退货单。（3） 试产货物出库，比照本条（1）和“原材料入库管理（3）”的相关规定执行。（4） 委托加工货物出库，分以下情况分别处理： 由供应商直接送达受托加工厂商的，按照“原材料入库管理（5）”的有关规定执行； 由仓库发往受托加工厂商的货物，除按照本条（1）的规定执行外，仓库要有专人负责货物的的接（货物出库）交（受托加工厂商）。（5） 以上货物出库，仓库记账员应于业务发生当日登记记账，出库（退货）原始单

11、据，于每周三、六9:00点前按各联要求送达有关部门。2）.售后货物出库管理 （1）维修用货物出库，库管员根据主管签字的“维修用材料申请表”按单发货，并登记台账。每周根据台账分类汇总数登记记账（进销存系统）。月末按货物类别汇总“维修用材料申请表”成“维修用材料领用汇总表”，随同“维修用材料申请表”于次月2日前送达财务部。（2）返修机出库，按照客户名称、机型、数量、责任人等核对无误，登记（注销）台账后，方可发货。发货凭证应妥善保存，以备查询。发货凭证保管期限为一年，台账保管期限为三年。（3）批量退货经检验后转入成品库或生产线（不包括直接退回客户）的，要办理结交手续。次日9:00前将签字确认的退（换

12、）机返厂审批表、成品退（换）机检测报告书（维修费用应由客户部分或全部承担的，应在成品退（换）机检测报告书的“报价”栏填写清楚）送交财务部。3）. 生产线（出库）管理（1）试产机出库，依据PMC下达试产指令，针对机型颜色和数量开出库单。由品质PMC会签后交由生产部门主管审核后由包装物料员入材料库。经仓库仓管员点数确认签字并留红色联。物料员将其余联交分别交给财务PMC和生产账务统计数据，此出库动作结束。（2）量产机出库，生产针对要出库机型开据单据（备注：单据内容包含订单号机型颜色数量等内容）。再由品质进行数量机型颜色包装等相关检验，确认各项与单据相符后签字确认。物料员将此单据交由部门主管审核签字后

13、在品质人员的陪同下入成品仓，交由成品仓仓管员点验数量。确认各项无误后签字并留下红联。物料员将其余联分别交给财务PMC和生产账务统计数据，此出库动作结束。（3）返工机入库（一般指非PMC正常排期以外，替售后返修或者外发厂回成品仓后重检机型入库） a)替售后返修：原则上在售后领机型时开具单据或者借条，返工完后按照原数据返还售后。 B)成品仓重检：在领机型时开具借条，返修好后原数据返还。并将数据报PMC统计。（4）出库单为一式五联，生产白联科诺财务红联PMC蓝联生产财务绿联成品仓黄联。所有的数据统计跟踪由PMC监督执行（包括订单完结时间和数量）。4）.成品库出库管理（1）销售货物(产成品、配件、广宣

14、品、赠品等)出库，按照经财务审单员签字的出库单点数发货。如发货数量与出库单有差异时（成品库不得私自决定多发），以实际发货数量为准。发货数量少于出库单数量时，于次日10:00点前开具红字出库单冲销。（2）试产机、外购商品出库，按照“成品库入库管理（2）和（3）”规定执行。试产机仅限项目部用于测试，其他部门（个人）需领用的，须经董事长（总经理）审批。（3）委托代管仓库货物出库，仓库仓库记账员根据财务部审单员签字确认的出库单登记记账。(4) 临时借用货物出库，仓库根据有董事长（总经理）签字的出库单点数发货。（5）以上货物出库，仓库记账员应根据库管员签字的出库单，于当日逐笔登记记账，并于次日9:00点前将出库单等有关凭证送达财务部。3 盘点（1） 仓库平日采用永续盘存制，每月不定期抽查，月末实行实地盘存制。（2） 盘点程序：a) 仓库仓库记账员将盘点基准日24点前所有已审核生效的入、出库单据登记记账；b) 仓库将所有物品码垛整齐堆放；c) 仓库主管组织仓库进行自盘和复盘（或抽盘）；d) 仓库主管将盘点表打印提供给财务部，财