用友系统固定资产模块操作指引.docx

1、用友系统固定资产模块操作指引固定资产购入、折旧及处置操作指引注意点：固定资产新增、折旧、减少均从固定资产模板生成凭证，不能在制单模块直接录入总账固定资产原值、折旧总额应与固定资产卡片管理中原值、折旧相等。一、固定资产购入，新增固定资产操作1、在固定资产导入前，先查询出资产编码，然后整理导入模板（见附件），在模板内填写需要导入的固定资产相关信息（资产编码、名称、开始使用日期、会计年度、原值、折旧年限、资产类别等）2、卡片导入工具-EXCEL导入-打开-选择模板-确定-待选工作簿选中-导入3、卡片导入工具：导入成功后，核对资产的信息，无误以后点“生成固定资产卡片”（注意：如果不点“生成固定资产卡片

2、”就直接关了，等同于导入失败，资产卡片管理就查询不到。4、对已经导入的新增固定资产生成凭证：客户化-会计平台-财务会计平台-凭证生成模块操作，弹出界面后：查询-资产增加-未生成凭证-业务日期-确认即可。查询出来之后，按“全选”键，再点“生成”即可生成凭证，再点保存；（如果提示错误，根据提示，对凭证科目辅助修改再保存，注：固定资产无辅助核算）注意：税帐需要体现进项税，在生成凭证时需要对凭证进行修改。修改完成点击保存之后，固定资产导入即完成，可在“制单”内查询出凭证号。二、固定资产每月折旧操作当月新增固定资产，下月开始折旧每月计提折旧，出报表前固定资产要结账，不结账的话下月无法进行折旧计提。进入财

3、务会计-固定资产-折旧与摊销-读取数据-折旧计提-生成凭证即可三、处置固定资产操作1、从卡片管理中导出所有固定资产资料财务会计-卡片管理-查询-项目设置，将所有项目全部选上导出EXCEL，从导出的表格中按资产名称查询出要处置的资产2、NC操作，财务会计-固定资产-资产减少-增加注意点：如资产减少模块中“增加”为灰色，则选择账簿那选择“业务信息”，增加按钮会变黑色。选择资产减少的方式，一定要选择，否则无法保存确认后就可以生成凭证。到客户化会计平台凭证生成查询固定资产资产减少确定生成凭证保存后资产减少过程就完成了，制单可查询到账务处理：购入固定资产借：固定资产 （发票不含税价）应交税费-应交增值税

4、-进项税额 （发票税金）贷：银行存款预付账款 （之前已支付）长期应付款等 （融资性质）每月折旧：借：成本、管销费用-折旧贷：累计折旧处置固定资产1.固定资产转入清理（注销固定资产）借：固定资产清理 （账面价值）累计折旧 （累计已提折旧）固定资减值准备 （已计提减值准备）贷：固定资产 （原值）2.发生的清理费用借：固定资产清理贷：银行存款、应交税费，应付职工薪酬等3.出售收入、残料等的处理及保险赔偿的处理借：银行存款其他应收款（应收赔偿款，个人或保险公司）原材料等贷：固定资产清理4.结转清理净损益（1）处置净收益（“固定资产清理”余额在贷方）借：固定资产清理贷：营业外收入（2）处置净损失（“固定资产清理”余额在借方）借：营业外支出贷：固定资产清理结转后固定资产清理科目没有余额