跟单信用证方式下的单据审核.ppt

1、 第七章第七章跟单信用证方式下的单据审核跟单信用证方式下的单据审核第一节第一节 国际商会关于单据的有关规定国际商会关于单据的有关规定一、关于指示、行为单据化的规定一、关于指示、行为单据化的规定UCP600第第14条：条：a.按照指定行事的被指定银行、保兑行（如按照指定行事的被指定银行、保兑行（如有）以及开证行必须对提示的单据进行审有）以及开证行必须对提示的单据进行审核，并仅以单据为基础，以决定单据在表核，并仅以单据为基础，以决定单据在表面上看来是否构成相符提示。面上看来是否构成相符提示。g.提提示示信信用用证证中中未未要要求求提提交交的的单单据据，银银行行将将不不予予置置理理。如如果果收收到到

2、此此类类单单据据，可以退还提示人。可以退还提示人。h.如如果果信信用用证证中中包包含含某某项项条条件件而而未未规规定定需需提提交交与与之之相相符符的的单单据据，银银行行将将认认为为未未列列明明此此条件，并对此不予置理。条件，并对此不予置理。非单据条件和信用证未规定的单据非单据条件和信用证未规定的单据n如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据，银行认为这是单据，银行认为这是非单据条件非单据条件（non-documentary condition)。n信用证加列非单据条件银行将认为这些条件未曾提信用证加列非单据条件银行将认为这些条件未曾提及，并对

3、这些条件不予理会。银行将接受表面上符及，并对这些条件不予理会。银行将接受表面上符合信用证所有条款和条件的单据。合信用证所有条款和条件的单据。n信用证的基本原则就是凭着信用证规定的单据才能信用证的基本原则就是凭着信用证规定的单据才能办理信用证的付款、承兑或议付。信用证有了非单办理信用证的付款、承兑或议付。信用证有了非单据条件，将要破坏信用证的基本原则，据条件，将要破坏信用证的基本原则，UCP600第第14条条h分条的目的就是要根除在信用证中加列非单据条分条的目的就是要根除在信用证中加列非单据条件。件。n过去曾有的非单据条件举例：过去曾有的非单据条件举例：n1、直到装运时，载货船只的船龄不得超过、

4、直到装运时，载货船只的船龄不得超过15年。年。The age of the carrying vessel as at the date of loading is no more than 15 operating years.n2、装运船只应是英国国籍或挂英国国旗的船只。、装运船只应是英国国籍或挂英国国旗的船只。Shipment is to be made by a vessel of U.K.nationality or by a vessel flying her flag.n3、装船后受益人必须立即通知申请人装货细节。、装船后受益人必须立即通知申请人装货细节。Beneficiary

5、must immediately advise applicant of details of shipment after loading on board.n4、货物不得是以色列产地（阿拉伯国家信用证）、货物不得是以色列产地（阿拉伯国家信用证）Goods must not be of Israeli origin.n5、载货船只没有在以色列注册，不是以色列所有，、载货船只没有在以色列注册，不是以色列所有，或不是居住在以色列的人所有，和行驶至阿拉伯或不是居住在以色列的人所有，和行驶至阿拉伯的途中，不停靠或经过任何以色列港口。的途中，不停靠或经过任何以色列港口。nThe carrying ve

6、ssel is not registered in Israeli or owned by nationals or resident of Israeli and will not call at or pass through any Israeli port enroute to Saudi Arabia.案例：我方出口公司接到阿拉伯银行开来的信用证，案例：我方出口公司接到阿拉伯银行开来的信用证，在特别条款中有如下规定：在特别条款中有如下规定：“Shipment Must Be by A Vessel Not Over 15year of Age.”我方出口我方出口公司在装运后即向船公司

7、要求出具上述证明文件，公司在装运后即向船公司要求出具上述证明文件，但遭拒绝。经与议付行协商，可以不提供该项证但遭拒绝。经与议付行协商，可以不提供该项证明，议付行遂向开证行寄单索汇。明，议付行遂向开证行寄单索汇。阿拉伯开证行以我方未提供船龄证明书为由拒阿拉伯开证行以我方未提供船龄证明书为由拒付，我方银行则认为此条款为付，我方银行则认为此条款为“非单据化条件非单据化条件”，应不予理会，开证行最终付款结案。，应不予理会，开证行最终付款结案。与规定单据有联系的条件不是非单据条件与规定单据有联系的条件不是非单据条件n对于未列明条件的单据可以不予理会，反对于未列明条件的单据可以不予理会，反之则一定要出具。

8、根据国际商会于之则一定要出具。根据国际商会于1994年年9月月1日发表的日发表的阐明见解书阐明见解书（POSITION PAPER），其中第），其中第3号对号对UCP500第第13条条C款款“非单据条件非单据条件”作出了正确解释，指出作出了正确解释，指出若跟单信用证出现一个条件明确地连接着若跟单信用证出现一个条件明确地连接着该证规定的单据，此项条件不能视为非单该证规定的单据，此项条件不能视为非单据条件。据条件。n如：如：“Beneficiary to intimate one set of non-negotiable documents directly to applicant immed

9、iately on shipment and beneficiarys certificate to this effect must accompany the documents”（“受益人须在装船后，立即将一套非议付单受益人须在装船后，立即将一套非议付单据直接送达申请人，单据中随附表明此结据直接送达申请人，单据中随附表明此结果的果的受益人证明受益人证明”。此类单据必须出。此类单据必须出具，不能视为具，不能视为“非单据条件非单据条件”。n如跟单信用证的一个条件说到货物产地中如跟单信用证的一个条件说到货物产地中国，没有要求国，没有要求产地证产地证，仅就，仅就“中国产地中国产地”可以视为可以视

10、为“非单据条件非单据条件”，按照，按照UCP500第第13条条C款规定，对此不予理会。但是若同一款规定，对此不予理会。但是若同一信用证规定了信用证规定了产地证产地证，那就不是，那就不是“非单据非单据条件条件”了，因为产地证必须表明了，因为产地证必须表明“中国产中国产地地”。n为此受益人在收到包含有非单据条件的信用证时，为此受益人在收到包含有非单据条件的信用证时，如果可以方便出单，尽量按照信用证要求出具。如果可以方便出单，尽量按照信用证要求出具。如果出单有困难，应及时与开证申请人联系，尽如果出单有困难，应及时与开证申请人联系，尽量使信用证条款单据化，或者干脆要求删除该条量使信用证条款单据化，或者

11、干脆要求删除该条款。对确实不能取消的非单据化条件，受益人要款。对确实不能取消的非单据化条件，受益人要以以UCP600为依据，结合实际情况，对非单据化为依据，结合实际情况，对非单据化条件做妥善处理，在相应的单据上表明其已按信条件做妥善处理，在相应的单据上表明其已按信用证要求的条件办理，避免在交单时出现纠纷，用证要求的条件办理，避免在交单时出现纠纷，影响及时收汇。影响及时收汇。n例如，国际商会出版物第例如，国际商会出版物第489号案例研究第号案例研究第204案例说到案例说到贸易条件是贸易条件是CFR的交易，于的交易，于1989年年5月月13日开立信用证，日开立信用证，5月月20日到期，末规定保险单

12、，受益人交来全套单据，连日到期，末规定保险单，受益人交来全套单据，连同不要求的保险单一并交来，同不要求的保险单一并交来，1989年年5月月30日开证行收到日开证行收到单据，其中提单装运日期是单据，其中提单装运日期是5月月8日，货物于日，货物于5月月12日到达日到达目的港，那时提单尚未寄到，申请人不能提货，货物滞留目的港，那时提单尚未寄到，申请人不能提货，货物滞留码头受型损失，又因寄来单据之中有保险单，出单日为码头受型损失，又因寄来单据之中有保险单，出单日为5月月13日，由于货物滞留受损发生于保险单出单日以前，保日，由于货物滞留受损发生于保险单出单日以前，保险公司拒绝赔偿，申请人向开证行申诉此事

13、，开证行就以险公司拒绝赔偿，申请人向开证行申诉此事，开证行就以保险单日期早于提单日期的不符点为由拒绝偿付。国际商保险单日期早于提单日期的不符点为由拒绝偿付。国际商会认为，开证行应以信用证规定单据符合信用证条款即予会认为，开证行应以信用证规定单据符合信用证条款即予付款，不应根据信用证未规定的单据带有不符点而予拒付。付款，不应根据信用证未规定的单据带有不符点而予拒付。二、关于单据出单日的规定二、关于单据出单日的规定UCP600第第14条条i.A document may be dated prior to the issuance date of the credit,but must not b

14、e dated later than its date of presentation.i.单据的出单日期可以早于信用证开立日期，但单据的出单日期可以早于信用证开立日期，但不得迟于信用证规定的提示日期。不得迟于信用证规定的提示日期。五、关于单据交单日及交单方法五、关于单据交单日及交单方法的规定的规定1、受益人直接交单到国外开证行；、受益人直接交单到国外开证行；2、受益人交单到指定银行；、受益人交单到指定银行；3、受益人交单到第三家未指定银行。、受益人交单到第三家未指定银行。ICC第第489号出版物第号出版物第279案例指出：案例指出：最迟交单日期应订立相同于有效期最迟交单日期应订立相同于有效期

15、的长度。的长度。1、是迟交单期限短于有效期限，则不能使用、是迟交单期限短于有效期限，则不能使用全部长度的有效期限，那是坏的开证。全部长度的有效期限，那是坏的开证。Latest shipment date:3 Sep.Latest date for presentation of documents within 15 days after date of shipment.Expiry date:30 Sep.2、是迟交单期限长于有效期限，则不能使用、是迟交单期限长于有效期限，则不能使用全部长度的有效期限，那也是坏的开证。全部长度的有效期限，那也是坏的开证。Latest shipment da

16、te:20 Sep.Latest date for presentation of documents within 15 days after date of shipment.Expiry date:30 Sep.3、是迟交单期限等于有效期限，则有效期和最迟交、是迟交单期限等于有效期限，则有效期和最迟交单期均可使用两者的全长，这才是较好的开证。单期均可使用两者的全长，这才是较好的开证。Latest shipment date:15 Sep.Latest date for presentation of documents within 15 days after date of shipment.Expiry date:30 Sep.n龙江公司向国外龙江公司向国外A公司出口一批货物公司出口一批货物,国外开来国外开来LC规定规定:n“Expiry Date:15th March ,1996.in China .Shipment latest date:29th February,1996.One complete set of documents is to be forwarded