丝棉生产线基地建设项目可行性研究报告.docx

1、丝棉生产线基地建设项目可行性研究报告丝棉生产线基地建设项目可行性研究报告九、财务附表及附件一、项目概况1.1项目背景1.1.1项目基本情况项目名称：年产100吨丝棉生产线建设项目建设单位：*有限责任公司企业性质：有限责任公司法人代表：*建设地点：*1.1.2可行性研究报告编制依据（1）国务院关于实施西部大开发若干措施的实施意见；（2）产业结构调整指导目录（2013年修订本）；（3）国家发改委发布的轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定（QBJS5-2005）；（4）*国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；（5）国家计委发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及现行财税制度；（8）国民

2、经济和社会发展第十二个五年发展规划；（9）2016年*工业和信息化发展专项资金项目申请指南（10）国家有关部委、行业协会颁布的相关技术规范、法规和标准。1.2项目概况1.2.1项目建设地点项目建设地点位于*。1.2.2建设规模与目标建成年产100吨丝绵生产线一条，年产丝绵100吨。项目建设完成后，达产年可年生产销售丝绵100吨，实现销售收入4500万元，缴纳税收260万元、实现利润400万元、解决就业60人。 1.2.3主要建设条件（1）资源条件桑蚕产业是国家对农业产业化扶持力度较大的产业。国家出台了“东桑西移”产业政策，*又是“东桑西移”的最终落脚点。目前公司已在全县7个乡镇30多个村办起高

3、标准桑园示范点，有桑园4285亩，公司已建设标准化县级小蚕共育场一个，确保5万亩桑园的小蚕供应。2014年起公司在全县15个乡镇全面推开种桑养蚕产业，以“公司+农户”的模式发展，带动农民致富，符合政府要求，又能快速壮大公司经营规模。2012年底完成0.10万亩；2013年底完成达到0.20万亩；2014年桑园达到0.35万亩；2015年桑园0.42万亩、果桑0.03万亩，2016年底桑园达到1.00万亩（含0.2万亩果桑）；到十三五规划末期，最终实现10万亩的发展目标。桑园种植以*为中心，辐射带动福泉市、开阳县、余庆县、湄潭县和黄平县，到2020年末，建成*最大的优质蚕桑基地。目前，我国丝绸产

4、品在国际上依然保持着稳固的优势地位和良好的发展前景。项目原材料主要为蚕茧，主要来源于公司基地和*的养蚕农户，原材料完全可以满足企业正常生产经营的需要。项目所需包装材料在当地市场均能采购。（2）交通运输条件本项目建设地地处*，目前*基础设施建设正跨跃发展：目前已开通四条高速公路、正在建设航运码头和铁路，交通状况的改变将对*丝绸业发展将有较大的促进作用。项目建设在公司原有的生产场地内进行，场地区域内已实现三通一平，交通运输条件便捷。（3）建设用地及公用工程情况项目建设在公司原生产场地上进行，无需新增建设用地，公司已与当地村委会签订土地租赁协议，项目建设用地有保障，原有的供水、供电系统能保障项目建设

5、和运营。（4）社会协作条件*城区和主要乡镇均已开通了程控电话、移动电话和宽带网，实现信息传输数字化，通讯条件较好。工厂位于*，距离县城29公里，有各种交通车辆往来，职工上下班较为方便。周边教育、医疗、餐饮、金融、商贸等配套设施较为完善，为职工提供了生活方便，社会协作条件较好。（5）投资环境及政策条件十三五期间，国家将加大对“三农”的政策扶持力度，着力解决农民的致富增收问题；*十二五农业发展规划纲要中指出要发挥区域优势、大力发展特色产业，加快农业结构调整力度，积极推进农业产业化经营，项目建设有利于发挥地方特色资源和产业优势，带动农民增收致富，桑蚕产业是国家对农业产业化扶持力度较大的产业之一。国家

6、出台了“东桑西移”产业政策，*又是“东桑西移”的最终落脚点。因此，项目建设政策背景良好。1.2.4项目总投资和效益情况项目规模总投资为1560万元。其中包括建设投资1260万元，铺底流动资金300万元，项目前期已投入设备购置费、工程建设费用共计1222.2万元，总体形象进度达78%，需新增投资337.8万元，资金来源为公司自筹。项目完成后，正常达产年（2017年）公司年实现营业收入4500万元、实现税后利润400万元，缴税260万元。项目总投资收益率(ROI) 26.72%，财务税后内部收益率22.21%，财务净现值 （ic = 10%）1120万元（均为税后），投资回收期4.44年（不含建设

7、期），因此项目经济效益可观，盈利水平较高。项目单位具备成熟的工艺技术路线及先进设备，市场应用前景广阔，其产业化实施对于促进公司以本地丰富的桑蚕优势资源为依托，带动农民增收致富、树立企业核心竞争力和带动地方经济发展具有重要作用。因此，为了项目顺利实施完成，早日发挥应有的经济效益和社会效益，特申请*工业和信息化发展专项资金无偿资助245万元整。1.2.5主要技术经济指标表1-1 项目主要技术经济指标序号指标名称单位数量备注1生产规模丝绵吨/年1002产品方案丝绵吨/年1003年工作日天2514全厂占地面积m210724*5全厂建筑面积m27400其中：原有建筑面积m23200新增建筑面积m2420

8、06全厂职工定员人123其中：管理及技术人员人30生产工人人93本次新增定员人607主要材料需用量7.1干茧吨/年8008年新增运输量吨/年900其中：运入吨/年800 运出吨/年1009动力需用量电万Kwh/年151.25万Kwh/月水M32000167吨/月10项目总投资万元2259含全额流动资金11项目规模总投资万元1560含铺底流动资金其中：建设投资万元1260建设期贷款利息万元0铺底流动资金万元30012年营业收入万元4500达产年13年缴纳增值税万元117达产年14年营业税金及附加万元10达产年15年总成本费用万元3956达产年其中：固定成本万元537达产年 可变成本万元3419达

9、产年16年经营成本万元3806达产年17年利润总额万元533达产年18年缴纳所得税万元133达产年19年净利润万元400达产年20财务评价指标总投资收益率(ROI)%26.72静态投资回收期年4.24含建设期财务内部收益率%22.21税后全投资财务净现值万元1120税后（ic=10%）21盈亏平衡点（BEP）%50.15生产期平均值二、企业基本情况2.1基本情况企业名称：*有限责任公司法人代表：*注册资本：人民币8000万元整企业类型：有限责任公司注册时间：2012年5月3日企业住所：*经营范围：丝绵、白生丝、蚕丝被、果桑汁、鲜果桑、食用蚕蛹、蔬菜类、食用菌、蚕丝面膜、蚕蛹饲料、蚕沙肥料、果桑

10、酒、蚕蛹酒、中药材、蚕沙枕、桑叶茶、绿茶、机制木炭、丝绸纺织品生产、加工及销售。花卉、苗圃的种植销售。蚕及畜牧养殖。蚕茧的收购、加工和销售。蚕种的培育销售。桑树的种植。苗木购销、餐饮旅游、娱乐。公司主要生产销售的产品有丝绵、蚕丝被、蚕丝枕、丝绸品系列、适用蚕蛹、鲜桑果、桑果饮料、桑叶茶等。2.2企业概况*有限责任公司现有员工63人，其中正式员工28人，协助员20人，专职技术人员15人。公司2013年获得“县级龙头企业”认定通过；2014年通过“州级龙头企业”认定；2015年获得“州级重点扶贫龙头企业”认定通过。公司通过公司+基地+协会+农户的方式，现已发展桑园近5000多亩，建成500平方米的

11、小蚕共育场，能供应全县5万亩小蚕的需求，有小蚕共需用的标准化桑园基地2个共300亩，有茶叶基地100亩，桑园面积涉及*、福泉市、余庆县、开阳县、湄潭县等5个县、市的三十几个村。公司将通过发展蚕丝产业，到2020年力争实现农民增收5亿元以上。公司部门设置完善、分工合理，并建立了一套完整的管理制度，如生产管理制度、财务管理制度、产品销售管理制度、原料采购管理制度、库存物资管理制度、环境治理管理制度、设备维修管理制度、消防安全管理制度、安全巡防日志、进出生产车问管理制度、员工培训制度等，这些机构和制度确保了公司生产经营及发展的需要。截止2015年12月31日，公司总资产1101.76万元，2015年

12、实现销售收入932.77万元，净利润49.37万元。企业生产经营情况良好。三、产品需求分析和改造的必要性3.1项目背景3.1.1符合国家产业发展需要*十二五农业发展规划纲要中指出要发挥区域优势，大力发展特色农业，加快农业结构调整、积极推进农业产业化经营。产业结构调整指导目录（2013修订本）鼓励类目录第二十项纺织中明确指出鼓励桑茧丝类天然纤维的加工技术与产品项目的建设。3.1.2资源优势与当地主导产业的关系丝绸是中国的瑰宝，茧丝绸是中国的传统产业，在支援地方经济建设、增加农民收入，扩大出口创汇，增加财政收入等方面都做出了重要贡献。*蚕茧的质量在全国排名靠前，且*的土质，气候适宜种桑养蚕。*境内

13、在4-10月的养蚕期间，气温在20-33度之间，是养蚕的最佳适宜温度，昼夜温差大，丝干物质积累多，导致丝长、丝厚。生产的蚕茧每粒丝长度有11001200米，具备得天独厚的资源优势。蚕丝是目前世界上最好的天然纤维，随着人们“亲近自然、返朴归真”消费理念的日渐盛行，使丝绸产品的消费需求不断增长。茧丝绸业是农工贸紧密相连的劳动密集型产业，综合比较效益十分显著。发展茧丝绸业既可以有效调整农业种植结构，又可以充分利用大量的农村富余劳动力、尤其能解决老、弱、妇、幼、残的就业和生活保障；既是扩大就业、增加农民收入，推动社会主义新农村建设的有效途径，也是发展县域经济，增加财政收入的新经济增长点。随着蚕茧、丝绸

14、在国际市场上的主导地位和人们对丝绸产品新的消费需求，为我国蚕桑丝绸产业发展展示出了良好的前景。*有充足的土地和劳动力资源，卫星航拍面积105万亩，农村闲置劳动力28万人之多。*发展桑蚕产业极具品质优势：气温适宜，昼夜温差大，茧干物质积累多，生产的茧达到5A级优势出口标准，解舒率高达86，上车率达95。土地肥沃，酸碱度适中（PH值多在6.5-7.5之间），适宜桑树生长。*在政策性控制烤烟发展的情况下（从原种植的25万亩减控到现在的5万亩），种桑养蚕业是一个新的替代产业，*的烤烟最高年为45万亩，下控到现在仅8万亩。给蚕桑产业的发展带来了良好的发展机遇。蚕桑产业目前和今后都会是国家和各部门重点扶持

15、的产业之一。*基础设施建设正跨跃发展：目前已开通的四条高速公路、正在建设的铁路、一个航运码头，对*丝绸业发展将有较大的促进。在*发展种桑养蚕产业是*2016年率先进入小康社会的必然要求和趋势。3.2产品需求分析3.2.1产品综合分析根据国内对丝绵产品的市场需求，本项目产品确定为具有高附加值的天然纤维蚕茧丝绵。该产品具有绿色天然、舒适保健、养颜保暖、贴身透气、安全耐用等特性。结合本地和周边的资源情况，项目确定生产规模为100吨/年。3.2.2市场需求分析丝绵是蚕丝被生产的唯一原料，也是其他丝绸纺织品的主要原料。近年来，随着人民生活水平的提高，蚕丝被开始越来越受到中高收入家庭的喜爱。尤其是随着影响

16、使用的丝绵板结等问题的解决，蚕丝被已经作为一种高档寝室用品，越来越多地出现在“名牌系列用品”的队伍之中。现在绿色床上用品已成消费主流。品牌消费是我国消费新时代的突出特征之一。健康型消费是纺织品消费新时代的另一个主要特征。保健卫生成为床上用品新追求。人们选购床上用品观念渐渐转变，不再只追求款式与舒适，健康安全成为人们关心的新热点。桑蚕丝是自然界中集轻、柔、细为一体的天然纤维，素有人体第二肌肤的美誉，被业界称为纤维皇后。其主要成分为纯天然动物蛋白纤维，其构造和人类的皮肤是最相近的，有87%是一模一样的，内含多种人体必须的氨基酸，有防风、除湿、安神、滋养及平衡人体肌肤的功效。以桑蚕丝作为内质的蚕丝被

17、具有贴身保暖、蓬松轻柔、透气保健等得天独厚的品质和优点。较高的生产成本难以让蚕丝被低下高昂的头。“东桑西移”实施以来，随着茧产量的稳定增长，尤其是在中西部地区有着非常适合蚕桑生长的不与粮棉争地的空地，蚕丝产量的增长潜力非常大，蚕丝被走入普通百姓家才成为了可能。随着气候变暖及供暖条件改善，以前只在南方有一定普及率的蚕丝被市场将会越来越大。随着生活水平的提高，老百姓对健康睡眠的要求也会越来越高，被誉为“纤维皇后”的蚕丝制成的蚕丝被，必将有长足的发展。据不完全，2015年，我国生产蚕丝被2000万条，以每床2kg计，约使用纯蚕丝40万吨，已成为我国茧丝的消耗“大户”。蚕丝被产业对提高人民的生活质量、

18、稳定茧丝价格、保证广大蚕农收益也有着非常重要的现实意义。目前，中国蚕丝被技术也已经具备了走向产业化的条件。据中国丝绸协会统计，2015年我国已有蚕丝被生产企业上千家，其中有自己自主品牌的近300家，并涌现了一批市场认可的蚕丝被品牌，如“鑫缘”、“慈云”、“瑞得”、“怡莲”、“梦丝家”等；此外一些知名家纺品牌，如“富安娜“、“梦兰”等推出的蚕丝被产品也深受消费者欢迎。在蚕丝被之前，丝绸行业的产品主要是丝绸以及产品，体现的是中国丝绸的一种“飘柔美”，但是蚕丝被展现出了丝绸质感、温暖的另外一面。中国从丝绸大国向丝绸强国转变的任务将更多地由包括蚕丝被在内的丝绸领域的新兴产业来承担。蚕丝被产品已成为继砂

19、洗、丝针织、重磅之后又一个支撑我国茧丝绸行业发展的重要产品，对促进整个茧丝绸行业发展正发挥着越来越重要的作用。随着茧丝绸生产中心由东部经济发达地区向中西部的快速转移，变“丝绸大国”为“丝绸强国”目标的成功实现，国内百姓生活水平的不断提高，以及欧美等国对我纺织品设限促成部分产品转用茧丝为原料替代，我国茧丝绸产业将迎来更加广阔的发展空间。3.3项目建设的必要性分析从产业政策及行业、区域发展规划来看，我国茧丝类特色纤维在世界占有重要的地位，蚕茧和丝产量均占世界生产总量80%左右，是主导世界茧丝价格走势的茧丝绸原料大国。同时，我国茧丝类特色纤维在国际市场上具有较强的质量和价格竞争优势，是我国极为重要的

20、出口创汇产品。国家农业部编制的特色农产品区域布局规划（20062015年）指出，蚕茧生产的主攻方向是调整布局，蚕桑“西进”。优势区域要强化基础设施建设，推行标准化生产，建设优质高产稳产蚕桑基地。为顺应国家“东桑西移”布局规划，我省产业发展规划将我县列为发展桑蚕业的优势区域，我县成为*桑蚕产业发展的重点基地之一。而区域产业的发展离不开龙头企业的壮大。本公司作为*唯一一家桑蚕业龙头企业，进一步扩大蚕茧加工规模，扩建优质高产稳产蚕桑基地，大力推进丝绵加工扩建项目建设势在必行。从完善农业产业链条来看，蚕茧加工产业链的构成为：公司所在地的桑蚕种养业生产蚕茧蚕茧加工生产蚕丝织造业生产丝制品。2015年公司

21、已发展蚕桑面积为0.5万亩，随着“东桑西移”步伐的加快，预计至2020年，蚕桑面积将达10万亩，到2021年，全年鲜茧总产量可达20000吨以上。而公司年加工能力仅有800吨，蚕茧年产量逐步增长与蚕茧加工能力不足的矛盾日益突出。另外，由于受2006年丝价暴跌后过低茧价的严重影响，蚕农砍桑改种，收缩桑园规模，大大减少了蚕养量，致使近年蚕丝供不应求。为均衡蚕茧产加差异，完善农业产业链，提高蚕丝供应量，大力实施蚕茧丝绵加工扩建项目和今后的白生丝生产配套建设项目是本公司的必然选择。从结构调整及农民增收来看，一方面，为顺应行业发展形势，承接商务部“东桑西移”工程，在十二五期间，*周边县域已经将桑蚕种养面

22、积发展起来，实现合理的农业产业格局。另一方面，发展桑蚕种养业对促进农业增效、农民增收具有重要作用；再一方面，桑园种植后可使用20年以上，属资源再生型，可重复循环利用，减少桑农的重复投入，又改善生态环境，保持水土流失。目前，蚕茧的正常价位在每公斤36元左右，养蚕亩产量约为150公斤，桑蚕种养亩产值为5400元，剔除亩生产成本600元，养蚕每亩纯收入为4800元。而粮棉等传统农业生产，亩纯收入不足2000元，桑蚕种养比粮棉种植每亩多增加2800元纯收入。产业结构调整后，周边桑蚕面积达到3万亩，那么桑蚕种养殖农业亩可增效5400万元；农民种桑养蚕每户按5亩计算，户均年可增收2.7万元。经济效益非常可

23、观。由此可见，丝绵生产线项目建设是推动当地产业结构调整，促进农民增收、农业增效的有效手段。从节能减排来看，我国“十二五”规划纲要提出，“十二五”期间国内生产总值能源消耗降低20、单位工业增加值用水量降低30%、单位主要污染物排放总量减少10。本公司作为社会一份子，注重节能减排是应尽之职。节能减排的措施很多。首先，采购原料应从本地着眼，因为采购本地的原料不仅能减少运输成本，而且还能减少在原料运输过程中产生的二氧化碳。有关资料显示，我国汽车释放的二氧化碳48%来自运送非本地原料（产品）的车辆。其次，尽量做到不要让本地的原料运往外地，理由同上。第三，推广应用水膜除尘、废水循环利用等新技术，实施废水资

24、源化、“零排放”等工程，促进节能减排，改善生态环境。第四，不过度包装，这表示在包装过程中，降低了能耗，减少了送往垃圾填埋地的垃圾，也减少下游客户的经济负担。 从可持续发展来看，我国“十二五”规划纲要提出，落实节约资源和保护环境基本国策，建设低投入、高产出，低消耗、少排放，能循环、可持续的国民经济体系和资源节约型、环境友好型社会，在重大决策中要特别注重区域的可持续发展。而区域可持续发展的核心是经济增长点，增长点也叫增长极，是指某些特定的产业部门或地区在经济增长中起着特殊作用和占据支撑区域的重要作用。首先，其规模应相对地大，才能产生充分的直接效应和间接效应；其次，应是增长最快的产业和地区；第三，应

25、同其他产业部门之间具有高强度的投入产出关系，极具传递分散增长效应之功能；第四，它应是创新型“朝阳”产业或企业。桑蚕产业既是劳动密集性产业，又是地方经济增长较快的产业，同相关产业之间具有高强度的投入产出关系，其增长效应能够较快被传递分散。因此，桑蚕业是支撑区域可持续发展的“朝阳”产业，但规模必须要大，规模小了不能产生充分的直接效应和间接效应。综上所述，扩大蚕茧加工规模，扩建优质高产蚕桑基地，实施丝绵加工扩建项目是节能减排、建设可持续发展的国民经济体系和资源节约型、环境友好型社会的迫切需要。从解决企业自身存在的问题来看，纺织工业“十二五”发展纲要和商务部印发的茧丝绸行业“十二五”发展纲要提出：到“

26、十二五”末，行业整体工艺装备与技术要达到国际先进水平。而企业目前存在的主要问题，就是工艺装备与技术总体水平偏低，尤其在茧丝深加工及桑蚕茧资源的综合利用方面创新能力不强，资源的潜在增值能力没有得到充分利用与挖掘。其次是企业加工规模较小，带动、辐射能力有限。第三是企业与农户的利益联结机制不稳定，贸工农一体化生产经营体制没有发挥应有的作用。上述这些问题的存在制约了企业的快速发展，而要从根本上解决这些存在的问题，就必须扩建丝绵生产线和优质高产蚕桑基地，切实提高工艺装备水平和桑蚕生产技术水平。因此，建设丝绵生产线技改项目是解决企业自身存在问题的根本途径。四、项目建设的主要内容和目标4.1厂址选择4.1.

27、1地理位置、交通运输*，是黔中经济区次中心城市，隶属于黔南布依族苗族自治州，位于*中部，乌江中游。*坐落于乌江中游，是舞阳河的发源地，东邻黄平县、南连福泉市、西接开阳县、西北抵遵义市、北交湄潭县、东北靠余庆县，因得天独厚的地理条件，成就了*“西南出海通道、成渝连接东盟”的交通要塞地位。*是黔中腹地水陆富集的枢纽城市，道（真）新（寨）高速公路、贵（阳）瓮（安）高速公路、（瓮）安江（口）高速公路穿境而过，高速公路通车里程104公里。*港是乌江航运重要港口之一，从乌江*港到重庆涪陵港全程水路约500公里进入长江。*至福泉马场坪铁路于2015年9月28日正式开工建设，是*首个引入社会资本自建自营的铁路

28、项目。*经济开发区是*三个千亿元产业区之一，*依托丰富的磷煤资源，成为国内重要的磷化工生态生产基地。本项目建设地地处*，目前*基础设施建设正跨跃发展：目前已开通的四条高速公路、正在建设的铁路、江界河航运码头，对*丝绸业发展将有较大的促进作用。项目建设在公司原有的生产场地内进行，场地区域内已实现三通一平，交通运输条件便捷。4.1.2地形地貌厂址所处地地势平坦，交通发达，通讯方便，15公里范围内无工业污染，是建设项目的理想选址。4.1.3气象、水文条件*属亚热带湿润季风气候，四季分明，春迟夏短，秋早冬长，热量充足，水热同季，年平均气温13.6,最热月（7月）平均气温23.1，最冷月（1月）平均气温

29、2.9，年较差距20.2，年降水量为1148.2mm，自然环境较为复杂多样。尤其是，*境内在4-10月的养蚕期间，气温在20-33度之间，是养蚕的最佳适宜温度，昼夜温差大，丝干物质积累多，导致丝长、丝厚。*地处长江流域，系乌江、沅江水系，流域面积20公里以上的河流38条，主要河流有乌江和*河。水资源总储量9.54亿立方米，过境客水212亿立方米，水能资源理论储量43.85万千瓦。4.1.4工程地质*地处*高原第二梯级地带，乌江横贯北部，属黔中北部溶丘洼地高原区，地势东南高、西北低、中部平缓，最高点花竹山海拔1567米，最低处乌江沿江渡海拔479米，平均海拔1028米，乌江横贯北部，将县境切成南北两块，南块约占4/5，多水田，北块较小，多旱地，县境地貌复杂多样，有山地、丘陵、盆地三大基本类型。4.2建设规模和产品方案4.2.1建设规模建成年产100吨丝绵生产线一条，年产丝绵100吨。项目建设完成后，达产年可年生产销售丝绵100吨，实现销售收入4500万元，缴纳税收260万元、实现利润400万元、解决就业60人。4.2.2产品方案根据国内对丝绵产品的市场需求，本项目产品确定为具有高附加值的天然纤维蚕茧丝绵。该产品具有绿色天然、舒适保健、养颜保暖、贴身透气、安全耐用等特性。结合本地和周边的资源情况，项目确定生产规模为100吨/年。4.2.3产品质量标准由丝绵生产的