第七章银行保函与备用信用证.ppt

1、1第八章第八章 国际结算方式国际结算方式银行保函与备用信用证银行保函与备用信用证银行保函银行保函2银行保函业务操作银行保函业务操作n2010年年3月月29日，福建镕木进出口有限公司与加拿大日，福建镕木进出口有限公司与加拿大LK Chamit Inc.签订签订了一份防弹轮胎（了一份防弹轮胎（Bullet Proofing Tires）销售合同。）销售合同。n2010年年3月月30日，福建镕木进出口有限公司外贸单证员郑芳根据销售合同日，福建镕木进出口有限公司外贸单证员郑芳根据销售合同和以下信息填制开立银行保函申请书，并准备相关申请材料到开户行中国和以下信息填制开立银行保函申请书，并准备相关申请材料

2、到开户行中国银行福建省分行申请开立银行保函。银行福建省分行申请开立银行保函。n1.银行保函的开立方式为信开、直开。银行保函的开立方式为信开、直开。n2.保函索偿条件：保函索偿条件：n（1）受益人出具的申请人违约的书面索款书；）受益人出具的申请人违约的书面索款书；n（2）中国银行温哥华分行对受益人签字真实性的书面声明。）中国银行温哥华分行对受益人签字真实性的书面声明。n3.保函的有效期：自申请人在担保行账户收到受益人保函的有效期：自申请人在担保行账户收到受益人60000欧元预付款之欧元预付款之日起日起3个月内有效，在担保行向受益人兑付保函金额之日起失效。个月内有效，在担保行向受益人兑付保函金额之

3、日起失效。n4.银行保函采用银行授信为反担保形式，申请的银行保函金额在授信额度银行保函采用银行授信为反担保形式，申请的银行保函金额在授信额度内。内。n请根据上述内容填制开立银行保函申请书。请根据上述内容填制开立银行保函申请书。3银行保函业务操作银行保函业务操作n银行开立保函后，在申请人不履约的情况下，要承担付款等合同责任。出银行开立保函后，在申请人不履约的情况下，要承担付款等合同责任。出于对自身利益的保护，银行在签发保函前，必须对申请人的资信情况、保于对自身利益的保护，银行在签发保函前，必须对申请人的资信情况、保函申请书及与担保有关的合约内容等进行审核。函申请书及与担保有关的合约内容等进行审核

4、。n中国银行福建省分行职员主要从以下几个方面进行审查：申请人的资信情中国银行福建省分行职员主要从以下几个方面进行审查：申请人的资信情况，特别是财务状况；申请书有关内容的填写是否正确；申请书的责任划况，特别是财务状况；申请书有关内容的填写是否正确；申请书的责任划分是否合理；申请人的偿付承诺是否肯定和清楚；抵押物品及反担保措施；分是否合理；申请人的偿付承诺是否肯定和清楚；抵押物品及反担保措施；担保项目的可行性；合同商品的市场行情和价格走势；所采取的结算工具担保项目的可行性；合同商品的市场行情和价格走势；所采取的结算工具和结算方式；等等。和结算方式；等等。n通过审核，同意福建镕木进出口有限公司开立银

5、行保函的申请，并制作银通过审核，同意福建镕木进出口有限公司开立银行保函的申请，并制作银行保函。行保函。4第一节第一节 银行保函概述银行保函概述第二节第二节 银行保函的开立银行保函的开立第三节第三节 银行保函业务的处理银行保函业务的处理第四节第四节 银行保函的种类银行保函的种类第五节第五节 银行保函与跟单信用证的异同银行保函与跟单信用证的异同第六节第六节 备用信用证备用信用证第八章第八章 国际结算方式国际结算方式银行保函与备用信用证银行保函与备用信用证5 一、银行保函的定义与作用一、银行保函的定义与作用 （一）银行保函的定义（一）银行保函的定义 银行保函银行保函(Letter of Guaran

6、tee,L/G)或银行保证书，它或银行保证书，它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是银行有条件承担一定经正常履行合同义务的书面证明。它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，济责任的契约文件。当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。（二）银行保函的特点（二）银行保函的特点 1.利用银行信用对各种交易的介入，增强交易双方的信任利用银行信用对各种交易的介入，增强交易双方的信任程度，使受益人能得到一种保

7、证，以消除其对申请人是否具程度，使受益人能得到一种保证，以消除其对申请人是否具有履行某项合同义务的能力或决心的疑虑和担忧，从而促使有履行某项合同义务的能力或决心的疑虑和担忧，从而促使交易的顺利进行，提高成交的效率，完成合同的履约。交易的顺利进行，提高成交的效率，完成合同的履约。2.使用范围广泛。使用范围广泛。3.对受益人赔付责任通常独立于基础合约，且赔付条款简对受益人赔付责任通常独立于基础合约，且赔付条款简单，多为见索即付。单，多为见索即付。第一节第一节 银行保函概述银行保函概述6n（三）银行保函的作用（三）银行保函的作用 n1.担保在受益人完成所规定的合同义务之后肯定获得担保在受益人完成所规

8、定的合同义务之后肯定获得合同价款的支付。合同价款的支付。n2.担保申请人履行某种合约义务并在出现相反情况时担保申请人履行某种合约义务并在出现相反情况时负责对受益人作出赔偿。负责对受益人作出赔偿。第一节第一节 银行保函概述银行保函概述7n（一）申请人（一）申请人（Applicant/Principal）：n又称委托人，是向银行申请开立保函的当事人。又称委托人，是向银行申请开立保函的当事人。n义务和责任：义务和责任：n1.在业务正常情况下，根据与银行达成协议的内容履在业务正常情况下，根据与银行达成协议的内容履行义务。行义务。n2.在银行（担保人）按照保函规定向受益人付款后，在银行（担保人）按照保函

9、规定向受益人付款后，立即履行偿付，偿还银行的垫付款项。立即履行偿付，偿还银行的垫付款项。n3.按期向担保银行支付各种手续费、担保费以及函电按期向担保银行支付各种手续费、担保费以及函电往来所发生的其他的通讯费用。往来所发生的其他的通讯费用。二、银行保函的当事人二、银行保函的当事人8n（二）受益人（二）受益人（BenificiaryBenificiary）：）：n保函项下担保权益的享受者，即有权凭借保函并保函项下担保权益的享受者，即有权凭借保函并依照依照其条款的规定向担保银行提出索赔要求的合同一方其条款的规定向担保银行提出索赔要求的合同一方的当事人。的当事人。n义务和责任：义务和责任：n1.1.认

10、真审核担保人的信誉和保函的条款。认真审核担保人的信誉和保函的条款。n2.2.了解担保行所在国的政治、经济情况。了解担保行所在国的政治、经济情况。n3.3.有权要求付款或索赔。有权要求付款或索赔。二、银行保函的当事人二、银行保函的当事人9n（三）担保人（三）担保人（Guarantor）：）：n接受申请人委托，向受益人开立保函，并据此承担第一接受申请人委托，向受益人开立保函，并据此承担第一性或第二性付款责任的银行。性或第二性付款责任的银行。n义务和责任：义务和责任：n1.接受委托向受益人出具保函。接受委托向受益人出具保函。n2.依据保函承担有条件或无条件付款保证责任。依据保函承担有条件或无条件付款

11、保证责任。n3.依据保函条款及索赔条件承担第一性或第二性偿付责依据保函条款及索赔条件承担第一性或第二性偿付责任。任。n4.收到符合保函条款规定的索赔要求时立即付款。收到符合保函条款规定的索赔要求时立即付款。n5.有权向申请人进行追偿。有权向申请人进行追偿。二、银行保函的当事人二、银行保函的当事人见索即付保函最常用于建筑合同和国际间货物销售合同项下见索即付保函最常用于建筑合同和国际间货物销售合同项下10n（四）通知人（四）通知人（Advising PartyAdvising Party）：）：n受担保人之托，办理保函的通知手续或是转递手受担保人之托，办理保函的通知手续或是转递手续的续的银行，也称

12、为转递行银行，也称为转递行(Transmitting Bank)(Transmitting Bank)。n义务和责任：义务和责任：n1.1.负责核验保函的真伪。负责核验保函的真伪。n2.2.及时通知保函。及时通知保函。n3.3.及时转交有关文件和单据。及时转交有关文件和单据。二、银行保函的当事人二、银行保函的当事人11二、银行保函的当事人二、银行保函的当事人n（五）转开行（五）转开行（Reissuing BankReissuing Bank）：）：n是指根据保证行的委托，凭保证行对其开立的保函而是指根据保证行的委托，凭保证行对其开立的保函而向受益人开立保函的银行。向受益人开立保函的银行。n义务

13、和责任：义务和责任：n1.1.应指示行（反担保行）的要求开立保函。应指示行（反担保行）的要求开立保函。n2.2.收到符合保函条款规定的索赔要求时立即付款。收到符合保函条款规定的索赔要求时立即付款。n3.3.有权向反担保行进行追偿。有权向反担保行进行追偿。n请问：与通知行的主要区别是什么？请问：与通知行的主要区别是什么？12n（六）反担保人（六）反担保人（Counter GuarantorCounter Guarantor）：）：n又称为又称为“指示方指示方”(Instructing Party)(Instructing Party)，指接，指接受申请人的委托，而向受益人所在地银行发出开立受申请

14、人的委托，而向受益人所在地银行发出开立保保函的委托指示，并同时保证在受托行函的委托指示，并同时保证在受托行(保函的担保保函的担保人人)遭到索赔时立即予以偿付的银行或其他金融机构。遭到索赔时立即予以偿付的银行或其他金融机构。n义务和责任：义务和责任：n1.1.向担保人承担责任。向担保人承担责任。n2.2.凭担保人提出的要求予以偿付。凭担保人提出的要求予以偿付。n3.3.享有对申请人进行追偿的权利。享有对申请人进行追偿的权利。二、银行保函的当事人二、银行保函的当事人13n（七）保兑人（七）保兑人（Confirming PartyConfirming Party）：）：n保兑人是指应邀为保函加具保兑

15、并额外承担了付保兑人是指应邀为保函加具保兑并额外承担了付款责款责任的另一银行或其他金融机构。任的另一银行或其他金融机构。n义务和责任：义务和责任：n1.1.承担额外付款责任。承担额外付款责任。n2.2.履行付款义务。履行付款义务。n3.3.有权向担保人追偿。有权向担保人追偿。二、银行保函的当事人二、银行保函的当事人14第八章 第一节 银行保函概述 1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。知行或转开行）的完整名称和详细地址。2、保函的性质。即保函的种类。、保函的性质。即保函的种类。3、合同的主要内容。、合同的主要内容。

16、4、保函的编号和开立日期。、保函的编号和开立日期。5、保函金额。、保函金额。6、保函的有效期限或终止到期日。、保函的有效期限或终止到期日。7、当事人的权利和义务。、当事人的权利和义务。8、索偿条件、索偿条件 以担保人的调查意见作为是否付款的依据以担保人的调查意见作为是否付款的依据 凭申请人的违约证明付款凭申请人的违约证明付款 受益人提交的符合保函规定的单据或证明文件付款受益人提交的符合保函规定的单据或证明文件付款 9、其他条款。、其他条款。三、银行保函的基本内容三、银行保函的基本内容列明担保行完整的名称和详细地址重要吗？为什么？列明担保行完整的名称和详细地址重要吗？为什么？15单项选择题单项选择题n1.以下不属于申请人的主要责任是（以下不属于申请人的主要责任是（）。）。nA.严格按照合同的规定履行自己义务，避免保函项下发生索严格按照合同的规定履行自己义务，避免保函项下发生索赔和赔偿赔和赔偿nB.索偿时应按保函规定提交符合要求的索偿证明或有关单据索偿时应按保函规定提交符合要求的索偿证明或有关单据nC.承担担保项下的相关费用和利息承担担保项下的相关费用和利息nD.在担保行认为必要时，预支担