财务部绩效量化考核指标案例及模板.docx

1、财务部绩效量化考核指标案例及模板财务部绩效量化考核指标案例及模板（供选择的考核指标） 必备信信信信指条息息息息 信息标件 序考评项目及采采计分标准采集 采采集号考评指标集 权所方法 集集时结重需 者点间果 资源 档年按计划完成财制度建设：督案度务管理制度的现场按照年度计察室绩制订与修订工笔录划完成财务员制效作，得满分；由法或1管理制度的%或度考 于工作人员责数据制订与修考存核任，每有一项计查证订，完成率核档前划未完成，扣法 100%员资一 分 料周 说明 年度绩效考核前一周，督察员到档案室询问管理人员，笔录制度归档信息，或查证制度归档资料，采集考核信息。现场笔录法、数据查证法见第五章五-(一)

2、、(三) 续表 信信信信信指息息息息息 标 采采采序考评项目及考计分标准 采采号评指标集集集 权集集结方时重 点者果间法 年度督审没有违规项目制度执行：税务计绩数察得满分；由于部门、员结效据审计部门财务工作人员2对年度财务账考果查 %或 责任，每出现目审计违规项证核考和一次违规事目为法0核报前 件，扣分 一员告 周 财务年度预算数年督年年度财务预算3 % 准确率达到年度财与执行：据度度察必备条件 所需资源 说明 如果审计滞后，以本年度审核上年度结果为准 在年度绩效考核前一周，督察员查证年度审计结果和报告（组织内审计报告，国家审计部门审计报告） 在年度绩效考核前一周，督察员查续表 信信信信信指息

3、息息息息 标 采采序考评项目及考采计分标准 采采评指标号集集集 权集集结时方重 点者果间法 员决绩查务预算准确率%以上，得满算效证以上达到%分；由于财务或 表考法部门预算或执考 核核或行责任，准确员前现率每降%，扣 场分；准确率一笔加周每增%， 录分 法 年度高层主管满意督问察绩率达到%高层高科学理财：卷员效以上，得满分；层主管对理财满 %满意率每降或考调4 主意率达到%查核%，扣分；考管以上 法满意率每增核前 一%，加分员 周 有关年高度各种税务上缴督层现主绩，税务缴纳：要求差错率为0察场管效合理避税，在年得满分；由于员 财务人员责或和考笔度考核期内，5各% 录任，每出现一种税务上缴差考税核

4、法核务前个差错，扣错率为0 一员审分 周计 报告 各日常资金收督年问财务日常收支：业%支、支票转账察度卷 在年度考核期6 调绩务员，0的差错率为日常资金收内，必备条件 所需资源 说明 证年度决算表，或询问有关高层主管，笔录预算执行情况，采集考核信息 在年度绩效考核前一周，督察员对高层主管进行满意率问卷调查，采集考核信息。调查问卷设计及调查方法见第五章五)-(四 在年度绩效考核前一周，督察员询问有关高层主管，或查证税务审计报告，采集考核信息 在年度绩效考核前一周，督察员对各业务部门进行续表 信信信信信指息息息息息 标 采采序考评项目及考采计分标准 采采评指标集集集号 权集集结时方重 点者果间法

5、部效查支、支票转账的得满分；由于或门考法差错率为0财务人员责考 核任，每出现一核前个差错，扣员 一分 周 每月报数送分析报告完成据财务分析：每月、高层时率100%查日前报送上督有间主管满意率达证月财务收支状察关和到%以上，法员况，并进行财务年得满分；完成高 分析。完成率%或和7 度率或满意率每层现考100%；高层主管%降，扣主绩场对财务分析报核分；完成率或管效 笔告满意率达到员 满意率每增考录%以上 核%，加分 法 前一周 各各种报表编制：数种按照规定时间各种报表完成据、差错报完成各种报表率100%查督表每周下率为0，得满有编制，证察关午报送收账周分；由于财务要法员每月日前人员的责任，高求报；

6、和 或8% 的层报送资产负债每有一种报表现考主表；每月日前未按时报送扣时场核分；每出现管间报送损益表；每 笔员 一个差错扣月日前报送和录每分次现金流量表； 法 月日点前报送必备条件 所需资源 说明 问卷调查采集考核信息 在每月报送时间结束时，督察员查证上报分析报告；在年度绩效考核前一周，督察员询问有关高层主管，笔录满意率考核信息 在各种报表要求的时间，督察员查证上报报表；在每月最后一个工作日，督察员询问有关高层主管，笔录报表的差错情况，采集考核信息 续表 信信信信信指息息息息息 标 采序考评项目及考采采计分标准 采采评指标集集集号 权集集结时方重 点者果间法 最资金日报表；完后100%；差错成

7、率一率为0 个工作日 年度督保未发生财务保察绩现密严格密信息泄密事财务保密：效场员管遵守财务保密件，得满分； 9%或考笔 理各种财务每发生一次泄制度，核录考记密事件，扣泄密事件为0 法核前 录分 一员 周 问卷高调督层每察会计凭证编制主季查会计凭证管理：员管度法要求会计凭证差错率为0，和 符合编制规则，10%得满分；每出或和最 后数考在年度考核期现一次差错，部一据内差错率为0扣分核门 查主员周 证管 法 年督融资筹资：根据高层主管对融资和筹措资金察度问高层主管的要高员绩卷求，完成融资筹的满意率达到层得或效调 %11资数额，高层主%以上， 主考考查管对融资和筹满分；满意率管 扣，核核法%措资金的

8、满意每降 前%率达到以分；满意率每员 必备条件 所需资源 说明 在年度绩效考核前一周，督察员询问保密管理人员，笔录有关信息，采集考核信息 在每季度最后一周，督察员对高、中层主管进行有关差错率问卷调查；督察员用数据查证法进行验证，采集考核信息 在年度绩效考核前一周，督察员对高层主管进行问卷调查，采集考核信息 续表 信信信信信指息息息息息 标 采采序考评项目及考采计分标准 采采评指标号集集集 权集集结时方重 点者果间法 一增%，加分上 周 按照规定时间提督预期货款回收提交预期账交有目明细表及察现监督：每月报关有关分析报员场日前向有关高表高笔 层主管提交预%告，得满分；或12 规层考录期账目明细表由

9、于财务人员定主核法及有关分析报责任，每有一 时管 员100%次未按时提告，完成率 间 交，扣分 规数定据时查完成率100%、督间有日常账目管理：证差错率为0，察和关按照规定时间法得满分；每有员每业完成对账、结账或和 %13一次未按时完 季工作，完成率务成，扣分；考问度；差错率为部100%每出现一次差核卷最0门 错，扣分员调 后查一法 周 费年用成本控制在度督支得满以内，%数财务成本控制：察出绩分；由于财务员统效据销售费用、制造管理人员责 考14费用和管理费%或计查 任，成本每增证用的成本控制考表核，扣%加法核在%以内和前 分；每降低预员一 ，加分% 周算 表 必备条件 所需资源 说明 在提交报

10、表规定时间，督察员询问有关高层主管，笔录明晰表提交情况，采集考核信息 在规定完成时间，督察员查证完成率；在每季度最后一周，督察员对有关部门进行差错率问卷调查，采集考核信息 在年度绩效考核前一周，督察员查证支出统计表和预算表。成本控制率当期实际发当期预算生费用/100%费用 续表 信信信信信指息息息息息 标 采采序考评项目及考采计分标准 采采评指标号集集集 权集集结时方重 点者果间法 每银行对账管理：按照规定时间月按照规定时间督完成、差错次做好银行收支察最现财数为0，得满员后场款工作，未按时务分；每有一次笔 完成次数为0；%或一15 总未按时完成，考个录按规定做好银监扣分；每出 工法行余款调节表

11、，核 现一次差错，作调节表出现差员 扣分 日错次数为0 资流动资金周转产督天数在天每数负察流动资金周转：内，得满分；月据债员最流动资金周转每增加1天，或%表查 16 扣分；流动后天数不得超过证考和天资金周转率每一 法核损 周提高%，加 益员 分 表 现年场按照规定时间督度督财务档案管理：完成会计凭证察绩财归档工作，得员效察按照规定时间务 或17完成会计凭证%满分；完成率考法 档核，扣考或%归档工作，完成每降案 前数分；完成率每率100%核 加分，员一据%增 查周 必备条件 所需资源 说明 在每月最后一个工作日，督察员询问财务总监，笔录银行对账结果，采集考核信息 流动资金周转天数月流动资金月产品

12、平均余额/天；成本总额30月流动资金平均上月未流(余额+动资金实际余额本月未流动资金。流实际余额)/2动资金周转提高原有流动资率(现有金周转天数?流动资金周转天原有流动资数)/金周转天数100% 在年度绩效考核前一周，督察员询问档案室工作人员，笔录会计凭证归档情况，或查证财务档案，采集考核信息。现场督察法见第五章五)-(二 续表 信信信信信指息息息息息 标 采采采序考评项目及考计分标准 采采号集评指标集集 权集集结时方重 点者果间法 证法 年度督固定资产账、固固定资产管理:察绩抽卡、物统一，定要求固定资产效样员差错率为0，资18做到账、卡、物或考检 % 得满分；每出产统一，差错率为考核查现一次

13、差错，账0法核前 扣分目 一员 周 按照计划完成财务知识培训：培训任务、学每年对中层管员参训率达到人年度考督力理人员进行%以上、数绩察让试合格率达到资次财务培训，据效其了解财务基%以上，得员源查 满分；每减少%或部考19本知识和有关 证扣分；法规，应参训学一次，考或核法前参训率或合格核培员参训率达到 一训员率每降%以上，考%，扣 周试合格率达到分；参训率部 或合格率每增%以上 ，加分% 年度督组财务人员服务服务满意率；问各满意率达到织内与财务工察绩部效卷员%作有关的其他，得满分；20部门对财务人 考或满意率每降%门调 ，扣分；员服务态度满%考查主核满意率每增%管核前法意率达到 一%以上员，加分

14、 周 现督主管领导的满%完成交办任务： 21年主 必备条件 所需资源 说明 在年度绩效考核前一周，督察员抽卡、物，样检查账、采集考核信息。抽样检查法见第五五)章五-( 培训经费；培训部门或人力资源部配合 参训率实际参加培训人数/应参加培训人数100%。合格率培训结束时本期考试合格人数/本期参加培训考试总人数100% 在年度绩效考核前一周，督察员对各部门主管进行问卷调查，采集考核信息 在年度绩效考核续表 信信信信信指息息息息息 标 采考评项目及考采采序计分标准 采采评指标集号集集 权集集结时方重 点者果法间 察意率达到管度场领导交办的临领绩笔%时工作任务，主以上，得满员效录管领导的满意分；满意率每或导 法降%，扣考考率达到%以核核或分；满意率每上 前加分增%，员问 一卷调周 查法 必备条件 所需资源 说明 前一周，督察员询问其主管领导，笔录交办工作的满意率，或对其主管领导进行问卷调查，采集满意率考核信息