信用财务质量安全环保固定资产人力资源岗位责任管理制度.docx

1、信用财务质量安全环保固定资产人力资源岗位责任管理制度公司信用管理制度为增强公司员工的信用观念，提高信用意识，根据中华人民共和国合同法以及有关法律法规的要求，结合公司实际，制订本制度。第一条 要牢固树立诚信经营意识，建立公司信用文化，建立起科学完善的内部信用管理体系。要从加强内部信用建设入手,通过加快公司改革步伐，增强内部信用管理责任制；强化公司外部的资信管理，通过建立严格的信用约束机制，来规范公司信用，构筑公司信用基础。第二条 抓好公司质量信用建设，逐步建立推广标准化体系、质量保证体系,推进标准化服务，开展争创名牌企业活动,全面推进我公司的质量信用建设.第三条 进一步增强依法纳税的意识，提高企

2、业的纳税信用。第四条 以增强信用意识为重点,大力普及信用知识，宣传以诚实守信为行为准则的诚信理念和道德情操，倡导“知信用、守信用、用信用”的良好氛围，为公司的健全发展营造和谐信任的环境，形成“守信为荣、失信为耻、无信为忧”的良好氛围。第五条 建立“四不”承诺公约，把“不逃避债务、不违反合同、不逃税骗税、不做假帐伪帐”作为公司基本的经营守则。第六条 建立公司内部信用管理体系-全程信用管理模式。从建立公司基本的信用管理制度入手，通过强化事前管理-客户资信控制,事中管理-合同管理与客户投诉管理，以及事后管理应收帐款及售后服务监控，从而全过程地控制公司在经营管理中面临的信用风险。第七条 会员信用的收集

3、与记录:从政府公报、奖惩公告、媒体报道、会员反馈等渠道,收集会员单位诚信信息，包括会员注册信息,资格信息,商业信誉信息等，按行业分类记录整理。第八条 对于信用记录良好的单位，我们将优先选为推荐企业，帮助其宣传并促成很多贸易机会.第九条 健全会计制度、加强财务管理、严格客户投诉管理、信守合同、依法足额纳税。第十条 要遵循诚实信用、公平竞争原则，依法开展生产经营活动，自觉接受工商行政管理等有关部门的监督管理.依法建帐确保会计资料真实完整，严格按照国家统一的会计制度规定进行会计核算，不得帐外设帐,不得授意、指使、强令会计机构、会计人员违法办理会计事项，禁止一切弄虚作假的行为。建立财务预决算制度，严格

4、按照国家统一的财务制度建立内部财务管理办法。第十一条 建立信用管理的内部机制，使其涵盖公司生产、经营等各个环节,使信用道德、理念渗透到公司的各个方面。第十二条 在全面推行质量管理的基础上，做好合同示范文本的推广。第十三条 遵守信息安全行业法律、法规，确保客户数据的安全性和可靠性，向客户提供规范化、人性化的服务，信守服务承诺。本制度最终解释权属*所有。公司财务管理制度第一章 总 则第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条 财务管理的

5、基本任务和方法:（一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行，维护资金安全,努力提高公司经济效益.（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作.（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会计法,坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第二章 财务管理的基础工作第五条 加强原始凭

6、证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章.收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿.会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业

7、务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。第十一条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。

8、第三章 资本金和负债管理第十二条 资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。第十三条 经公司董事会提议,股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十五条 公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本.第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对余额，保证负债的真实性和准确性.凡一年以上应付而未付的款

9、项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。第十七条 公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批后,由财务管理中心登记后才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理,在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保.第四章 流动资产管理第十八条 现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例,根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整.公司的一切现金

10、收付都必须有合法的原始凭证。第二十条 银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金.在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款余额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因,并报财务部门负责人。第二十二条 应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。第二十三条 其他应收款的管理：应按户

11、分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用专案的支付.第二十四条 短期投资的管理:短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益.第五章 长期资产管理第二十五条 长期投资的管理，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，分为股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批许可权的规定批准后，由财务管理中心办理入帐手续。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算；拥有实际控制权的,长期投资采用权益法核算.第

12、二十六条 固定资产的管理：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的。第二十七条 固定资产要做到有帐、有卡，帐实相符。财务部负责固定资产的价值核算与管理，综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作,财务部应建立固定资产明细帐.第二十八条 固定资产的购置和调入均按实际成本入帐，固定资产折旧采用直线法分类计提，分类折旧年限为:（一)房屋、营业用房 30年(二)通讯设备、交通运输设备 3年（三）电子电脑、办公及文字处理设备 3年(四）

13、电器设备、安全保卫设备 3年第二十九条 已经提足折旧、继续使用的固定资产不再提取折旧,提前报废的固定资产，不再补提折旧。当月增加的固定资产，当月不提折旧，当月减少的固定资产，当月照提折旧。第三十条 对固定资产和其他资产要进行定期盘点，每年末由综合管理部负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈余，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核后，经总经理批准后进行帐务处理.第三十一条 无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产，包括：专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入帐,在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销。第三十二条 递延资产是不能全部计入当期损益，需要在以后年度内分期摊销的各

14、项费用，包括开办费，租入固定资产的改良支出和摊销期限超过一年,金额较大的修理费支出。开办费自营业之日起，分期摊入成本。分摊期不短于5年，以经营租入的固定资产改良支出，在有效租赁期内分期摊销.第六章 收入管理第三十三条 公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性.第三十四条 营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。第七章 成本费用管理第三十五条 公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出,按规定计入成本费用.成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用,对堵塞管理漏洞、提高公司

15、经济效益具有重要作用。第三十六条 成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等.（一)利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。（二)营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资产折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。（三)固定资产折旧费：指公司根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折旧率计算摊销的费用。（四)摊销费：指递延资产的摊销费用，分摊期不短于5年。（五)各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投

16、资风险准备金按年末长期投资余额的1%实行差额提取,坏帐准备金按年末应收帐款余额的1%提取.(六）管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其他费用。第三十七条 职工福利费按工资总额14计提，工会经费按工资总额2计提，教育经费按工资总额3计提。住房公积金经批准后,由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳。第三十八条 加强对费用的总额控制,严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。第三十九条 公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算,费用支出的管理实行预算

17、控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。第八章 利润及利润分配管理第四十条 公司营业利润营业收入 营业税金及附加 营业支出利润总额营业利润投资收益营业外收入 营业外支出（一）投资收益包括对外投资分得的利润、股利等.（二)营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，具体包括：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等.（三)营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体包括：固定资产盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等.第四十一条 公司利润总额按国家有关规

18、定作相应调整后，依照缴纳所得税，缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配：(一）被没收的财物损失,支付各项税收的滞纳金和罚款；（二）弭补公司以前年度亏损；（三）提取法定盈余公积金，法定盈余公积金按照税后利润扣除前两项后的10提取,盈余公积金已达注册资本的50时不再提取。（四)提取公积金、公益金按税后利润的5计提，主要用于公司的职工集体福利支出.（五）向投资者分配利润，根据股东会决议，向投资者分配利润。第九章 财务报告与财务分析第四十二条 财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表、损益表。年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。公司财务月报表应于次月15日内

19、完成,年度财务会计报告应于次年90日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。第四十三条 年末还应报送财务情况说明书.财务情况说明书主要内容包括：（一）业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。（二）财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项;资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项;以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项。第四十四条 财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务管理中心应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较,为领导

20、或有关部门的决策提供依据.第四十五条 总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括：经营状况指标：流动比率、负债比率、所有者权益比率;经营成果指标：利润率、资本利润率、成本费用利润率。第十章 会计电算化第四十六条 会计电算化硬体设备是指专用于会计电算化的微机及其配套设备，包括伺服器、工作站、网线、印表机、UPS电源等.会计电算化硬体设备由财务管理中心统一管理和使用,非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务管理中心经理批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。第四十七条 财务软体是用于完成会计核算、处理会计业务的软体.操作人员在实际工作中发现软体的设计功能未

21、能正常实现时，应立即与软体发展商联系,进行修改、调试，完成调试后，应及时检查、核对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。第四十八条 每月10日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软体必须是通过系统功能表选项进入系统操作，应根据工作需要设置操作许可权和密码.操作人员对使用的硬体设备的安全负责。下班时，应关闭设备的电源.设备的开啓和关闭应严格按规范程式进行。第四十九条 公司会计电算化未通过财政部门评审之前，采用微机和手工帐并行的办法。每月末，会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐一致。第五十条 企业银行电子支付系统的管理,严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执

22、行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素,应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码,不得一人统管使用。第十一章 附 则第五十一条 本办法由公司财务管理中心负责解释.第五十二条 本办法自董事会通过之日起开始施行。质量管理制度第一章 总 则第一条 为了加强公司建设工程质量管理，切实落实“以质量求效益,以品牌求发展”的管理工作方针，建立质量管理网络，明确职责，使公司建设工程质量管理活动做到标准化、规范化、科学化，确保公司建设工程质量特制定管理制度。第二条 本制度适用于设备安装质量管理工作。第二章 质量管理组织

23、体系第三条 公司实行工程项目总经理领导下的总工程师、工程技术部的三级质量管理组织体系，以保证质量管理工作协调有效地进行.第四条 公司工程项目总经理负责，对公司的工程质量、技术负责直接的主管领导责任。第五条 总工程师协助工程项目总经理工程质量、技术，协调工程各专业之间技术矛盾，处理和解决重大技术问题和关键问题。第六条 工程技术部在工程项目总经理领导下开展工程质量管理工作，向工地派出甲方现场代表和各专业技术工程师在现场管理工作，向工地派出甲方现场代表和各专业技术工程师在现场对质量进行控制，组织质量评价，研究和推广先进的质量管理控制方法，对工程质量负监督管理责任。第七条甲方现场代表是工程质量管理的现

24、场责任人，由土建结构工程师担任,在工程技术部领导下负责协调现场各专业技术工程师,监督参建单位包括勘察、设计、监理、施工和材料供应商的质量责任行为是否符合合同和规范要求,检查设计图纸质量、材料设备质量、隐蔽工程质量、工艺工序质量，输现场设计、技术变更和工程量收方事项。建立分部分项工程质量检查验收记录台帐，对工程质量负直接责任.第三章第八条工程质量管理实行“质量第一,预防为主的方针.第九条工程质量管理实行“计划、执行、检查、处理”（PDCA)循环工作方法，不断改进过程控制。第十条工程质量管理标准1、符合公司制定的工程项目质量目标和工程质量管理计划书的要求。2、符合与勘察、设计、施工、监理、材料设备

25、供应商签定的合同及补充协议的约定俗成和要求.3、符合经批准的设计施工图和技术文件的要求。4、符合工程建设各项规范和技术标准及政府部门有关质量管理的规章制度。5、保证按项目任务书、设计图、合同规定的数量、质量完成工程,顺利通过验收，交付使用，实现使用功能第十一条工程质量管理按下列工作流程实施：一、确定工程项目质量目标。、每个项目在可研阶段完成后,由工程技术部经理负责组织各工程技术人员参与，根据公司的项目任务书和投资收益计划，针对工程技术标准材料设备的规格档次、使用年限、工程规模、达到的使用功能等质量标准,协调工期、成本、质量三者矛盾，在一周内制定出符合实际情况的项目质量目标。、质量目标报经工程分

26、管副总经理和总工程师主持的专门会议进行研究讨论，定稿后报总经理批准下发给每个参与工程管理的人员，作为工程质量管理的标准.二、编制项目质量管理计划、在确定项目质量目标并经批准后，由工程技术部经理负责组织各工程技术人员参与，根据项目质量目标的要求在两周内编制出工程项目质量管理计划书.工程项目管理计划书要体现从设计质量、材料设备质量、工艺工序质量、分项分部工程质量到单位工程质量的全部管理控制。其内容应包括：编制依据项目概况质量管理任务细分组织机构及责任人员质量控制及管理组织协调的系统描述设计质量管理控制材料设备质量管理控制施工工艺质量管理控制施工工序质量管理控制隐蔽工程验收管理控制各分部工程验收和工

27、程竣工验收交付管理控制建立质量档案必要的质量管理控制手段事前预控措施（各阶段设计审查、施工图会审、施工组织设计审查、质量通病防范）关键和重要节点的确定及控制程序与施工阶段相适应的检查、试验、测量、验收要求更改和完善质量计划的程序完成质量计划的标准和时间要求等、工程项目质量管理计划书报经工程分管副总经理和总工程师主持的专门会议进行研究讨论,定稿后报总经理批准下发给每个参与工程管理的人员，作为工程质量管理具体实施的依据。三、执行计划、工程技术部负责组织落实和实施工程项目质量管理计划，每个管理人员应按照分工控制质量计划的实施,并按照规定保存控制记录，当发生质量缺陷或事故时，必须由工程技术部负责分清原

28、因、分清责任、进行整改、体现PDCA循环控制方法。2、在实行计划过程中，切实做好国家建筑法律、法规文明规定的属建设单位质量责任的以下工作：(1公司领导层负责将工程以招投标的方式发包给具有相应资质等级的勘察、设计、施工、监理和材料供应单位,并不得肢解发包。（2）公司领导层负责不得迫使承包者以低于成本的价格竟标,不得任意压缩合理工期。（3）工程技术部负责向勘察、设计、监理、施工单位提供真实准确、齐全的原始资料。（4）工程技术部负责不得明示或暗示设计和施工单位违反工程建设强制性标准，降低工程质量。（5)工程技术部负责输政府强制施工图设计文件审查备案。(6)工程技术部负责办理政府质量监督登记注册.四、

29、对内检查监督1、工程分管副总经理、总工程师、工程技术部经理地对内检查监督的责任人，检查监督的对象是公司内部分工迥然不同的现场代表、各专业技术人工程师、造价管理人员、合同管理人员等.2、工程部经理应在日常工作中组织每个管理人员按照分工负责制原则,对照工程项目质量管理计划书的内容检查验证质量计划实施的情况和效果。3、每周召开有工程分管副总经理、总工程师参加的工作例会,对检查中发现的问题进行研究，提出来解决措施并安排责任人进行落实，事后由工程部经理负责复查并向工程分管副总经理、总工程师汇报结果。4对重复出现问题的人和事或发生质量缺陷和事故进，必须分析原因,分清责任,进行整改，由工程分管副总经理，总工

30、程师、工程部经理专门调查和研究，对相关责任人依照公司管理制度进行处罚。五、对外检查监督1、工程部经理、公司内部分工迥然不同的现场代表、务专业技术人工程师、造价管理人员、合同管理人员等是对外检查监督的责任人。检查监督的对象是勘察、设计、施工监理和材料供应单位。2、工程部经理应在日常工作中组织每个管理人员按照分工负责制原则，对照与上述单位签定的合同书和工程项目质量管理计划书的内容，检查验证其质量责任行为和效果.3、每周由工程部经理主持召开有施工、监理、材料供应（必要时设计、勘察、公司工程分管副总经理、总工程师）参加的工作协调例会，对检查中发现的问题进行研究，提出解决措施并安排责任单位进行落实，事后

31、由工程部经理安排公司人员负责复查并向公司工程分管副总经理、总工程师汇报结果.4、对重复出现问题或发生质量缺陷和事故时，必须分析原因、分清责任、进行了整改，由工程分管副总经理、总工程师、工程部经理专门调查和研究,对相关责任单位依照合同约定进行处罚。第四章对勘察、设计单位的质量管理第十二条从大的、著名的设计院中考察选择勘察、设计单位，不仅考察其资质等级、业务范围、质量能力及信誉，还要考察其过去工程的质量水平、技术水平和设备水平以及同类工程经验。第十三条采用招标方法选择勘察、设计单位，多角度审查比选方案，鼓励设计单位进行设计方案优化并采取奖励措施。聘请专门研究单位和专家对方案进行咨询研究，进行全面技术经济分析，最后选择优化的方案.第十四条由工程技术部组织对设计工作进行评价，勘察、设计的质量标准须达到设计任务书要求和合同要求，设计文件清晰、直观明了、易于理解，各专业协调无矛盾,设计成果正确，深度符合有关规定。第十五条由工程技术部组织施工图会审和设计技术咨询，甲方、勘察、设计方、监理方、施工单位、分包商、材料设备供应商均应参加，解决好他们之间的协调问题，充分考虑施工的可能性、便捷性和安全性。对容易产生质量通病的部位和环节，尽量优化细化设计作法。确保施工前所有设计文件都应是确定的、正确的、