综合业务复习题十四现金收付现金整点.docx

1、综合业务复习题十四现金收付现金整点综合业务复习题（现金收付、现金整点）一、单项选择题1、办理现金业务必须坚持（A），做到账款、账实、账账相符。中午停止营业时要进行账款核对。A、日清日结 B、日清月结 C、以上均是2、现金及实物收付、交接和调拨必须根据规定的有效凭证办理，做到当面点清，（C）。A、换人复核 B、主管监交 C、一笔一清 3、往来户非营业时间收款，经办柜员使用（ C ）交易进行记账。A、2020 B、2023 C、2026 D、20284、收付现金应遵循的原则是（ C ）。A、核验大数先记帐后清点细数 B、核对印鉴无误后，先付款后记帐 C、收入现金先收款后记帐、付出现金先记帐后付款D

2、、收入现金先记帐后收款、付出现金先付款后记帐5、中国工商银行会计核算采用 ( C )A 收、付记账法B 增、减记账法C 借、贷记账法6、柜员在日终轧平现金账务时，使用（ A ）交易检查自已保管的机器钱箱的现金，并与现金实物进行金额券别双核对，以确保二者金额券别完全一致。A、1141 B、1121 C、1144 D、 11467、柜员自制凭证上机处理前（ B )。A、可直接处理 B、须经业务主管签批C、不需业务主管签批 D、柜员之间相互复核就可以8、一般存款账户不可以办理（B ）业务。A、现金缴存 B、现金支取 C、电汇 D、银行汇票9、现金收款必须以（ B ）A、“现金存款凭条”交客户做记帐依

3、据B、机制的“现金存款凭证”交客户做记帐依据。C、以上两种皆可。10、往来户现金付款顺序是（ C ）A、系统录入、配款、审查凭证、打印凭证B、配款、审查凭证、系统录入、打印凭证C、审查凭证、系统录入、配款、打印凭证D、审查凭证、配款、系统录入、打印凭证11、外币付款时，凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值（D）的，必须要求提取人出示其真实的明记录备案，并索取存款人的有关收入证明复印件。A、5000美元（含）以上、5万美元以下B、1万美元（含）以上、10万美元以下C、5000美元（含）以上、10万美元以下D、1万美元（含）以上、5万美元以下12、凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换

4、人民币等值（D），必须要求提取人出示其真实的明并记录备案，并提供外汇局的核准件作付款凭证附件。A、5000美元（含）以上、5万美元以下B、5000美元（含）以上、10万美元以下C、1万美元（含）以上、5万美元以下D、5万美元（含）以上二、多项选择题1、现金业务柜员将收妥的现金按券别和（E、F）情况归位入箱，做到一笔一清，安全管理。A、纸币B、硬币C、人民币D、外币E、完整F、残损2、符合现金收付业务规定的是（ ABCD ）。A、现金区实现操作间隔分离、全方位监控B、现金业务纳入综合业务系统核算C、大额现金收付经有权人授权、大额款项必须换人复核D、未经复点的款项不得对外支付3、现金收款必须坚持的

5、原则（ A、B、C 、D）A、收款坚持一笔一清，按券别顺序由大到小点捆、卡把、逐清点尾数加计金额总数，与客户填写的存款凭条金额核对。B、必须使用收款交易打印“现金存款凭证”，加盖“业务清讫”章，在“现金存款凭证（回单联）”加盖收款人名章后交客户，存款凭条作为现金存款凭证记账联附件。C、联机打印现金存款凭证。D、发现有误，及时告知客户。4、现金付款应遵循的原则：（A、B、C、D）A、先记账后付款，按券别录入；B、当面点清，一笔一清，超权限现金支付必须经有权人授权并复核；C、人民银行现金管理规定和反洗钱有关规定进行登记报备；D、大额支付，换人复核。5、发现客户缴款有误，应做到：（ABC）A、须立即

6、向缴款人说明。B、经缴款人同意，可按原凭证金额多退少补，并登记差错登记簿，注明处理结果，双方签章备查。C、亦可由缴款人重新填制正确凭证。D、直接将长款退回客户。6、往来户收款，款项清点无误后，打印凭证要求：（ABCDE）A、打印现金存款凭证（一式二联）B、在现金存款凭证加盖业务清讫章C、在现金存款凭证回单联加盖经办员名章后退客户D、客户存款凭条银行记账联作为机打凭证的附件。E、以上都正确。7、部户现金收入的应用围包括：（ABCDEF）A、不能通过系统通存的往来户存款（如社保基金等）B、税款 C、汇款 D、现金汇票 E、现金本票 F、罚没款8、在办理外币现钞收入时，应注意（BCD）发现不合要求的

7、钞票不得办理款项收入。在托收期可根据客户要求代办托收，按规定收取托收费用。 A、钞币发行期 B、托收期（停止流通、残损质量不确定的）C、最低收兑面额（原则上不收取硬币）和钞票的质量。D、流通期9、往来户现金收款时对凭证的审查要求：（ABCD）A、认真审查存款凭条各要素。B、凭条上填写的日期、户名、账号、开户银行、金额、券别明细、款项来源等要素是否完整、准确，有无涂改。C、大小写金额是否相符。D、各联数是否齐全，容是否套写一致。10、以下对现金收付款的描述正确的有:（ABCDE）A、现金收付款应凭合法、有效的凭证办理，现金收入应先收款后记账，现金付出先记账后付款；B、账款须自复平衡，机打现金存款

8、凭证；按券别收付款；C、大额付款换人复核；D、当面点清、一笔一清；中途离岗，钱章证入箱上锁，终端签退；E、中午核对钱箱账实，日清日结，做到账款、账实、账账相符。11、对现金付款的有关规定描述正确的有：（ABCDE）A、超额付款须经授权；B、现金付出时须向客户当面告知；C、大宗现金付出须换人复核。D、超过5万元大额取款应提前预约，超过20万元大额取款应提前一个工作日预约。E、坚持按券别付款，记录支付券别，与客户交接确认。12、往来户付款时审查凭证要点有：（ABCDE）A、审查凭证是否真实、合法、有效；B、凭证要素填写是否完整、正确；C、大小写金额是否相符；D、通过支付密码系统（或印鉴系统）核对密

9、码印鉴是否正确；E、大额现金支付是否经有权人审批、签章。13、部户现金支取的应用围包括：（ BCD ）A、现金支票 B、现金汇票C、现金本票 D、应解汇款14、办理应解汇款现金支取，柜员应审查（ABCD），使用“5363应解汇款解汇（支付现金）”交易，根据系统提示按实物录入终端。A、收款人提供的收款通知单 B、收款人有效件C、代理人有效件和收款人有效件D、汇款回单15、外币付款时，凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值1万美元（含）以上、5万美元以下的，必须要求（ABC）A、提取人出示真实有效的明B、并索取存款人的有关收入证明复印件。C、代理人有效件和收款人有效件D、以上都需要16、凡

10、一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值5万美元（含）以上，必须要求（AC）A、提取人出示其真实的明并记录备案，B、并索取存款人的有关收入证明复印件。C、并提供外汇局的核准件作付款凭证附件。D、以上都需要17、人民币现金兑换基本要求包括（ABCD）A、凭客户填写的票币兑换清单办理（或客户在兑换凭证上签字确认）。B、坚持先兑入，后兑出，当面点清，一笔一清。C、兑出款项配妥，交付款项时，须核对兑出款项。D、其他兑换要求参照中国人民银行残损人民币兑换办法（中国人民银行令2003第7号令）办理。三、判断题1、发现客户交款差错，须与客户当面确认后，办理多退少补，无需由客户在差错登记簿或原始凭证上

11、签章。（错）2、现金收付款应凭合法、有效的凭证办理，坚持先收款后记账，先记账后付款，按券别操作，当面清讫，一笔一清，日清月结。（错 ）3、柜员领取他人钱箱，应用查询钱箱明细并清点现金各券别实物进行核对，无误后方可对外办理现金业务。（对）4、现金收款应坚持一笔一清，按券别顺序由小到大点捆。（错）5、柜员之间的现金往出、往入，可先办理交接手续，后清点核对现金实物。（错）6、大额取现应坚持换人复核的原则，大额存现无需换人核验。（错）7、填明“现金”字样的业务委托书，收款人或汇款人须为个人。（错）8、支票（或进账单）上记载的日期必须为提交支票（或进账单）当日。（错）9、管库员与柜员之间可以办理现金往出

12、、往入交易。（错）10、柜员接到客户交来的现金取款凭证，应审查凭证是否合法、有效；日期、大小写金额、收款人名称有无涂改；大小写金额是否相符。（对）11、有权机关扣划款项，严禁支取现金。（对）12、办理现金收款业务时，必须使用收款交易打印“现金存款凭条”，加盖“业务清讫章”。（错）13、大额现金收付须换人卡把核验，坚持一笔一清，按人民银行现金管理及反洗钱相关规定办理。（对）14、现金收款须先卡大把核对金额，再清点细数，准确输入存款客户账号、存款金额，核对户名，在现金配款表中录入现金券别数。（对）15、发现客户交款差错，须与客户当面确认，由客户在差错登记簿或原始凭证上签章后，办理多退少补。（对）1

13、6、对往来户现金收款顺序是：审查凭证、核验大数、清点细数、系统录入、找尾零款、差错处理、打印凭证、现金入箱。（对）17、现金存款中的核验大数是指按客户缴存现金实物券别顺序，由小到大点捆、卡把、逐清点尾数加计金额总数，与客户填写的现金存款凭条金额核对。（错）18、现金存款中的清点细数是指：核验大数无误，按券别依次清点整捆、把现金款，并按规定挑假（夹版）、剔残。一笔款项未收妥前，不得与其他款项调换。（对）19、往来户存款人采用一笔一单方式存款时，在节假日使用“2020往来户现金存入”交易，根据系统提示录入现金存款凭条要素。（错）20、往来户存款人采用一笔一单方式存款时，在节假日使用“2026非营业

14、时间收款”交易，根据系统提示录入现金存款凭条要素。（对）21、如需找零款，应根据系统提示进行找零配款操作。（对） 22、现金存款凭条要素缺漏或填写有误，应提请客户当场补填或重新填制。（对） 23、柜员应严格执行将收妥的现金按券别和完整、残损情况归位入箱，做到一笔一清，安全保管的现金入箱规定。（对）24、非营业时间收款是当日记入现金账，下一工作日记入客户账；及时纳入核算管理，控制现金业务风险。非营业时间不累积计息积数。（对） 25、双休日及法定节假日办理往来户现金收款时，使用“2026非营业时间收款”交易记账，当日记入部账户，正常工作日系统自动批量记入客户账户。（对）26、外币收款业务必须遵守外

15、管局相关规定。（对）27、凡当日收款等值1万美元（含）以上的业务，必须要求存款人出示其真实的明并记录备案后方可受理。（对）28、外币现钞收款操作程序比照人民币操作程序办理。（对）29、部凭证采用一笔一单方式存款时，使用“2028部户现金存入”交易，根据系统提示录入相关部凭证要素，在部记账凭证上打印收款信息，相关凭证作为部记账凭证附件。（对）30、部凭证采用一笔多单方式存款时，使用“2023同城网一笔多单现金收款”交易，根据系统提示录入相关凭证要素。（对）31、对停止流通使用的票币，须按中国人民银行正式公告及有关兑换比价、兑换办法办理，确认后予以兑换；无法确认的，不予兑换并退回持有人。（错）32

16、、将取款人账号、金额录入终端后核对客户名称。采取一笔一单方式取款时，使用“2021往来户现金支出”交易，根据系统提示录入凭证要素。（对）33、将取款人账号、金额录入终端后核对客户名称。采取一笔多单方式取款时，使用“2024同城网一笔多单现金付款交易”，根据系统提示录入凭证要素。（对）34、配款时，按凭证金额由小到大顺序逐位配款，并依次按实物券别录入终端；配妥后，重新加计所配款项自复平衡，支付大额款项，应换人复核，无误后方可对外付款。（错）35、往来户现金支取，配款和系统操作无误后，在取款凭证的正面打印取款信息，并在取款凭证上加盖业务清讫章，取款凭证作为轧账依据。（错）36、付出外币现钞，应根据

17、规定的业务凭证办理。须分清币种，当面点清，一笔一清。（对）37、外币付款、结账，与人民币付款操作相同（对）38、使用“2025抵现”交易时，如付款金额大于收款金额，则按付款业务操作程序支付现金；（对）39、使用“2025抵现”交易时，如收款金额小于付款金额，则按收款业务操作程序收取现金；（错）40、使用“2025抵现”交易时，如收付金额相同（全额抵现），现金差额收、支实现后，确认交易完成。（对）41、人民币大小票币兑换，不需使用交易，由柜员直接兑换即可。（错）42、取款人取款时，使用“2029部户现金支取”交易，根据系统提示录入相关凭证要素。审查相关凭证无误，将部户账号、金额录入终端。付款信息

18、打印在部记账凭证上，相关凭证作部记账凭证附件。（对）43、往来户存款人采用一笔多单方式存款时，使用“2023同城网一笔多单现金收款交易”根据系统提示逐笔录入现金存款凭条要素。（对）44、现金存款凭条由系统打印，现金存款凭证由客户填写。（错）45、柜员办理本外币现金（钞）收、付款、出入库和兑换业务，须按照实际现金券别数配款、录入，保持系统钱箱与实物现金的券别一致。但遇特殊情况可以不按券别数配款、录入。（错）46、顾客要求银行鉴别的假钞，应当着顾客面使用部柜员使用的点钞机、钞票鉴别仪、清分机等作为鉴别钞票真伪的依据；要经业务经办及业务主管双人以手工、肉眼鉴别判断为主，机具只作为一个鉴别钞票真伪的辅助工具。（错）47、柜员对外营业办理现金收付业务时，应坚持收款必复点，付款必复、拆捆、按把支付的原则，如需整捆支出，必须先看券别、卡把、拆捆，取回银行大封签才能对外支付，严禁将未经拆捆和未经复点的现金直接对外支付。同时要认真履行告知义务，支付款项时要告知客户当面点清钞票。（对）