流程及单据传递71724.docx

1、流程及单据传递71724流程及单据传递一、 采购、销售合同签订、录入、传递1、正常签订合同各部门签订合同，经审核盖章形成正式合同传递给单据录入员录入合同录入员录入后经合同签订人审核后保存合同复印一份传递给财务部备案2、合同变更各部门变更已签订的合同，经审核、盖章形成正式合同更改单传递给单据录入员录入合同变更录入员录入后经合同签订人审核后保存合同变更单复印一份传递给财务部备案3、合同关闭各部门已签订的合同，已执行完毕、不执行或部分执行后不再继续执行时单据录入员录入“合同资料修改编辑关闭”合同录入分工：销售合同由销售内勤录入；综合部的合同由综合部指定专人录入；研发中心和质量部的合同由研发中心指定专

2、人负责录入；工业级原料的采购由采购部经理负责录入；其余的合同由物流组组长负责录入。二、 采购入库采购部通知仓库接货 通知采购部退换货到货否 是检验部门检验，出具检验报告 否 是仓库办理入库手续，填写入库单，录入金蝶软件“采购管理”“入库”入库单据于第二天传递到财务部审核（节假日顺延）注：入库金额须按照不含税金额录入，即按照合同规定开具增值税专用发票的折算成不含税金额录入，其他发票的直接录入。三、 车间领原料车间领料员填写领料单，经部门经理签字确认，到仓库领料仓库按领料单发料，录入“仓存管理”“仓库调拨”（由原料仓调入车间原料暂存库）需要在仓库基础资料内增加车间原料暂存库。四、 车间投料车间根据

3、投产量投入原料，由车间统计根据投料单录入“领料发货”“生产领料”投入产出单全部填写完毕于第二天传递到财务部审核因为没有使用生产管理模块，需要设置内部书面单据作为依据，见投入产出表。五、 车间半成品入库各工序半成品办理入库，经质量部检验含量，入库单填写自然量、含量、绝对量 统计员根据各工序填报的半成品入库单，验收入库，录入“验收入库”“产品入库”（车间半成品暂存库）半成品入库单于第二天传递到财务部审核六、 下一工序领取半成品车间统计根据各工序填写的经部门经理审核的投料单，发出半成品，录入“领料发货”“生产领料”投入产出单全部填写完毕于第二天传递到财务部审核增加包装工序，LMF在没有完全达到销售状

4、态前按半成品处理，符合销售状态的才作为产成品处理。七、 成品入库车间统计根据工序填写的成品入库单，请质量部放批号向仓库移交成品，仓库根据入库单验收入库，录入“验收入库”“产品入库”成品入库单于第二天传递到财务部审核八、 各部门领取样品1、 领取半成品领取人填写出库单，经相应权限审批人审批，质量部确定批号将样品从车间半成品暂存库调拨到成品库，车间统计发货后录入金蝶“仓库调拨”“调拨单” 仓库将样品出库，录入“领料发货”“其他出库”（出库类型样品出库）出库单于第二天传递到财务部审核半成品样品出库全部从成品库出库。2、 领取成品领取人填写出库单，经相应权限审批人审批，质量部确定批号向仓库成品库领取样

5、品，仓库发货后，录入“领料发货”“其他出库”（出库类型样品出库）出库单于第二天传递到财务部审核需要在“单据类型”增加“样品出库”。仓库是否有符合标准的样品，有，办理出库；没有，向生产下达生产任务书，订单，生产完成经检验办理入库，从仓库办理出库。3、 新样品仓库、车间没有符合标准的样品时，由销售部门提出样品生产申请销售副总签字审核样品生产申请单 生产副总向生产部下达样品生产任务书 向质量部下达质量标准制作要求 生产部生产样品 制定质量标准，据以检验样品 样品生产完毕，检验合格，办理入库手续 领取人填写出库单，经相应权限审批人审批，质量部确定批号 向仓库成品库领取样品，仓库发货后，录入“领料发货”

6、“其他出库”（出库类型样品出库）出库单于第二天传递到财务部审核九、 各部门领用物料各部门填写出库单，经部门负责人审批各仓库根据审批后的出库单，发出物料，根据实际情况，录入“领料发货”“其他出库”（出库类型维修领用、办公领用、生产领用等出库类型）出库单于第二天传递到财务部审核一十、 研发部门、质量部领用研发物料专人填写出库单，注明项目号，经部门负责人审批（质量部领用研发物料，需质量部、研发中心部门负责人-项目负责人双签，方可领料）仓库根据审批后的出库单，发出物料，录入“领料发货”“其他出库”（出库类型研发领用）库单于第二天传递到财务部审核注：质量部领用日常检验物料，参照第九条执行。一十一、 销售

7、出库销售制单员，根据合同，填写出库单、发货通知单，经部门经理审批经质量部放批号经各部门填写“发货通知单”仓库根据“发货通知单”、“出库单”，备货、发货 财务部开具发票 门卫检验放行十二、 盘点财务部发出盘点通知，编制盘点分组表仓库保管部门做好盘点前的准备工作进行盘点复盘盘点完毕，两个工作日内，仓库盘点人整理盘点表并录入金蝶盘点数量，报送财务部财务部根据录入的盘点数据，进行审核 盘盈 盘亏否盘点无误，完成盘点仓库制作盘盈表，并分析原因部门领导审批 仓库制作盘亏表并分析原因，提出改进措施部门领导审批 财务部提出处理意见，总经理审批 财务部提出处理意见，总经理审批 财务部根据批复做盘盈账务处理 财务

8、部根据批复做盘亏账务处理 需责任人赔偿的，缴纳赔偿金额或从工资中扣除十三、 固定资产管理流程1、固定资产采购申购部门填写固定资产采购申请单向主管部门提出申请 主管部门签署意见不同意，退回申请部门 同意 报总经理审批不同意，退回申请部门 同意 采购部采购（申请购买的专业性较强的仪器、设备，由申购部门专业人员负责选择供应商、技术洽谈、提供价格范围等方面的工作，采购部负责商务谈判、签订合同、申请付款、索取发票、运输等环节的工作。） 2、固定资产入库、验收、领用固定资产到厂，采购部、申购部门验收不合格，退回供应商 合格办理入库手续并填写“固定资产验收单”报主管部门领用部门填写固定资产领用单领取使用主管

9、部门根据“设备使用单”，给出设备编号财务部建立固定资产卡片3、固定资产的大修理由管理部门和使用部门共同制定大修理计划经财务部经济分析审核通过后，报总经理批准按照计划执行大修理完成后做决算，报总经理审批4、固定资产调拨与转移1）内部设备的调拨与转移，主管部门办理资产转移手续，填写固定资产调拨单由调出、调入单位的双方经办人及领导签字转财务部一份，由财务部门办理管理软件内的转帐手续2）公司对外的设备调拨和转移（一般实行有偿价调拨方式）主管部门提出处理价值（设备主管部门根据设备的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价，原则上调出设备的价值不得低于设备的折余价值）报总经理签字办理有关财务手续5、固定资产的

10、报废与封存1）报废使用部门提出申请，填写固定资产报废单一式三份对外处理报废固定资产时由主管部门提出处理意见财务部门计算其净损失或净收益上报总经理审批同意处理后的固定资产由主管部门和使用部门一起办理固定资产的注销手续变价收入上交财务部2）封存停用三个月以上的固定资产由使用部门封存、保管闲置设备和封存设备启封后，由使用部门填写启封单，主管部门同意后，方可使用6、固定资产出售使用部门将闲置的固定资产，填写“闲置固定资产明细表”，报主管部门主管部门提出申请，填写“固定资产出售申请表”，注明出售处理原因，拟定处理意见报财务部和总经理审批主管部门对该固定资产进行处置，并对固定资产卡片登记出售日期，台帐做固

11、定资产减少财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的帐务处理十四、 付款流程1、 预付款付款用款部门填写“支款凭证”，经部门负责人签字确认付款人将“支款凭证”附已录入金蝶的合同、收款单位账号等资料，经财务经理审核“支款凭证”经总经理审批转财务部出纳付款2、 支付应付款用款部门填写“支款凭证”，经部门负责人签字确认付款人将“支款凭证”附收款单位账号等资料，经财务往来会计审核“支款凭证”经总经理审批经财务经理审批转财务部出纳付款3、 来票付款用款部门填写“支款凭证”，经部门负责人签字确认付款人将“支款凭证”附发票、收款单位账号等资料，经财务经理审核“支款凭证”经总经理审

12、批转财务部出纳付款4、 其他款项支付用款部门填写“支款凭证”，经部门负责人签字确认付款人将“支款凭证”附证明资料等、收款单位账号等资料，经财务经理审核“支款凭证”经总经理审批转财务部出纳付款十五、 报销流程1、无借款报销报销人根据不同单据填写“费用报销单”或“差旅费报销单”，经部门负责人审核经财务部出纳或往来会计审核票据经总经理审批经财务经理审核票据并审批转出纳报销2、有借款报销报销人根据不同单据填写“费用报销单”或“差旅费报销单”，经部门负责人审核经财务部出纳或往来会计审核票据经总经理审批经财务经理审核票据并审批转出纳处，查找原借款单据，填写借款单据后报销十六、 借款流程1、 备用金借款部门

13、根据需要，提出定额备用金申请经总经理审批定额财务部经理审核转出纳付款报销时，不冲减备用金借款，直接支付现金根据核定期限，重新核定备用金定额经总经理审批经财务部经理审核出纳根据重新审批的备用金定额不足差额，使用部门根据重新审批的备用金定额退回削减金额2、 临时借款借款人根据业务需要，提出借款申请，经部门负责人审核（借差旅费的须凭经审批的“出差申请单”）经总经理审批财务部经理审核转出纳付款十七、 工程管理流程1、在建工程 对拟投资项目提出立项建议书 总经理审批后进行可行性研究 可行性论证和项目评估审议核决 通过招投标选择施工单位 签订合同 工程预算审核 施工过程控制 工程完工，竣工验收，决算审核固定资产移交2、零星工程 对拟建项目做出预算 总经理审批后进行 签订合同 施工过程控制 工程完工，竣工验收，决算审核3、 工程物资领用施工方提出领料申请，仓库核算员填写出库单项目负责人签字审批领料人领料，领料人、仓库管理员签字确认施工现场人员填写用料统计表 仓库核算员录入金蝶，形成台账 领料单仓库、施工方、财务各一份4、 退料施工方提出领料申请，仓库核算员填写红字出库单项目负责人签字审批退料