参考范例学位论文正文华南师大.docx

1、参考范例学位论文正文华南师大摘要IAbstractI图目录表目录1 引言合谋(collusion)是社会、政治、经济领域经常使用的一个词语。在公司治理领域，它亦有很高的出现频率。正如Tirole(1992,p.152)所说：“在金融经济学中，有许多资料表明董事会与管理层之间存在着合谋现象。”1.1 公司治理中的合谋威胁1.1.1 公司治理中的代理问题以及监督制衡机制尽管不同的学者从不同的角度对公司治理（Corporate Governance）下过不同的定义正如LLSV(2000)明确指出，很大程度上，公司治理就是外部投资者籍以防止其权利被内部人剥夺的一套机制按照Becht et al.(20

2、02)的总结，大致有如下一些常见的机制： 接管模型(take over models)。敌意接管(hostile takeover)一直被看作是约束和更换管理层的最为激进和引人注目的方式 大股东模型(blockholder models)。由于无法平衡监督的成本与收益，以及搭便车的倾向图1. 1公司治理监督制衡体系Figure 1.1 Monitoring and Balance System of Corporate Governance1.1.2 公司治理监督中的合谋威胁虽然，敌意接管、大股东监督、委派监督和大债权人、董事会、高管报酬、多种代表参与治理、金融分析师、信用评级公司、证监会等等

3、都是公司治理中的监督制衡力量比如操纵公司利润，或者将公司的交易结构尽量复杂化，以愚弄审计师和投资者。名裂身败的安然公司就是这样的。1.2 本文研究的内容及其学术和现实意义1.2.1 本文研究的内容本篇博士论文定位于从经济学角度对合谋与公司治理领域展开理论研究1.2.2 研究背景应该说，本文的研究具有一个非常生动的社会背景。众所周知1.2.3 学术和现实意义1.3 研究方法和思路在研究方法上2 背景文献回顾笔者要研究的是公司治理中的监督合谋问题。这一研究涉及到公司治理和组织合谋两个领域。在公司治理领域，近年来的研究沿着两个路径在演进：2.1 法律环境与公司治理传统上，对公司治理及其控制的研究是沿

4、市场约束展开的2.1.1 投资者保护与公司治理在20世纪90年代初期，研究者开始关注法律环境对公司治理的影响。但这一研究方向最早的经典文献可能是Shleifer 和Vishny 写于1995年发表于1997 年的论文公司治理的一个综述(A Survey of Corporate Governance，简称ASCG)。这篇文章指出表2.1法律渊源和投资者权利Table 2.1 Law Origin and Investor Rights变量法律渊源普通法(18个国家)法国民法(21个国家)德国民法(6个国家)斯堪的纳维亚民法(4个国家)世界平均水平(49个国家)A栏：对股东保护的测量值防董事权利

5、指数代理权的分派会前不受阻股份投票权的累加小股东受压制对新证券优先权召集会议股本%4.0039%100%28%94%44%94%2.335%57%29%29%62%52%2.330%17%33%50%33%0%3.0025%100%0%0%75%0%3.0018%71%27%53%53%78%B栏：对债权人保护的测量值债权人指数有担保的资金没有自行终止首偿有担保债权人对重组的约束重组中的管理没有终止3.1172%89%72%78%1.5826%65%42%26%2.3367%100%33%33%2.0025%100%75%0%2.3049%81%55%45%C栏：对执法的测量值司法体制效率腐败

6、会计标准8.157.0769.926.565.8451.178.548.0362.6710.0010.0074.007.677.6760.93资料来源：LLSV(2000)。政府只根据产量来制定报酬合约(),()，该报酬合同须满足激励兼容约束： (2.1) (2.2)令，上两式可写作： (2.3) (2.4)不同类型企业参与约束刻画如下： (2.5) (2.6)政府的行为是在式(2.3)(2.6)的约束下，最大化如下预期赢利： (2.7)这是标准的两种类型的逆向选择模型。令q*为规划的解，则q*须满足： (2.8)参考文献1 李炳穆.理想的图书馆员和信息专家的素质与形象J.图书情报工作，200

7、0（2）:5-8.2 陶仁骥.密码学与数学J.自然杂志，1984，7（7）:527.3 亚洲地质图编目组.亚洲地层与地质历史概述J.地质学报，1978,3:194-208.4 DES MARAIS D J，STRAUSS H，SUMMONS R E，et al.Carbon Isotope Evidence for the Stepwise Oxidation of the Proterozoic EnvironmentJ .Nature，1992，359：605-609.5 HEWITT J A.Technical Services in 1983J.Library Resource Services, 1984，28（3）：205-218.致谢当毕业的日子就要来临，交上硕（博）士论文这份最后的“作业”，心中百感交集。一路走来，我幸运地享受到了太多太多的人间温情、关怀和恩惠。我将永存感恩之心。我感谢我的父母。他们为养育我而操劳一生我感谢导师我也感谢在博士论文创作中指点过我的老师们、朋友们我特别感谢祝福所有关心过、帮助过我的人们，一生幸福平安！张三2011年6月