平安保险财管案例分析.ppt

1、财务管理案例分析 平安保险集团 主主 讲讲 内内 容容 案案 例回例回 思答思答 考考 题题 案案 例简例简 资介资介 料料 公公 司司 概概 况况公司内部组成公司股东大会于董事会的财务责权与运作案例思考题回答公司简介公司战略发展历程董事会各专业委员的组成、职责和谐的公司治理文化公司经理层与财务总监的职责公司执行委员会公司总体介绍一、公司简介一、公司简介 中国平安保险(集团)股份有限公司（以下简称“中国平安”）是中国第一家以保险为核心的，融证券、信托、银行、资产管理、企业年金等多元金融业务为一体的紧密、高效、多元的综合金融服务集团。公司成立于1988年，总部位于深圳。2004年6月和2007年

2、3月，公司先后在香港联合交易所主板及上海证券交易所上市，股份名称“中国平安”。公司控股设立中国平安人寿保险股份有限公司（“平安人寿”）、中国平安财产保险股份有限公司（“平安产险”）、平安养老保险股份有限公司、平安资产管理有限责任公司、平安健康保险股份有限公司，并控股中国平安保险海外（控股）有限公司、平安信托投资有限责任公司（“平安信托”）、深圳平安银行。平安信托依法控股平安证券有限责任公司，平安海外依法控股中国平安保险（香港）有限公司，及中国平安资产管理（香港）有限公司。公司成绩 20072007年年4 4月，福布斯全球上市公司月，福布斯全球上市公司20002000强（强（Forbes Glo

3、bal Forbes Global 20002000）排行榜公布，中国平安首次进入全球）排行榜公布，中国平安首次进入全球500500强，较强，较20062006年前进年前进9797席名列第席名列第440440位；在全球位；在全球114114家上榜保险公司中位居第家上榜保险公司中位居第3636；在；在4444家上榜家上榜中国企业中排名第中国企业中排名第1111，并位居非国有企业第一名。，并位居非国有企业第一名。作为作为“中国企业社会责任同盟中国企业社会责任同盟”的发起人之一，中国平安致力于承的发起人之一，中国平安致力于承担社会责任。在依法经营、纳税的过程中创造企业的阳光利润；在社担社会责任。在依

4、法经营、纳税的过程中创造企业的阳光利润；在社会层次中尽到道德责任与慈善责任，将企业的核心价值观贯彻在教育会层次中尽到道德责任与慈善责任，将企业的核心价值观贯彻在教育公益、红十字公益、灾难救助等公益事业中。截至公益、红十字公益、灾难救助等公益事业中。截至20072007年底，已投入年底，已投入11001100万元在全国各省市边远地区援建了万元在全国各省市边远地区援建了5252所平安希望小学；连续四年所平安希望小学；连续四年举资举资600600多万元开展中国平安励志计划；连续五年投入百万，公益协多万元开展中国平安励志计划；连续五年投入百万，公益协办中国少年儿童平安行动；连续六年组织义务献血活动，员

5、工义务献办中国少年儿童平安行动；连续六年组织义务献血活动，员工义务献血量已达到血量已达到800800万万CCCC，并向中华骨髓库，并向中华骨髓库20032003至至20102010年的所有造血干细年的所有造血干细胞捐献者赠送一年期重大疾病和意外伤害保险，捐赠总保额逾胞捐献者赠送一年期重大疾病和意外伤害保险，捐赠总保额逾3 3亿元。亿元。平安公司发展历程平安公司发展历程 19951995年年8 8月月1515日中国平安保险公司厦门分公司的前身即办事处正式成立。日中国平安保险公司厦门分公司的前身即办事处正式成立。在各级政府、人民银行及社会各界的关心和支持下，凭借着平安机制的优势，在各级政府、人民银

6、行及社会各界的关心和支持下，凭借着平安机制的优势，在短短的几年中，为厦门经济特区提供了上百亿元的风险保障，取得了较好的在短短的几年中，为厦门经济特区提供了上百亿元的风险保障，取得了较好的社会效益和经济效益。社会效益和经济效益。19971997年年1212月月2323日，经中国人民银行总行、厦门市人民政府批准中国平安保日，经中国人民银行总行、厦门市人民政府批准中国平安保险公司厦门办事处，正式更名为：险公司厦门办事处，正式更名为：“中国平安保险股份有限公司厦门分公司中国平安保险股份有限公司厦门分公司”。主要经营财产险种、人身险、责任险和保证险四大险种。至今，公司已成功为主要经营财产险种、人身险、责

7、任险和保证险四大险种。至今，公司已成功为数百家客户提供优质服务，如数百家客户提供优质服务，如ABBABB电器、中国银行、建发集团、联想移动、厦电器、中国银行、建发集团、联想移动、厦工股份、灿坤实业、正新橡胶及台湾工股份、灿坤实业、正新橡胶及台湾TDKTDK等大型企业。等大型企业。20032003年年1 1月，在中国平安完成分业经营及集团化改造的背景下，中国平安月，在中国平安完成分业经营及集团化改造的背景下，中国平安保险公司厦门分公司分业重组为保险公司厦门分公司分业重组为“中国平安人寿保险股份有限公司厦门分公司中国平安人寿保险股份有限公司厦门分公司”及及“中国平安财产保险股份有限公司厦门分公司中

8、国平安财产保险股份有限公司厦门分公司”，两家专业金融保险服务，两家专业金融保险服务公司。自公司。自19961996年年5 5月正式开展寿险业务以来，厦寿平安率先把个人寿险营销的月正式开展寿险业务以来，厦寿平安率先把个人寿险营销的理念和服务方式引入厦门，并迅速在厦门寿险市场占领半壁江山。目前，分公理念和服务方式引入厦门，并迅速在厦门寿险市场占领半壁江山。目前，分公司累计个险客户超过司累计个险客户超过2626万，万，20002000多名个险专业服务人员为厦门人民的安居乐业多名个险专业服务人员为厦门人民的安居乐业提供了长久、稳定的风险保障，并以开拓创新，诚信第一、效率第一、客户至提供了长久、稳定的风

9、险保障，并以开拓创新，诚信第一、效率第一、客户至上、服务至上的优质服务享誉厦门。上、服务至上的优质服务享誉厦门。公司战略平安保险集团的战略定位是构建一个以保险、银行、投资为支平安保险集团的战略定位是构建一个以保险、银行、投资为支柱中心的核心业务体系，打造柱中心的核心业务体系，打造“个客户、一个账户、多个产品、个客户、一个账户、多个产品、一站式服务一站式服务”的综合金融服务台，积累客户和经验，树立独特竞的综合金融服务台，积累客户和经验，树立独特竞争优势，获得持续的利润增长，向股东提供长期、稳定的价值回争优势，获得持续的利润增长，向股东提供长期、稳定的价值回报。从市场的角度目前的保险行业是个刚刚发

10、展起来很朝阳的行报。从市场的角度目前的保险行业是个刚刚发展起来很朝阳的行业业 具有很大的市场具有很大的市场 特别缺乏专业人才特别缺乏专业人才 具有很大的开发空间具有很大的开发空间 、从人们对保险的认识程度来看从人们对保险的认识程度来看 目前好多人对保险的作用和性质目前好多人对保险的作用和性质不是很了解不是很了解 大部分人不知道保险是做什么的大部分人不知道保险是做什么的 随着精神文明和随着精神文明和物质文明物质文明的不段发展的不段发展 人们的综合素质不断提高人们的综合素质不断提高 人们对保险的认人们对保险的认识会越来越多识会越来越多 这样更有利于保险的发展这样更有利于保险的发展 保险有保险有社会

11、管理社会管理功能功能 对社会的发展起着推动作用对社会的发展起着推动作用 我们国家的法律和法规都有利于保我们国家的法律和法规都有利于保险业务的发展险业务的发展 为保险业务的发展提供了空间为保险业务的发展提供了空间 所以中国的所以中国的保险保险市场市场具有很大的开发空间。具有很大的开发空间。公司公司公司公司内部组成与内部组成与内部组成与内部组成与治理治理治理治理公司执行委员会和谐的公司治理文化案例资料简介公司股东大会于董事会的财务责权与运作公司股东大会于董事会的财务责权与运作董事会各专业委员的组成、职责董事会各专业委员的组成、职责公司经理层与财务总监的职责公司经理层与财务总监的职责公司公司公司公司

12、内部组成与内部组成与内部组成与内部组成与治理：高度集中的集治理：高度集中的集治理：高度集中的集治理：高度集中的集团组织架构团组织架构团组织架构团组织架构 股东大会：公司最高权力股东大会：公司最高权力股东大会：公司最高权力股东大会：公司最高权力股东大会：公司最高权力股东大会：公司最高权力机构机构机构机构机构机构 董事会及下属管理委员会董事会及下属管理委员会董事会及下属管理委员会董事会及下属管理委员会董事会及下属管理委员会董事会及下属管理委员会 监事会监事会监事会监事会监事会监事会 集团执行委员会及圆桌会集团执行委员会及圆桌会集团执行委员会及圆桌会集团执行委员会及圆桌会集团执行委员会及圆桌会集团执

13、行委员会及圆桌会议管理议管理议管理议管理议管理议管理 执行官问责制度执行官问责制度执行官问责制度执行官问责制度执行官问责制度执行官问责制度 部门主管问责制部门主管问责制部门主管问责制部门主管问责制部门主管问责制部门主管问责制 四大决策委员会四大决策委员会四大决策委员会四大决策委员会四大决策委员会四大决策委员会 子公司董事会和监事会子公司董事会和监事会子公司董事会和监事会子公司董事会和监事会子公司董事会和监事会子公司董事会和监事会 执行董事及子公司班子执行董事及子公司班子执行董事及子公司班子执行董事及子公司班子执行董事及子公司班子执行董事及子公司班子 执行董事及主管问责制执行董事及主管问责制执行

14、董事及主管问责制执行董事及主管问责制执行董事及主管问责制执行董事及主管问责制 KPIKPIKPI报告会报告会报告会报告会报告会报告会 分支机构执行层分支机构执行层分支机构执行层分支机构执行层分支机构执行层分支机构执行层 主管问责制主管问责制主管问责制主管问责制主管问责制主管问责制 月度经营分析会月度经营分析会月度经营分析会月度经营分析会月度经营分析会月度经营分析会集团职能部门集团职能部门集团职能部门集团职能部门决策管理委员会决策管理委员会决策管理委员会决策管理委员会集团集团集团集团CEOCEOCEOCEO集团执行委员会集团执行委员会集团执行委员会集团执行委员会分分分分 支支支支 机机机机 构构

15、构构董事会管理委员会董事会管理委员会董事会管理委员会董事会管理委员会平安平安平安平安人寿人寿人寿人寿平安平安平安平安产险产险产险产险平安平安平安平安银行银行银行银行平安平安平安平安海外海外海外海外平安平安平安平安证券证券证券证券平安平安平安平安信托信托信托信托股东大会股东大会股东大会股东大会董事会董事会董事会董事会监事会监事会监事会监事会公司股东大会于董事会的财务责权与运作公司股东大会于董事会的财务责权与运作股东大会股东大会 股东会的职权。有限责任公司股东会是公股东会的职权。有限责任公司股东会是公司的权力机构，依法行使下列职权：司的权力机构，依法行使下列职权：（1 1）决定公司的经营方针和投资

16、计划）决定公司的经营方针和投资计划（2 2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项事，决定有关董事、监事的报酬事项（3 3）审议批准董事会的报告）审议批准董事会的报告（4 4）审议批准监事会或者监事的报告）审议批准监事会或者监事的报告（5 5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案方案（6 6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案损方案（7 7）对公司增加或者减少注册资本作出决议）对公司增加或者减少注册资本作出决议（8 8）对发行公司债券作出决议）对发行公司债券作出决议（9 9）对公司合并、分立、变更公司形式、解散）对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议和清算等事项作出决议（1010）修改公司章程）修改公司章程（1111）公司章程规定的其他职权。）公司章程规定的其他职权。股东会的召开。首次股东会会议由出资最多的股东召股东会的召开。首次股东会会议由出资最多的股东召集和主持，依法行使职权。以后的股东会会议，公司集和主持，依法行使