进出口企业经营管理状况评估分析报告.docx

1、进出口企业经营管理状况评估分析报告进出口企业经营管理情况 评定汇报（进出口货物收发货人） 企业名称： 海关编码： 填报日期： 填 表 说 明本评定汇报适适用于向海关申请或已经适用AA、A类管理企业，请在填写本汇报前，认真阅读以下内容：一、本评定汇报是海关对企业实施分类管理关键依据之一，请审慎如实填写。二、本评定汇报第三部分“自我评定”，是对企业是否符合海关管理、企业经营管理和贸易安全要求全方面自评，请逐项选择“是”或“否”。其中，如申请人认为“贸易安全”部分部分指标超出其经营范围确不适用，可暂不填写。三、对于申请适用AA类管理企业，“自我评定”所列各项均为“是”，视为经过自我评定；任何一项自评

2、结论为“否”，则视为未经过自我评定，不符合海关管理、企业经营管理和贸易安全要求。四、对于申请适用AA类管理企业，海关将对本评定汇报中各项内容，进行全方面核实，并开展稽查验证。“自我评定”中所列各项是否符合海关管理、企业经营管理和贸易安全要求，以海关稽查结论为准。一、基础信息：（一）主体情况（必填）1. 工商注册日期： 年 月 日； 2. 进出口业务类型(按下列选择次序，以序号在前为优先序，作唯一选择)： ；（1）生产型企业 （2）贸易型 （3）生产贸易混合型（4）服务型(通讯、饮食、房地产、运输等) （5）其它3. 关键贸易方法(按下列选择次序，以序号在前为优先，作唯一选择) ： ；（1）通常

3、贸易（2）加工贸易（3）通常贸易和加工贸易混合型 4. 有没有直接对外投资参股及控股企业： ；（1）有 （2）无 如填写有，请具体列明（可添加附页） 企业名称： ，参股或控股 ； 企业名称： ，参股或控股 ； 企业名称： ，参股或控股 ； 企业名称： ，参股或控股 ； 企业名称： ，参股或控股 ；5. 企业是否有多个经营场所、分企业或子企业： ；（1）是 （2）否 假如是，请具体说明企业名称、经营场所地址、责任人。（可添加附页）（二）财务情况（按企业上十二个月度会计报表数目填报，必填）6. 企业上十二个月度( 年度)流动比率 %；7. 企业上十二个月度( 年度)速动比率 %；8. 企业上十二个

4、月度( 年度)资产负债率 %；9.企业上十二个月度( 年度)总资产酬劳率 %；10.企业上十二个月度( 年度)应付帐款为 万元(人民币)；11.企业上十二个月度( 年度)净利润为 万元(人民币)；12.企业上十二个月度( 年度)净资产为 万元(人民币)；13.企业上十二个月度(_ 年度)固定资产净值余额为_ 万元(人民币)。（三）职员情况（必填）14. 职员总人数： ；15. 外籍职员人数; ；外籍职员国籍（全部具体列明）： 、 、 、 、 、 、 、 ；16. 法定代表人有没有刑事犯罪统计： ；（1）有 （2）无有刑事犯罪统计请填写：（1）犯罪时间： ；（2）罪名： ；（3）刑罚种类及刑期：

5、 ；17. 海关业务责任人情况：姓名： ； 国籍： ；身份证件： ；身份证件号码： ；有没有刑事犯罪统计： ；（1）有 （2）无有刑事犯罪统计请填写：（1）犯罪时间： ；（2）罪名： ；（3）刑罚种类及刑期： ；18. 财务责任人情况：姓名： ； 国籍： ；身份证件： ；身份证件号码： ；有没有刑事犯罪统计： ；（1）有 （2）无有刑事犯罪统计请填写：（1）犯罪时间： ；（2）罪名： ；（3）刑罚种类及刑期： ； 19. 企业报关员有没有刑事犯罪统计： ；（1）有 （2）无有刑事犯罪统计请填写：（1）报关员姓名： （2）身份证件： ；身份证件号码： ；（3）犯罪时间： ；（4）罪名： ；（5）

6、刑罚种类及刑期： ； 二、标准对照1连续1年无走私罪、走私行为、违反海关监管要求行为； （1）是 （2）否2连续1年未因进出口侵犯知识产权货物而被海关行政处罚； （1）是 （2）否3连续1年无拖欠应纳税款、应缴罚没款项情事； （1）是 （2）否4上十二个月度进出口总值50万美元以上； （1）是 （2）否5上十二个月度进出口报关差错率（3%/5%）以下， ；实际数值是： （1）是 （2）否6会计制度完善，业务统计真实、完整； （1）是 （2）否7主动配合海关管理，立即办理各项海关手续，向海关提供单据、证件真实、齐全、有效； （1）是 （2）否8根据要求办理中国海关进出口货物收发货人报关注册登记证

7、书换证手续和相关变更手续； （1）是 （2）否9连续十二个月在商务、人民银行、工商、税务、质检、外汇、监察等行政管理部门和机构无不良统计。 （1）是 （2）否三、自我评定（一）内部控制情况1.含有职责明确进出口组织结构：(1)进出口业务管理层职责分工明确；(2)进出口业务管理制度或步骤明确；(3)设置专门进出口部门或岗位。 （1）是 （2）否2.不相容岗位相互分离：进出口授权同意、业务实施、财务会计、内部监督等部门岗位相互分离且监督制约。 （1）是 （2）否3.进出口部门或岗位内部管理规范：(1)含有专门岗位人员负责报关事务；(2)建立报关单证资料、报关专用印章、电子口岸IC卡等授权审批制度并

8、有效实施。 （1）是 （2）否4.依法设置会计机构：(1)建立会计工作岗位责任制；(2)配置专职会计从业人员；(3)会计岗位分工明确且相互监督制约。 （1）是 （2）否5.严格遵守会计法、会计准则和海关相关管理要求：(1)会计账簿单证资料按法定年限完整保留，会计核实、编制、报送等符合会计法、会计准则和海关相关管理要求；(2)会计统计、审计汇报等会计资料真实、正确、完整统计和反应进出口活动相关情况。 （1）是 （2）否6.含有真实、正确、完整统计企业进出口生产经营管理活动信息系统，且财务控制、物流控制等功效模块有效运行。 （1）是 （2）否7.系统数据完整可查：(1)进出口活动等关键步骤在系统中

9、能够实现步骤检索跟踪；(2)系统数据立即、正确、完整录入且按期限完整保留。 （1）是 （2）否8.含有进出口单证复核或其它纠错控制制度或程序：在申报前或委托申报前有专门部门或岗位人员对进出口单证包含价格、归类、数量、品名、规格等内容真实性、正确性和规范性进行内部复核监督，预防或降低错报漏报。 （1）是 （2）否9.含有物流控制制度或程序：（1）根据海关管理要求建立和进出口活动相关货物管理制度，如实统计和反应通常贸易货物、保税货物、特定减免税货物等进口、储存、加工、使用、处理、出口等情况；（2）将海关监管货物和其它货物区分管理，定时盘点并如实统计盘点情况；（3）对保税货物和减免税货物建立专门使用

10、、管理统计。 （1）是 （2）否10.如经营进出口代理业务（不适用可不填写），含有委托方资信审查程序：进出口代理前对委托方进行资信审查，含有代理进出口业务立项审批程序和手续控制，且对贸易全过程进行跟踪管理。 （1）是 （2）否11.如经营进出口代理业务（不适用可不填写），含有单据和实货验核程序：对实际收发货人委托事项进行书面审核并验核相关货物，同时保留相关书面统计。 （1）是 （2）否12.含有内部审计制度：(1)设置专门内部审计机构或岗位，或聘用外部专职人员定时独立对进出口业务实施内部审计；(2)完整保留内部审计统计。 （1）是 （2）否13.对发觉问题立即规范纠错：对进出口业务内部审计发觉

11、问题立即进行内部整改或完善相关内部控制。 （1）是 （2）否（二）财务情况14. 含有盈利能力：未出现最近三年连续亏损统计。 （1）是 （2）否15.含有缴税能力：企业上月末固定资产净值不低于最近十二个月内向海关单笔纳税最高额。 （1）是 （2）否（三）遵法及资信情况16通常贸易进出口活动真实正当，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或违规；（2）需追征税款；（3）有违反海关法律法规其它行为。 （1）是 （2）否17加工贸易及保税进出口活动真实正当，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或违规；（2）需追征税款；（3）有违反海关法律法规其它行为。 （1）是 （2）否18减免税或其它进出口活动真实正当

12、，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或违规；（2）需追征税款；（3）有违反海关法律法规其它行为。 （1）是 （2）否19. 不存在未经海关注册登记和未取得报关从业资格从事报关业务情形。 （1）是 （2）否20. 企业单位名称、企业性质、企业住所、法定代表人（责任人）等海关注册登记内容发生变更，不存在不按要求向海关办理变更手续情形。 （1）是 （2）否21. 不存在私自变更或启用“报关专用章”情形。 （1）是 （2）否22. 配合海关稽查验证，不会发生以下任一情形：（1）向海关提供虚假情况或隐瞒关键事实；（2）有拒绝或拖延提供账簿单证资料、有意转移、隐匿、篡改、毁弃账簿单证资料等逃避海关稽查、逃

13、避税款征缴行为；（3）有其它违反海关稽查条例行为。 （1）是 （2）否（四）贸易安全情况23.含有以下场所安全控制方法：（1）货物处理和存放设施周围含有隔离设施且定时检验完整性；（2）车辆或人员进出厂门有专员看管；（3）公私车辆划区分开停放；（4）楼房结构足以预防非法进入且定时检验其完整性；（5）上锁设备和钥匙控制有专员管理；（6）照明设施、警报系统及录像监控设施对出入口、货物处理及储存区等关键区域实现全覆盖。 （1）是 （2）否24.含有以下进入安全控制方法：（1）企业职员佩戴身份标识，并只能进入职责范围之内区域；（2）来访者进入企业需经登记立案且有内部人员陪同；（3）发觉可疑人员进入，企业

14、职员应立即汇报。 （1）是 （2）否25.含有以下人员安全控制方法：（1）对拟雇佣管理层人员或关键敏感岗位职员进行有没有犯罪统计背景审查；（2）对关键敏感岗位职员定时进行安全背景检验或调查；（3）开展意在提升职员供给链安全意识日常性培训；（4）对解聘或停职职员立即收回工作证件、设备并严禁其进入企业生产经营场所。 （1）是 （2）否26.含有以下商业伙伴安全控制方法：（1）在筛选商业伙伴时关键评定其安全性、正当性、稳定性及财务偿付能力；（2）要求商业伙伴根据AA类管理或其它供给链安全管理项目标要求优化和完善贸易安全管理；（3）定时监控和检验商业伙伴遵守贸易安全要求情况。 （1）是 （2）否27.

15、含有以下货物和集装箱安全控制方法：（1）货物运出入企业相关文件档案得到正当、完整、正确保留；（2）核实运出入信息并保留核实统计；（3）出现货物溢、短装或其它异常现象时有立即汇报或其它应对方法，防范安全隐患；（4）在货物关键交接步骤有署名、盖章等保护制度；（5）通常要利用七点检验程序（前壁、左侧、右侧、底部、顶部、内外门、外部/起落架）检验集装箱完整性和可靠性；（6）集装箱封条有专员管理且含有高安全性（所用封条应达成或超出现有PAS ISO 17712标准或相同标准）；（7）集装箱和货物储存区域应有安全防护且足以预防XX进入或其它损害。 （1）是 （2）否28.含有以下运输工具安全控制方法：（1

16、）有专门程序或制度检验出入运输工具，预防藏匿可疑物品；（2）有专门程序或手段对装载货物运输工具进行动态跟踪监控；（3）对司机进行专门反恐安全培训；（4）运输工具停放区域有安全防护且足以预防XX进入或其它损害。 （1）是 （2）否29. 含有以下信息安全控制方法：（1）有专门程序或制度保护信息系统不受XX进入；（2）针对不正当进入信息系统、篡改贸易数据等滥用信息技术系统行为有严格责任追究制度；（3）有数据恢复、备份等专门程序或技术能力预防信息丢失。 （1）是 （2）否30. 含有应对灾难或紧急安全事故应急程序或机制，而且应急程序或机制应和全部相关企业职员进行日常沟通以确保立即了解掌握。 （1）是 （2）否 本单位确保此汇报真实正确有效，并存有相关文件备查。如有不实，自愿负担海关不适用AA类/A类管理法律后果。 法定代表人签字： 加盖单位公章 年 月 日