财政支出项目绩效评价报告.docx

1、财政支出项目绩效评价报告附件1：财政支出项目绩效评价报告（参考提纲）一、项目概况（一）项目单位基本情况 （二）项目立项情况 1、项目的实施依据；2、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围；3、项目申报的可行性、必要性及其论证过程；4、项目绩效总目标及阶段性目标情况；5、项目预期投入情况；6、预期主要的经济、政治和社会效益。二、项目评价工作过程（一）选用评价指标和评价方法的原则和依据；（二）现场勘验、检查、核实的情况。三、项目执行基本情况（一）项目的进展及执行过程中目标、计划调整情况及采取的相关措施；（二）绩效总目标和阶段性目标的完成情况；（三）项目总投入情况，包括财政拨款、自筹资金落实情况；

2、（四）项目的实际支出情况；（五）项目财务管理状况；（六）项目管理制度及执行情况。 四、项目绩效目标实现的自我评价（重点）（一）评价基本指标分析；（二）评价绩效指标分析，包括项目支出后实际状况与申报绩效目标的对比分析；（三）绩效定性指标分析及详细文字说明，包括项目支出实施后主要的经济、政治和社会效益具体体现；项目支出对环境影响和对社会的持续影响等；（四）项目实施的经验、做法、存在的问题和改进措施；（五）项目的后续工作安排和有关建议；（六）其他需要说明的问题。五、需与自评报告同时提交的相关材料（一）完工项目验收报告；（二）其他专项类财政支出项目绩效评价自评报告表；（三）项目资金管理办法及有关管理规

3、定；（四）2007年度植物物病虫防控专项绩效信息统计表；（五）评价主管部门认为需要提供的其他相关材料。附件2：附件3：财政支出项目绩效自评报告表填表说明一、适用范围本表格适合项目承担（用款）单位填报，填报的内容必须客观真实。项目承担（用款）单位对填报的自评报告表进行审核后，报送省省植保总站综合科。二、封面填写说明（一）评价类型：属于项目实施过程评价的选填“项目实施过程评价”，属于项目完成评价的选填“项目完成结果评价” ，在项目所属类型的方框内打“”。如项目由于各种原因没有实施完毕，可在自评报告中反映说明。（二）评价项目名称：按省财政厅预算批复文件的项目名称填写。（三）评价项目编码：评价项目编码

4、共16位。1.第1-3位（共3位）为财政支出口码，按省财政厅相关业务处室编码填写。10个业务处：001国库处；002预算处；003行政政法处；004教科文处；005农业处； 006社保处； 007经建处；008工贸发展处； 009外经金融处； 010综合规划处。 2.第4位为评价类别码。共4类，其中：1自评；2财政部门评价；3委托下级财政部门评价；4委托中介评价。3.第5位为支出类别码。共5类，其中：1基建支出；2经费补助：3其他专项；4跨年度；5转移支付。4.第6-8位（共3位）为地区类别码。 其中：前2位码（第6-7位）标示21个地级市：00省直；01广州市；02深圳市；03珠海市；04汕

5、头市；05佛山市；06韶关市；07河源市；08梅州市；09惠州市；10汕尾市；11东莞市；12中山市；13江门市；14阳江市；15湛江市；16茂名市；17肇庆市；18清远市；19潮州市；20揭阳市；21云浮市。 后1位码（第8位）各市自用码，标示各区县。省直部门用0。5.第916位（共8位）为填表时间码。按填写本表的时间（年、月、日）填写。（四）项目用款单位单位：必须填写全称，不能省略，并加盖单位公章。三、表格填写说明（一）项目基本情况。1.项目类型：在所选项目后面的“”中划“”。2.项目本次评价时间：省财政资金下达（安排）年度。3.预算支出科目名称：按照财政部统一的预算支出科目填写。（二）评

6、价工作情况。1.绩效总目标与阶段（当年）绩效目标：应该根据申请资金时提出的绩效目标填写，具体目标应与项目申请的绩效目标相符。2.评价指标与绩效目标相关性：是指选用评价指标与反映绩效目标实现程度的关联度。一般表现为正相关，通过评价指标的量化衡量以正确反映出绩效目标的专业特点、项目的绩效水平和目标的实现程度。3.评价指标选用：结合申报财政支出项目时提出的绩效目标，选择合适的评价指标。评价指标除应用通用（共性）指标外，还要采用反映项目特性的专业（个性）指标，形成自评项目的指标体系。同时，评价指标要能够量化测算，能够进行比较、综合、分析和评价。4.评价方法选用：目标预定与实施效果比较法。5.材料报送质

7、量：有否存在超时、漏填、错填等情况。（三）项目资金安排和使用情况1.计划安排栏为项目申请资金情况，预算安排资金情况；实际到位栏为项目资金实际到达项目实施单位的金额；实际支出为项目实施单位已完成的支出。2.“合计”栏填列“中央财政资金”、“省财政资金”与“其他资金小计”之和；“其他资金小计”栏填列“地方财政资金”、“银行贷款”、“单位自筹”与“其他”之和。3.省财政资金投入乘数：指省财政资金所能带动的全部资金的倍数。省财政资金投入乘数=项目投入资金总额/省财政投入金额。4.实际到位率（%）=本年度实际到位金额/本年度计划投入金额100%。5.支出实现率（%）=本年度实际支出金额/本年度实际到位金

8、额100%。6.资金实际支出明细情况：应包括具体支出内容、对应会计支出科目和数额等基本情况。 （四）项目组织实施情况。据项目（用款）单位实际统计情况和项目具体组织实施方式填写。1.调整内容及报批手续。统计项目（用款）单位有或无调整项目内容及办理报批手续的个数。2.检查及完工验收情况：据实填写对项目（用款）单位的检查情况，以及项目未完工或未验收等情况。（四）项目绩效目标及完成情况。项目的经济性：主要体现在项目以最低成本达到目标，即是否节约了资金或通过省财政资金的投入带动，从而实现更多的项目效益来反映。项目的效率性：主要反映项目的实施能否按照预定目标快速、高效组织实施并完成，主要从实施质量与进度方

9、面来反映。项目的有效性：主要是指多大程度上达到政策目标、经营目标和其他预期结果，反映项目实施是否达到预定目标。主要从项目实施后取得的效果来反映项目的有效性。经济效益：项目实施所产生的直接经济效益，并与立项目标的直接经济效益相比较，评价其实现程度。政治效益：项目在具体实施中通过有效性所产生的政治效益，并与目标政治效益目标相对比，评价其实现程度。社会效益：项目在具体实施中通过有效性所产生的社会综合效益，并与目标社会效益目标相对比，评价其实现程度。支出效果率（%）=实际达到的效果/目标效益100%（五）无法评价：是指由于自评报告基础资料不清晰、绩效目标及其实现情况不明确等原因无法形成评价结论。四、对

10、于各种原因无法填列的项目，须以“”填满，不得留空。附件41：2007年农作物病虫害防控专项资金绩效评价信息统计表 （红火蚁防控）一、通用指标备注资金到位率()计算方法见粤财评20041号文件资金使用率()计算方法见粤财评20041号文件支出效果率()计算方法见粤财评20041号文件地方配套资金（万元）二、专用指标举办培训班 期；培训人员 人次印发宣传资料（万份）疫情发生面积（万亩）投入防控药剂（吨）落实防控措施面积（万亩）防控前活动蚁巢数量防控后活动蚁巢数量防控专业队 个； 人 有无红火蚁伤人事件 无； 有（受害人数 人）设立监测点数量（个）挽回经济损失（万元）三、定性指标 社会、生态效益指标

11、（文字综合、可加附页）填表单位（章）： 填表人： 填表日期：附件42：2007年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表 （其他植物重大疫情监测与防控）一、通用指标备注资金到位率()计算方法建粤财评20041号文件资金使用率()计算方法建粤财评20041号文件支出效果率()计算方法建粤财评20041号文件地方配套资金（万元）二、绩效指标举办培训班 期；培训人员 人次印发宣传资料（万份）疫情发生面积（万亩）落实防控措施面积（万亩）综合防控示范面积（万亩）辐射带动综合防控面积（万亩）防控前水果受害率或危害率（）防控后水果受害率或危害率（）铲除疫情点数铲除疫情点 个；面积 亩拔除病株（万株）设立监测点

12、数量（个）全年预期上报监测信息（期）全年实际上报监测信息（期）挽回经济损失（万元）三、社会、生态效益指标（文字综合、可加附页）注：一张表格仅填写一种有害生物或一项任务的信息数据。填表单位（章）： 填表人： 填表日期：附件43：2007年农作物病虫害防控专项资金绩效评价信息统计表 （农药安全使用）一、通用指标备注资金到位率（）计算方法见粤财评20041号文件资金使用率（）计算方法见粤财评20041号文件支出效果率（）计算方法见粤财评20041号文件地方配套资金（万元）二、专用指标举办培训班 期；培训人员 人次印发宣传资料（万份）安全用药示范面积（亩）辐射带动安全用药面积（亩）推广农药新品种（含药

13、械） 个；品种名称 ；停用高毒农药名称有无农产品农药残留超标事件 无；有 起；有无生产性农药中毒事件 无；有 起；挽回经济损失（万元）三、社会、生态效益指标（文字综合、可加附页） 填表单位（章）： 填表人： 填表日期：附件44：2007年农作物病虫害防控专项资金项目绩效信息统计表 (水稻重大病虫综合防控)一、通用指标备注资金到位率()计算方法见粤财评20041号文件资金使用率()计算方法见粤财评20041号文件支出效果率()计算方法见粤财评20041号文件地方配套资金（万元）仪器设备购置 台套 万元含生产加工设备、实验检验设备、办公设备及其他二、专用指标举办培训班 期；培训人员 人次培训农民

14、人印发宣传资料 份设立监测点数 个设立综防示范点面积(万亩)辐射带动综防面积(万亩)发生面积(万亩)落实防控措施面积(万亩)防控前虫口密度 头/平方米防控后虫口密度 头/平方米防治效果（%）挽回经济损失（万元）三、社会、生态效益指标（文字综合、可加附页）填表单位（章）： 填表人： 填表日期：附件45：2007年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表 (病虫电视预报)一、通用指标备 注资金到位率计算方法见粤财评20041号文件资金使用率计算方法见粤财评20041号文件支出效果率计算方法见粤财评20041号文件地方配套资金（万元）仪器设备购置 台/套 万元含生产加工设备、实验检验设备、办公设备及其

15、他二、绩效指标病虫电视预报实际播报期数 期病虫电视预报计划播报期数 期电视预报内容占比水稻 %；蔬菜 %；果树 %；其他 %受益农户数 户新增效益（万元）投入产出比三、社会、生态效益指标（文字综合、可加附页）填表单位（章）： 填表人： 填表日期：附件46：2007年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表 ( 病虫监测 )一、通用指标备 注资金到位率计算方法见粤财评20041号文件资金使用率计算方法见粤财评20041号文件支出效果率计算方法见粤财评20041号文件地方配套资金（万元）仪器设备购置 台/套 万元含生产加工设备、实验检验设备、办公设备及其他二、绩效指标病虫监测预警实际发布期数 期病虫

16、监测预警计划发布期数 期监测预警内容占比水稻 %；蔬菜 %；果树 %；其他 %受益农户数 户新增效益（万元）投入产出比三、社会、生态效益指标（文字综合、可加附页）填表单位（章）： 填表人： 填表日期：附件47：2007年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表 ( 鼠害监控 )一、通用指标备注资金到位率()计算方法建粤财评20041号文件资金使用率()计算方法建粤财评20041号文件支出效果率()计算方法建粤财评20041号文件地方配套资金（万元）二、绩效指标举办培训班 期；培训人员 人次印发宣传资料（万份）农区统一灭鼠示范面积（万亩）农区鼠害监控示范区填写辐射带动农区灭鼠面积（万亩）禁用鼠药名

17、称有无鼠药中毒事故 无；有 起；全年预期上报鼠情监测信息（期）全年实际上报鼠情监测信息（期）挽回经济损失（万元）三、社会、生态效益指标（文字综合、另加附页）填表单位：（章）填表人：填表日期：附件5：广东省农作物病虫害防控专项资金项目验收报告项 目 名 称：下达文件编号：粤财农2007362号承担单位（盖章）：验 收 形 式：组织验收单位：验 收 日 期：2009年 月 日项目名称2007年农作物病虫害防控专项资金项目项目起止时间2007年6月 日 至2008 年6 月 日项目承担单位单位名称Email地址邮政编码项目负责人联系电话通信地址项目申报绩效目标申报绩效目标完成情况经费投入和使用情况项

18、目累计金额 （万元）计划安排实际到位实际支出结余金额 （万元）投入金额（万元）省财政资金下达文号及时间到位金额（万元） 到位率（）项目申报资金预算安排资金合计省财政资金粤财农2007362号 其他资金小计地方财政资金单位自筹其他资金使用方向药剂费（万元）器械费（万元）培训费（万元）印刷费（万元）劳务费（万元）其他（万元）合计（万元）验收组成员姓 名单 位职务/职称签 名验收组意见验收组组长签字： 2009 年 月 日项 目 主 管 部 门 意 见 项目主管部门： （盖章） 2009年 月 日注：验收组成员应由具有副高以上职称的专家或技术人员和项目主管部门的相关领导组成。附件6：2007年农作物

19、病虫害防控专项资金绩效评价指标体系根据广东省财政支出绩效评价试行方案（粤财评20041号）有关规定和2007年农作物病虫害防控专项资金项目特点，制订本绩效评价指标体系。指标体系由定量指标和定性指标两类指标构成，与申报的绩效目标有密切相关的联系，能够体现绩效目标的特点，真正反映出项目的绩效水平和绩效目标的实现程度。定量指标包括基本指标和个性指标，定性指标是指无法通过数量计算分析评价内容，而采取对评价对象进行客观描述和分析来反映评价结果的指标。一、定量指标（一）基本指标基本指标主要评价财政支出效益的共性方面，是每个评价对象都必须采用的指标，包括资金到位率、资金使用率和支出效果率，其公式如下：资金到

20、位率实际拨付金额/计划使用金额100资金使用率实际使用金额/实际拨付金额100支出效果率=实际达到的效果/目标效益100目标效益：指项目申报时，可行性分析报告中指出所要达到的效益。实际达到的效果：指项目完成后，实际达到的效益。当效益是可以量化的数额时，则采用相应的数额；当效益不可量化时，则采用专家评议得出结论，具体为：评议分为很好（分值90）、好（90分值80）、良好（80分值70）、一般（70分值60）、差（60）五个等级，目标效益为100。（二）个性指标个性指标包括绩效指标和修正指标。1.绩效指标绩效指标是评价财政支出效益的核心指标。农作物病虫防控专项绩效评价指标属财政支农支出指标类，根据

21、绩效评价对象特性，综合项目实施区有害生物发生危害情况、项目资金数量、防控人员技术水平以及农业有害生物防控等因素，农作物病虫防控专项绩效评价选用示范区建设完成率、活动蚁丘减退率、疫情点铲除完成率、电视预报播报率、监测信息上报完成率、高毒农药替代品种推广率、挽回经济损失等7项绩效指标。 示范区建设完成率 = 项目实施后示范区面积/项目实施前预期示范区面积100%活动蚁丘减退率 =（1 项目实施后防控区活动蚁丘数/项目实施前防控区活动蚁丘数）100%疫情点铲除完成率 = 项目实施后疫情点铲除数/项目实施前预期铲除疫情点数100%病虫电视预报播报率 = 项目实施后播报电视预报期数/项目实施前预期播报电

22、视预报期数100% 监测信息上报完成率 = 项目实施后上报监测信息期数/项目实施前预期上报监测信息期数100% 高毒农药替代品种推广率 = 项目实施后推广高毒农药替代品种数/项目实施前预期推广高毒农药替代品种数100%挽回经济损失=（A -B）CDE 注：A=防控前寄主作物受害率；B=防控后寄主作物受害率C=寄主作物种植面积；D寄主作物亩产量；E寄主作物单价2.修正指标修正指标主要是根据所处的环境、行业的特点，对环境、社会发展、长期体现的效益的影响对评价结果作出修正。根据2008年植物物病虫防控专项资金绩效评价对象特点，选用对环境的影响因素、对社会发展的影响因素2个修正指标。二、定性指标定性指

23、标是用于评价财政支出项目涉及政治影响、社会稳定、改革与发展、资源配置状况、服务态度和质量等非定量指标因素，是对定量指标的进一步补充。定性指标主要由财政支出项目预定目标规划、执行情况、支出项目的管理水平、项目的发展创新能力与战略、综合社会贡献等非定量指标构成。（一）支出项目预定目标规划、执行情况指对项目预定目标的设定、规划和执行基本情况是否合理、能否体现支出绩效的经济性、效率性和有效性，以及单位的组织能力和科学决策水平等因素。（二）项目单位管理水平指项目单位的组织结构、管理模式、各项基础管理制度、激励与约束机制、信息支持系统、依法行政、精神文明建设等方面的建设及贯彻执行状况。包括项目实施过程中管

24、理规范、工作制度健全和工作人员依法实施、科学决策。（三）发展创新能力与战略指部门和单位在市场经济条件下，围绕经济建设中心和目标，不断根据外部环境进行的结构调整和创新的能力。包括制度创新、管理创新、技术创新、观念创新等方面的意识和能力。发展战略方面包括科技投入、资源配置、资本筹措及人力资源等方面的谋划和策略。（四）综合社会贡献指部门和单位对经济增长、社会发展、环境保护等方面的综合影响。主要包括对国民经济及区域经济增长的贡献、履行社会责任与义务情况、对环境的保护影响等。三、指标量化整体而言，定量指标占整个指标体系的80，定性指标（W）占20%。定量指标中的权重细分为：基本指标（A）占20，绩效指标

25、（B）占50，修正指标（C）占30。每类指标总分都为100分，根据其明细指标的得分（Pi）和设定的权重（Ii）计算出得分（也可以采用平均分），再将每类指标的得分与权重的乘积加总，得出评价分数（S）。其通用公式为：S（A20B50C30）80W20 nA(PiIi) i=1Pi：每项指标算出的结果转化成相应的分值。Ii：根据评定对象的性质，对所选指标设定相应的权重。B、C、W的方法同上。四、评价结论评价结果分为优、良、中、低、差等五等，根据计算结果的分值，确定评价对象最后达到的档次。项目优良中低差分值90（90，80（80，70（70，6060附件7：2007年农作物病虫害防控专项资金安排表 单

26、位：万元市级承担单位项目内容金额全省合计750一、市级小计5901.汕头市20市 属汕头市农业局植物保护站植物疫情防控5万元；疫情监测2万元；安全用药技术示范3万元。10澄海区汕头市澄海区农业局植保站鼠害监测1万元；水稻病虫重发区，综合防治技术示范4万元。5潮阳区汕头市潮阳区农业局植保站植物疫情防控5万元。52.韶关市40市 属韶关市农业病虫预报站病虫监测2万元；电视预报2万元；安全用药技术示范3万元。7曲江区曲江区农作物病虫测报站病虫监测2万元；电视预报2万元；水稻病虫重发区，综合防治技术示范4万元。8乐昌区乐昌市农业技术推广中心疫情监测2万元；病虫监测2万元；水稻病虫重发区，综合防治技术示范4万元。8南雄市南雄市农作物病虫测报站疫情监测2万元；病虫监测2万元；水稻病虫重发区，综合防治技术示范5万元。9翁源市翁源县农作物病虫测报站病虫监测2万元；电视预报2万元；水稻病虫重发区，综合防治技术示范4万元。83.河源市37源城区河源市源城区农业局植保站红火蚁重发生区,发生面积16290亩，防控经费10万元。10东源县东源县农业局植保站红火蚁老发生区，发生面积3000亩，续防控经费5万元