度行事业单位内部控制叙述1.docx

1、度行事业单位内部控制叙述1附件1218年度行政事业单位内部控制报告单位公章单 位 名 称: 单 位负 责人: （签章) 分管内控负责人: （签章) 牵头部门负责人: (签章） 填 表 人: （签章） 电 话 号 码： 单位 地址： 邮 政编 码： 报 送 日 期： 年 月 日组织机构代码：隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）:单位预算级次：单位所在地区（国家标准：行政区划代码）:单位基本性质：（10。行政单位 。参照公务员法管理事业单位 。财政补助事业单位2。经费自理事业单位0其他单位)预算管理级次:（1中央级 20。省级 3.地（市）级 4.县级 0。乡镇级）支出功能分类:内设机构数

2、量：2年度支出总额（单位:元)：年末实有人数:单位编制人数：第一部分：单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况第二部分：单位内部控制总体成果一、单位层面内部控制建设情况(一）内部控制机构组成情况。单位内部控制领导小组人数2.单位内部控制领导小组中班子成员人数3。单位内部控制领导小组组长4。单位内部控制领导小组副组长其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职6。单位内部控制工作小组负责人。内部控制牵头部门内部控制评价与监督部门(二）内部控制机构运行情况1。本年单位内部控制领导小组会议次数.本年单位主要负责人参加会议次数。本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数4。本年单位内部控制

3、领导小组会议中形成决议的“三重一大”事项个数.本年单位内部控制工作小组会议次数6.本年单位开展内部控制专题培训次数7本年单位内部控制风险评估覆盖情况（单位层面)8.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（业务层面)9内部控制体系初期建设方式0。内部控制体系本年建设方式内部控制体系建设开展进度。本年是否开展内部控制考核评价1内部控制考核评价方式。内部控制考核评价实施范围1。内部控制考核评价结果应用6。内部控制考核评价结果运用效果(发现问题建立内部控制措施比率）7。审计结果运用效果(发现问题建立内部控制措施比率)18巡视、纪检监察结果运用效果(发现问题建立内部控制措施比率）（三）组织机构改革情况1本年是

4、否开展组织机构改革2。本年是否修订“三定”方案3.开展组织机构改革原因.内部职责明晰程度（四）权力运行制衡机制建立情况1。分事行权2.分岗设权3。分级授权4.定期轮岗二、业务层面内部控制建设情况（一）内部控制适用的管理业务领域1.内部控制适用的六大管理业务领域2。其他业务领域建设情况（二)内部控制业务工作职责分离情况1预算业务管理2。收支业务管理。政府采购业务管理4。国有资产业务管理.建设项目业务管理6。合同业务管理(三)内部控制业务轮岗情况1预算业务管理。收支业务管理3政府采购业务管理。国有资产业务管理5。建设项目业务管理6。合同业务管理(四）建立健全内部控制制度情况1.内部控制制度更新环节

5、2。内部控制制度更新理由3。内部控制流程图更新环节4。内部控制流程图更新理由5。制度关键管控点(）预算业务管理（）收支业务管理（3）政府采购业务管理()国有资产业务管理（)建设项目业务管理(6）合同业务管理（7）其他业务领域管理（五）内部控制制度执行情况业务类型评价要点评价指标结果/指标值预算业务管理1。重大预算事项决策情况2。项目支出绩效目标设定比例。单位整体支出绩效目标设定比例。预算批复细化程度5。预算执行管控程度.项目支出绩效目标完成情况收支业务管理1。收支分级授权实施情况2.非税收入管控情况3收入入账管控情况。支出管理精细程度5.支出付款管控情况政府采购业务管理1。采购预算完成情况2.

6、采购合同匹配情况3.采购验收管控情况国有资产业务管理。资产账实相符程度2。固定资产验收管控情况.固定资产处置规范程度4.全部资产处置收益管理情况建设项目业务管理。项目投资计划完成情况。项目资金管控情况合同业务管理1合同订立规范情况.合同执行规范情况三、信息系统层面内部控制建设情况1.本年内部控制信息系统建设阶段与投入资金规模2内部控制信息系统建设方式。内部控制信息系统覆盖情况基于制度更新的内部控制信息系统改造升级领域内部控制信息系统模块联通情况6.是否联通政府会计核算模块7内部控制大数据平台建立情况四、内部控制工作的经验、做法及取得的成效五、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难六、下一步内部控

7、制工作计划七、对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议第三部分:单位内部控制存在问题和建议问题领域问题分类存在问题完善建议单位层面1。内部控制机构组成。内部控制机构运行3.组织机构改革。权力运行制衡机制建立预算业务管理.工作职责分离2定期轮岗3。建立健全内部控制制度4.内部控制制度执行收支业务管理工作职责分离定期轮岗建立健全内部控制制度4.内部控制制度执行政府采购业务管理1工作职责分离2。定期轮岗3。建立健全内部控制制度4内部控制制度执行资产管理1.工作职责分离.定期轮岗。建立健全内部控制制度4内部控制制度执行建设项目管理1.工作职责分离2。定期轮岗3.建立健全内部控制制度内部控制制度执行合

8、同管理1。工作职责分离定期轮岗3。建立健全内部控制制度.内部控制制度执行信息系统层面信息系统覆盖2基于制度更新的信息系统改造升级3。信息系统互联互通4.内部控制大数据平台附表:08年度行政事业单位内部控制报告填报表一、单位层面内部控制建设情况（一)内部控制机构组成情况1.内部控制领导小组组成情况单位内部控制领导小组人数单位内部控制领导小组中班子成员人数单位内部控制领导小组组长单位一把手(法人）分管财务领导 其他分管领导 组长姓名：单位内部控制领导小组副组长分管财务领导 其他分管领导 未设置副组长姓名:其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是 否如是,请详列姓名及行政职务：2内部控制工作小

9、组组成情况单位内部控制工作小组负责人行政管理部门负责人 财务部门负责人内审部门负责人其他:未设置负责人姓名：内部控制牵头部门行政管理部门 财务部门 内审部门 其他部门: 未设置3.内部控制评价与监督部门组成情况内部控制评价与监督部门行政管理部门 财务部门 内审部门 其他部门：未设置（二）内部控制机构运行情况。内部控制领导小组运行情况本年单位内部控制领导小组会议次数0次 次 2次及以上本年单位主要负责人参加会议次数0次 1次 2次及以上本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数次1次2次及以上本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的“三重一大事项个数0个 1个 2个及以上。内部控制工作小组

10、运行情况本年单位内部控制工作小组会议次数次 次 2次及以上本年单位开展内部控制专题培训次数0次 1次2次及以上本年单位内部控制风险评估覆盖情况（可多选）未评估单位层面:组织架构运行机制关键岗位制度体系信息系统业务层面:预算业务 收支业务 政府采购业务国有资产业务建设项目业务合同业务 其他业务 内部控制体系初期建设方式单位自建 外部协助 协助单位名称：内部控制体系本年建设方式单位自建 外部协助 协助单位名称：内部控制体系建设开展进度内部控制建立阶段 内部控制实施阶段 内部控制信息化阶段3。内部控制评价与监督部门运行情况本年是否开展内部控制考核评价是 否内部控制考核评价方式单位内部自我评价 外部协

11、助协助单位名称：内部控制考核评价实施范围（可多选）财务报告质量情况 经济责任落实情况国有资产管理情况 内部控制执行情况 其他：内部控制考核评价结果应用（可多选）出具内部控制考核评价报告 作为完善内部管理制度的依据作为领导干部选拔任用的重要参考 其他:内部控制考核评价与其他监督结果运用效果内部控制考核评价发现问题总数:针对发现问题建立内部控制措施数量：审计发现问题总数：针对发现问题建立内部控制措施数量:巡视、纪检监察发现问题总数:针对发现问题建立内部控制措施数量：（三）组织机构改革情况。本年是否开展组织机构改革是 否2.本年是否修订“三定”方案是 否。开展组织机构改革原因（可多选)落实党和国家机

12、构改革要求满足内部管理需求 其他：4.内部职责明晰程度(可多选）建立领导权力清单 建立部门责任清单 建立岗位职责清单(四）权力运行制衡机制建立情况1分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权。是 否2.分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位,是否依职定岗、分岗定权、权责明确.是 否。分级授权对管理层级和相关岗位,是否分别授权,明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限。是 否4.定期轮岗对重点领域的关键岗位,是否建立干部交流和定期轮岗制度是 否二、业务层面内部控制建设情况(一)内部控制适用的管理业务领域预算业务管理收支业务管理政府

13、采购业务管理资产业务管理建设项目业务管理合同业务管理是 否是 否是 否是 否是 否是 否是否建设其他业务是 否 具体业务名称：（二）内部控制业务工作职责分离情况预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理国有资产业务管理建设项目业务管理合同业务管理1。预算编制与审核.收款与会计核算1。采购需求提出与审核1.货币资金保管、稽核与账目登记1。项目立项申请与审核1合同拟订与审核是 否 不适用是 否 不适用是 否不适用是 否 不适用是 否 不适用是 否 不适用2.预算审批与执行。支出申请与审批.采购方式确定与审核。资产财务账与实物账.概预算编制与审核2.合同文本订立与合同章管理是否不适用是否 不适用是 否

14、 不适用是 否 不适用是 否不适用是 否 不适用。预算执行与分析3.支出审批与付款3。采购执行与验收资产保管与清查3项目实施与价款支付3合同订立与登记台账是 否 不适用是否 不适用是 否 不适用是否 不适用是 否不适用是否不适用4。决算编制与审核4.业务经办与会计核算4.采购验收与登记。对外投资立项申报与审核4.竣工决算与审计.合同执行与监督是 否 不适用是 否 不适用是 否 不适用是 否 不适用是 否不适用是 否不适用(三)内部控制业务轮岗情况预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理国有资产业务管理建设项目业务管理合同业务管理归口管理人数（编制内，下同）：归口管理人数:归口管理人数:归口管理

15、人数：归口管理人数:归口管理人数：上述人员轮岗人次： 上述人员轮岗人次： 上述人员轮岗人次： 上述人员轮岗人次： 上述人员轮岗人次： 上述人员轮岗人次: （四)建立健全内部控制制度情况业务类型环节（类别)不适用本年是否更新制度本年是否更新流程图更新理由(可多选）制度更新时间(年月)流程图更新时间(年月)制度关键管控点预算业务管理1预算编制与审核是 否是 否外部法律环境变化内部控制手段失效实际执行成本过高内设机构发生调整内部运行流程变动识别新的运行风险其他：预算项目库入库标准与动态管理预算编审主体、程序及标准2。预算执行与调整是 否是 否同上预算执行分析次数、内容及结果应用预算调整主体、程序及标

16、准3.决算管理是 否是 否同上决算编审主体、程序及标准决算分析报告内容与应用机制.绩效评价是否是 否同上绩效评价形式、标准及结果应用收支业务管理1。收入管理是 否是 否同上本单位财政收入种类与收缴管理2。财政票据管理是 否是 否同上财政票据申领、使用保管及核销.支出管理是否是 否同上本单位支出范围与标准各类支出审批权限4。公务卡管理是否是否同上公务卡结算范围与报销程序公务卡办卡及销卡管理政府采购业务管理1。采购申请与审核是 否是否同上采购审核分级授权机制业务归口部门与财务归口部门审核内容2采购组织形式确定是否是否同上本单位采购组织形式及范围标准3.采购方式确定及变更是 否是 否同上本单位采购供

17、应商选择标准4。采购验收是否是 否同上采购验收主体、程序及结果应用国有资产业务管理1。货币资金管理是否是 否同上本单位银行账户类型，开立、变更、撤销程序及年检2固定资产管理是否是 否同上本单位固定资产类别与配置标准固定资产清查人员构成、范围及程序固定资产处置标准与审批权限3无形资产管理是 否是否同上本单位无形资产类别、登记确认、价值评估及处置。对外投资管理是 否是 否同上本单位对外投资范围、立项及审批权限对外投资价值评估与收益管理建设项目业务管理1。项目立项、设计与概预算是否是 否同上建设项目立项依据与审批程序2。项目采购管理是 否是 否同上建设项目采购范围、方式及程序.项目施工、变更与资金支

18、付是否是 否同上项目分包控制项目变更审批权限及程序。项目验收管理与绩效评价是 否是 否同上项目验收主体、内容及程序工程绩效评价形式与内容合同业务管理.合同拟订与审批是 否是否同上合同审核主体、内容及程序法务介入条件与环节2。合同履行与监督是 否是否同上合同台账设置及管理要求本单位合同章种类、使用权限及使用范围合同执行监督机制3合同档案与纠纷管理是否是 否同上合同归档制度其他业务领域管理是 否是 否同上（五)内部控制制度执行情况业务类型评价要点不适用数据一数值数据二数值预算业务管理1重大预算事项决策情况重大预算事项数执行集体议事决策规则的重大预算事项数量2。项目支出绩效目标设定比例预算编制范围内

19、全部预算项目数绩效目标申报项目数3。单位整体支出绩效目标设定比例支出预算金额设定整体绩效目标的预算支出金额4.预算批复细化程度支出预算金额预算细化分解至各部门(或附属单位)项目的指标金额预算执行管控程度2(个月）执行预算分析的月份数。项目支出绩效目标完成情况绩效目标申报项目数绩效评价达标项目数收支业务管理1收支分级授权实施情况一般授权实施金额特殊授权实施金额.非税收入管控情况应上缴非税收入金额实际上缴非税收入金额.收入入账管控情况收入预算金额收入实际入账金额.支出管理精细程度本单位适用的支出事项款级科目数已严格执行管控制度的支出事项款级科目数。支出付款管控情况支出预算金额实际付款的支出金额政府

20、采购业务管理1。采购预算完成情况本年计划采购金额本年实际采购金额。采购合同匹配情况本年实际采购金额合同约定的本年采购金额3.采购验收管控情况本年实际采购金额已验收的采购金额国有资产业务管理1资产账实相符程度年末总资产账面金额年末资产清查总额2固定资产验收管控情况固定资产本期增加额固定资产验收金额3.固定资产处置规范程度固定资产本期减少额固定资产处置审批金额4。全部资产处置收益管理情况资产处置收入总额实际上缴资产处置收入建设项目业务管理.项目投资计划完成情况年度投资计划总额年度实际投资额2项目资金管控情况本年完工项目的预算金额本年完工项目的决算金额合同业务管理.合同订立规范情况合同订立数经合法性

21、审查的合同数2。合同执行规范情况当期应完成合同数到期完成合同数三、信息系统层面内部控制建设情况1。本年内部控制信息系统建设阶段与投入资金规模建设投入金额:运行维护金额：2。内部控制信息系统建设方式单位自建 外部协助 协助单位名称:3。内部控制信息系统覆盖情况(可多选）预算业务管理 收支业务管理 政府采购业务管理 国有资产业务管理 建设项目业务管理 合同业务管理 其他未覆盖4.内部控制信息系统是否及时基于制度更新进行改造升级预算业务管理: 是 否本年最近更新时间（年月,下同):收支业务管理: 是 否本年最近更新时间：政府采购业务管理: 是 否本年最近更新时间:国有资产业务管理： 是 否本年最近更

22、新时间:建设项目业务管理: 是 否本年最近更新时间：合同业务管理： 是 否本年最近更新时间：其他： 是 否本年最近更新时间:5.内部控制信息系统互联互通实现情况内部控制信息系统模块联通情况是否联通政府会计核算模块是 否6。内部控制大数据平台建立情况是否建立内部控制大数据平台是 否如否,是否有规划四、内部控制工作的经验、做法及取得的成效五、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难六、下一步内部控制工作计划七、对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议填写说明一、填报要求此报告由各单位根据本单位内部控制建设情况如实填写。各单位应按照本报告附表（2018年度行政事业单位内部控制报告填报表）在218年度行

23、政事业单位内部控制报告填报软件中填报相关内容，软件自动生成“20年度行政事业单位内部控制报告”.各单位报送的纸质版内部控制报告仅包括软件自动生成的内部控制报告，附表内容无需报送。二、封面填报方式1表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示.2单位名称：填写单位全称；单位填报本级报告时，应在单位名称后加“（本级)”。3电话号码：填写填表人的联系电话号码.4.报送日期：填写内部控制报告由单位负责人审批通过的时间。5.组织机构代码:根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填写。若单位只有社会统一信用代码,应填写其中的9位主体标识码（第位至1位)。6.隶属关系：由“隶属关系和“部门标识代码组成,以9位代码表示.其中,中央单位前六个空格均填零，后三个空格根据国家标准