档案所需要资料适用房地产开发 企业.docx

1、档案所需要资料适用房地产开发 企业（企业）税务登记类序号资 料 名 称页码纳税人基本信息审核表(一)设立登记1 税务登记表2 工商营业执照或其他核准执业证件3 组织机构代码证4 银行开户许可证明5 存款账户账号报告表 6 财务会计制度及会计核算软件备案报告书7 法定代表人（负责人）居民身份证、护照或其他证明身份的合法有效证件8 注册经营地址证明、房地产权属证明或使用证明9 有关合同、章程及协议书10 房屋、土地、车船情况登记表11 纳税人税种登记表12行业经营许可证或批复文件13总机构或主管部门的批准文件(二)变更登记15税务登记变更申请审批表16纳税人税种登记表17变更后的工商执照18变更内

2、容的决议书及有关证明文件19(三)注销税务登记20纳税人申请和解散、破产、撤销的证明文件或工商部门吊销决定等资料21年度地方各税费结算表、调查报告22注销税务登记申请审批表(四)停业、复业登记23纳税人停业申请书、有关部门批准同意停业文件等资料24停业申请审批表25停复业报告书(五)扣缴税款登记26扣缴义务人登记表(六)外出经营税收管理证明27税务登记证副本28法定代表人居民身份证29外出经营合同30外管证申请审批表31外管证核销证明32(七)非正常户认定33责令限期改正通知书34协查函35调查报告36非正常户认定登记表备注：以上目录如有发生就需要资料，带号的档案为必需要项其它的为发生项有就要

3、纳税人基本信息审核表 年度纳税人名称纳税人识别码组织机构代码经营地址法定代表人联系电话财务负责人联系电话办税人员联系电话开户银行基本存款账户账号其他信息审核情况：审核时间： 审核人员： 纳税人（签字盖章）：本表2014年度2015年度各一份，如本表和征管系统数据有差异的，应更新系统数据。纳税人识别号税务登记表（适用于各类企业）纳税人名称：微机编码：国家税务总局监制纳税人名称组织机构统一代码法定代表人（负责人）身份证件名称证件号码财务负责人办税员联系电话注册地址邮政编码生产经营地址邮政编码生产经营范围（业务范围）生产经营期限年 月 日至 年 月 日隶属关系核算方式行 业经营方式注册资本投资总额登

4、记注册类型从业人数其中外籍人员人数批准开业部门批准文（证）号批准日期发照工商机关工商机关名称营业执照名称营业执照字号发照日期开业日期会计年度记账本位币投资方名称注册地址或国别（地区）投资金额（万元）投资币种所占投资比例利润分配比例附列文件及资料简述所在地附近的标志性建筑物或街道网址、电子邮件地址本栏由具有代扣代缴义务的纳税人填写：代扣代缴、代收代缴税款的业务内容合伙人情况（本栏内容由合伙企业填写）姓 名身份证件名称证件号码联系电话住 所分支机构情况（本栏内容由总机构填写）纳税人识别号纳税人名称经营范围负责人注册资本生产经营地址邮政编码联系电话所属税务管理部门企业总机构情况（本栏内容由分支机构填

5、写）纳税人识别号纳税人名称法定代表人财务负责人办税员登记注册类型注册地址经营范围联系电话邮政编码所属税务管理部门 外商投资企业筹建期情况 筹建期起始日期年 月 日筹建期终止日期年 月 日社会保险费单位缴费登记情况社会保险经办机构社会保险登记编码参保登记批准单位参保登记批准日期参保人数产业参保险种单位类型统筹行业省级企业编码代理机构代理机构地址代理人电话出口登记情况（本栏内容由总机构填写）海关代码传 真进出口权及经营范围批文号批准机关行业归属（1）粮油食品 （2）土畜产品 （3）纺织服装 （4）医药保健（5）轻工、工艺 （6）冶金矿产 （7）机电产品 （8）石油化工（9）建筑材料 （10）体育文

6、化 （11）其他。专营商品：机械手表（包括机芯） ：化妆品 ：橡胶制品：黄金首饰 ：珠宝玉石 ：水貂皮：鱼翅、燕窝、鲍鱼、海参、鱼唇、干贝等。主管外汇管理局与企业出口业务有关的所属非自负盈亏分支机构及挂靠单位纳税人识别号纳税人名称负责人财务负责人联系电话部门代码备注总计户分支机构备注栏内填写：非自负盈亏的分支机构挂靠单位：自负盈亏的挂靠单位法定代表人（负责人）： 纳税人（公章） 填表日期： 年 月 日 纳税人存款帐户帐号报告表纳税人名称纳税人识别号经营地址银行开户登记证号发证日期 年 月 日帐户性质开户银行帐号开户时间变更时间注销时间备注报告单位：经办人：法定代表人（负责人）： 报告单位（签章

7、） 年 月 日受理税务机关：经办人：负责人： 税务机关（签章） 年 月 日注：帐户性质按照基本帐户、一般帐户、专用帐户、临时帐户如实填写 本表一式三份，分别报送国税、地税主管机关一份，纳税人留存一份。财务会计制度及核算软件备案报告书纳税人名称纳税人识别号资 料名 称备 注1财务、会计制度2低值易耗品摊销方法3折旧方法4成本核算方法5会计核算软件6会计报表纳税人：经办人： 负责人： 纳税人（签章）报告日期： 年 月 日税务机关：经办人： 负责人： 税务机关（签章）受理日期： 年 月 日 注：从事生产、经营的纳税人应当自领取税务登记证件之日起15日内，将本表报送税务机关备案。使用说明 1.本表依据

8、中华人民共和国税收征收管理法第二十条设置。 2.适用范围：从事生产、经营的纳税人自领取税务登记证件之日起15日内将其财务、会计制度或财务、会计处理办法报送税务机关备案时使用。采用电子计算机记帐的，应当在使用前将其记帐软件的名称和版本号及有关资料报送税务机关备案。 3.填表说明： （1）低值易耗品摊销方法：包括一次摊销法、分期摊销法、五五摊销法； （2）折旧方法：包括直线折旧法（平均年限法、工作量法）、加速折旧法（双倍余额递减法、年数总和法、盘算法、重置法、偿债基金法和年金法等）；采用加速折旧法的，在备注栏注明批准的机关和附列资料； （3）成本核算方法：纳税人根据财务会计制度规定采用的具体的存货

9、计价方法或产成品、半成品成本核算方法； （4）会计核算软件：采用电子计算机记帐的，填写记帐软件的名称和版本号，并在备注栏注明批准使用的机关和附列资料； （5）会计报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表及各种附表，在“名称”栏按会计报表种类依次填写； 4.本表为A4型竖式，一式二份，税务机关和纳税人各一份。变更税务登记表纳税人名称纳税人识别号变更登记事项序号变更项目变更前内容变更后内容批准机关名称及文件送缴证件情况：经办人: 法定代表人（负责人）： 纳税人（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日 经办税务机关审核意见：经办人: 税务机关（签章） 年 月 日 年 月 日（房地产）纳税申报类序

10、号资 料 名 称页码1邮寄（电子）申报申请审批表2 综合纳税申报表1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月3 企业所得税年度汇算清缴资料（上年度）4 个人所得税全员全额申报表1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月5 财务报表1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月6延期缴纳税款申请审批表7延期申报申请核准表8纳税人减免税申请审批表9 不动产项目情况登记表10 土地批文或土地使用证11 土地交易合同12契税证明13 规划许可证（用地规划许可证、建筑工程规划许可证）14 建筑施工许可证15 商品房预售许可证16 房地产开发企业平面户型面积图及房产测绘成果

11、报告书17项目竣工决算报告18项目竣工验收证明19 开发产品销售明细表及商品房销售合同统计表20相关涉税合同21土地增值税纳税清算申报表22地方税费清结（结算）表备注：以上目录如有发生就需要资料延期缴纳税款申请审批表金额单位：元（列至角分）纳税人识别号纳税人名称申请延期缴纳税款情况 税种税款所属时期应纳税额申请延期缴纳税额申请延期缴纳期限当期货币资金余额人民币（大写） 当期应付职工工资支出预算当期社会保险费支出预算申请延期缴纳税款理由经办人： 法定代表人（负责人）： 纳税人（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日税务机关审批意见管理部门意见 县（区）税务机关意见税种延期缴纳税额延期缴纳期限

12、税种延期缴纳税额延期缴纳期限经办人： 负责人： 税务机关（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日经办人： 负责人： 税务机关（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日 （地）市级税务机关审核意见省级税务机关批准意见税种延期缴纳税额延期缴纳期限税种延期缴纳税额延期缴纳期限经办人： 负责人： 税务机关（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日经办人： 负责人： 税务机关（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日使用说明1.本表依据中华人民共和国税收征收管理法第三十一条设置。2.适用范围：纳税人因有特殊困难不能按期缴纳税款，申请延期缴纳税款时使用。 3.申请延期缴纳税款的附报以下材料：A.

13、所有银行存款帐户的对帐单； B.资产负债表； C.应付职工工资和社会保险费的支出预算； D.税务机关要求报送的其他材料。4.税务机关审批意见：直辖市、计划单列市税务机关审批的，可不填写“（地）市级税务机关审核意见”。5.本表为A4型竖式，各级税务机关分别留存一份，纳税人一份。延期申报申请核准表纳税人识别号纳税人（扣缴义务人）名 称申请延期申报税种税款所属时期规定申报期限申请延期申报的期 限申请延期申报的理由： 经办人： 法定代表人（负责人）： 纳税人（签章）年 月 日 年 月 日 年 月 日以下由税务机关填写核准延期申报期限： 年 月 日前预缴税款核定方式上期实际缴纳税额 税务机关核定税额预缴

14、税种税 目税款所属时期上期实际缴纳税额核定预缴税额经办人： 负责人： 税务机关（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日使用说明1.本表依据中华人民共和国税收征收管理法第二十七条设置。2.适用范围：纳税人、扣缴义务人不能按期办理纳税申报、报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，在规定的申报期限届满之前申请延期申报时使用。3.填表说明：（1）申请延期申报的税种：纳税人、扣缴义务人逐项填写无法正常申报的税种；（2）核准延期申报期限：税务机关批准的准予延期申报的截止日期；（3）预缴税款核定方式：采取哪种核定方式在相应的“”内打“”；（4）核定应纳税种：税务机关批准的纳税人、扣缴义务人申请延期申报的税种；

15、（5）核定预缴税额：税务机关核定的纳税人、扣缴义务人预缴税款的税额。地方税收减免税申报（审批）表纳税人识别号微机编码：纳税人名称地址登记开业时间经营项目生产经营收入职工人数办税人员联系电话利润总额应缴地方税收实缴地方税收减免税项目明细税种所属时间计税额减免税额纳税人申请要求及依据：年 月 日（章）主管地税机关意见：年 月 日（章）县（市）区地税机关意见：年 月 日（章）上级审批机关意见：年 月 日（章）说明：1、本文书依据征管法第三十三条的规定设置。2、本文书一式四份，纳税人、各级税务机关各一份。 3、本文书规格为国际标准A4型竖式。2014年度地方税费清结算表纳税人纳税人识别号经济性质地税电

16、脑编码地址所属时间年 月 日至 年 月 日税种税目计税金额 （1）税率（2）应交税款 （3）已交税款 （4）本期欠税 （5）本期应补（退）税款（6）往年旧欠税款（7）营业税城市维护建设税资 源 税房产税城镇土地使用税土地增值税印花税个人所得税企业所得税教育费附加地方教育费附加滞纳金合 计 - - - - - 纳税人（章）： 检查时间： 查补地方税费入库情况 备注： 税费款入库金额： 负责人： 经办人： 滞纳金：主管会计： 主管税务机关（章）： 入库时间： 税单号码：2014年1月29日2014年1 月31 日说明：本表一式三份，分局二份，纳税人一份。 日常管理类序号资 料 名 称页码1网上办税

17、协议2纳税人合并（分立）情况报告书3呆帐税金确认申请审批表4核销死欠确认通知书5询问通知书及送达回证6询问（调查）笔录7税务事项通知书8责令限期改正通知书及送达回证9应纳税款核定通知书及送达回证10责令限期缴纳税款通知书及送达回证11税务处理决定书(税务稽查结论）备注：以上目录如有发生就需要资料纳税人合并（分立）情况报告书纳税人识别号纳税人名称合并（分立）原因批准合并（分立）文件和决议合并（分立）时间合并（分立）前基本情况纳税人识别号纳税人名称负责人生产经营地址是否欠税合并（分立）时欠缴税款情况纳税人识别号纳税人名称税种税额税款所属期合并（分立）后基本情况纳税人识别号纳税人名称负责人生产经营地

18、址备注 告知事项：中华人民共和国税收征收管理法第四十八条：纳税人有合并、分立情形的，应当向税务机关报告，并依法缴清税款。纳税人合并时未缴清税款的，应当由合并后的纳税人继续履行未履行的纳税义务；纳税人分立时未缴清税款的，分立后的纳税人对未履行的纳税义务应当承担连带责任。 纳税人需要说明的与纳税有关情况：纳税人经办人： 负责人： 税人（签章）年 月 日 年 月 日 年 月 日 税务机关经办人： 负责人： 税务机关（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日使用说明 1.本报告依据中华人民共和国税收征收管理法第四十八条、中华人民共和国税收征收管理法实施细则第五十条设置。2.适用范围：纳税人发生合并、

19、分立情形的，向税务机关报告有关情况时使用。3.合并（分立）原因：填写合并（分立）的批准文件或企业决议中确认的合并或分立原因。4.合并（分立）文件和决议：经有关部门批准的，填写批准合并（分立）的文件、文号和企业的合并（分立）决议；不需要有关部门批准的，只填写企业的合并（分立）决议。5.合并（分立）前基本情况：应按项目填写合并（分立）前的所有纳税人情况。是否欠税栏按照有无欠税填“是”或者“否”。6.合并（分立）时欠缴税款情况：应按项目填写合并（分立）时所有各方的欠税情况7. 合并（分立）后基本情况：应按项目填写合并（分立）后的所有纳税人情况。8.纳税人需要说明的与纳税有关情况：由报告的纳税人填写与纳税有关的情况。包括：资产的分配、主要业务的归属、人员安排等。9.本表一式多份，税务机关存档一份，合并、分立的每户纳税人存档一份；解散、撤销、破产的纳税人存档一份。