初级经济师《金融专业》章节习题第八章含答案.docx

1、初级经济师金融专业章节习题第八章含答案2018年初级经济师金融专业章节习题:第八章含答案第八章金融风险与金融监管第一节金融风险概述【2016年单选】不属于金融风险特征的是()。A.不可控性B.可测性C.不确定性D.相关性正确答案A答案解析金融风险的特征：(1)金融风险是出现损失和经营困难的可能性，是指风险发生的概率。(2)金融风险的不确定性。(3)金融风险的可测性。(4)金融风险的可控性。(5)金融风险的相关性。【2011年多选】关于金融风险的说法，正确的有()。A.金融风险是出现损失和经营困难的可能性B.金融风险所产生的损失难以完全预计C.金融风险不可测度D.金融风险具有一定的可控性E.金融

2、风险与经营者的行为和决策相关正确答案ABDE答案解析金融风险具有可测性，所以C不对。【2011年单选】关于信用风险的说法，错误的是()。A.信用风险是指交易对象无力履约的风险B.信用风险只存在于贷款业务中C.发放关联贷款可能会造成信用风险D.承兑业务可能会造成信用风险正确答案B答案解析信用风险是指交易对象无力履约的风险。信用风险不只存在于贷款中，也存在于其他表内与表外业务，如担保、承兑和证券投资中。【单选】由于借款国经济、政治、社会环境的变化，造成该国不能按照合同偿还债务本息的可能性，这是()。A.信用风险B.市场风险C.国家风险D.流动性风险正确答案C答案解析国家风险即国家信用风险，是指由于

3、借款国经济、政治、社会环境的变化，造成该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。【单选】2014年3月到5月，人民币持续贬值，这在使出口商增加出口结汇的人民币收入的同时，却使进口商以人民币购汇的成本相应增加。这种情形属于进口商的()。A.信用风险B.转移风险C.汇率风险D.利率风险正确答案C答案解析本题考查市场风险。【2014年单选】银行投资买卖动产、不动产时由于价格波动带来的风险是()。A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.操作风险正确答案C答案解析本题考查市场风险。【2011年单选】产生于商业银行资产、负债和表外业务中的各种期权性风险属于()。A.信用风险B.利率风险C.市场风险D.流动性

4、风险正确答案B答案解析期权性风险是指产生于银行资产、负债和表外业务中的各种期权风险。属于利率风险。利率风险包括：重新定价风险、利率变动风险、基准风险，期权性风险。【2016年单选】某商业银行没有足够的现金应对客户提取存款要求，被迫以高于正常水平的利率融资，这种风险属于()。A.利率变动风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险正确答案C答案解析本题考查流动性风险。【2015年单选】当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，会产生()。A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.市场风险正确答案C答案解析流动性风险是指金融企业无力为负债的减少或资

5、产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，当流动性不足时，金融企业无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响了其盈利水平。【2012年单选】由于灾难性事件引起商业银行的有形资产损失，这种风险属于()。A.信用风险B.利率风险C.操作风险D.流动性风险正确答案C答案解析操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。【2014、2010年单选】金融机构的交易员、信贷员、其他工作人员越权，从事职业规范不允许的业务或风险过高的业务所造成损失的风险属于()。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.法律风险正确答案C答案解析本题考查操作风险

6、。【2013年单选】由宏观方面的因素引起的，可能会对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的金融风险是()。A.声誉风险B.流动性风险C.操作风险D.系统性风险正确答案D答案解析宏观原因造成的风险是系统性风险。【多选】金融风险管理的目的主要表现在()。A.减少损失B.保障经营目标的实现C.有利于社会资源的优化配置D.促进经济的稳定发展E.规避所有风险正确答案ABCD答案解析金融风险管理的目的主要是：减少损失;保障经营目标的实现;有利于社会资源的优化配置;促进经济的稳定发展。【2015年单选】风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，双方应在追求利润和控制风险之间求得平衡，这是金融风险管理(

7、)的表现。A.全面风险管理原则B.垂直管理原则C.集中管理原则D.独立性原则正确答案D答案解析风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，双方应在追求利润和控制风险之间求得平衡，这是金融风险管理独立性原则的表现。【2013年单选】金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门，这体现金融风险管理的()。A.垂直管理原则B.全面风险管理原则C.集中管理原则D.独立性原则正确答案C答案解析集中管理原则：金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。风险管理委员会负责制定风险管理政策，进行总体风险的汇总、监控与报告，并且负责风险管理办法与架构的决策;具体业务风险管理部门

8、则进行具体的风险管理，执行风险管理委员会制定的风险政策与管理程序，应用风险模型测量与监控风险等。【2011年多选】关于金融风险管理基本原则的说法，正确的有()。A.保持金融机构的垄断经营B.进行全方位的风险管理C.设立专门的风险管理部门进行集中管理D.实行金融风险管理的垂直管理E.保证风险管理的独立性正确答案BCDE答案解析金融风险管理的基本原则：全面风险管理原则，即金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员;集中管理原则，即金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门;垂直管理原则，即董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承

9、担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实;独立性原则，即风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理和执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。【单选】风险管理程序的最后一个阶段是()。A.金融风险的度量B.风险报告C.风险管理的评估D.风险确认和审计正确答案D答案解析金融风险管理的一般程序：金融风险的度量、风险管理对策的选择和实施方案的设计、金融风险管理方案的实施与评价、风险报告、风险管理的评估、风险确认和审计。第二节商业银行风险管理【单选】下列关于商业银行信用风险的主要特点说法错误的是()。A.道德风险是形成信用风险的重要因素B.信用风险缺乏量化的数据基

10、础C.信用风险具有明显的系统性风险特征D.组合信用风险的测定具有一定难度正确答案C答案解析信用风险具有明显的非系统性风险特征，C的说法有误。【2016年单选】根据2011年7月银监会公布的商业银行贷款损失准备管理办法贷款拨备率的基本标准为()。A.2.5%B.4.0%C.100.0%D.150.0%正确答案A答案解析贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额，基本标准为2.5%。【2015年多选】关于2006年1月1日起试行的商业银行风险管理核心指标的内容，下列说法正确的是()。A.信用风险检测指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联、贷款损失准备充足率等指标B.不良资产率一般不高于5

11、%C.不良贷款率一般不高于4%D.单一集团客户授信集中度一般不应高于15%E.贷款损失准备充足率一般不低于100%正确答案ADE答案解析选项B、C错误，根据规定，不良资产率一般不高于4%，不良贷款率一般不高于5%。【2014年单选】商业银行应对贷款损失的第一道防线是()。A.核心资本B.存款准备金C.主动负债D.贷款损失准备正确答案D答案解析贷款损失准备作为商业银行应对贷款损失的第一道防线，是保障商业银行稳健经营的重要基石。【2014年单选】我国商业银行贷款损失准备管理办法规定，贷款拨备率等于()之比。A.贷款损失准备与各项贷款余额B.贷款损失准备与不良贷款余额C.各项贷款余额与贷款损失准备D

12、.不良贷款余额与贷款损失准备正确答案A答案解析贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额，基本标准为2.5%。【多选】在贷款的“五级分类”法中，属于不良贷款的有()。A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款E.损失类贷款正确答案CDE答案解析按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷款。【2012年单选】商业银行不良贷款管理要遵循的经济原则是()。A.尽可能降低不良贷款处置成本B.建立相互监督的不良贷款管理体制C.规范不良贷款识别、评估和处置等各个环节的业务操作D.保持各类管理标准和办法的相对稳定性正确答案A

13、答案解析商业银行不良贷款管理要遵循的经济原则是尽可能将降低不良贷款的处置成本。商行不良贷款管理的基本原则包括：经济原则;内部制衡原则;统一原则;可比原则。【2015年单选】下列有关市场风险的说法，正确的是()。A.市场风险主要来自于所属经济体系B.市场风险是由各种非系统性因素带来的C.市场风险可以通过分散化予以消除D.市场风险相比于信用风险而言，更难以分析和控制正确答案A答案解析市场风险是由各种系统性因素带来的，例如汇率、利率、宏观环境等。因此选项B错误。由于市场风险是系统性风险，是不能通过分散化消除的，所以选项C错误。市场风险相对于信用风险而言，数据更为充分，更适合采用量化技术加以分析和控制

14、，所以选项D错误。【2012年单选】商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于()。A.10%B.20%C.30%D.40%正确答案B答案解析累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额，一般不高于20%。【2010年多选】商业银行操作风险的主要特点有()。A.很难界定残值风险B.属于系统性风险C.有充足完备的量化数据基础D.存在风险与收益的准确对应关系E.大多是银行可控的内生风险正确答案AE答案解析商业银行操作风险管理主要特点：操作风险主要源于银行业务操作，操作风险大多是银行可控范围内的内生风险;对于信用风险和市场风险来说，存在风险与收益的一一对应关系，但这种关系并不一定适用于操作风险，操

15、作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然联系。操作风险成为很难界定的残值风险。【单选】操作风险损失率的计算公式是()。A.操作造成的损失与前一期净利息收入加上非利息收入之比B.操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入之比C.操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比D.操作造成的损失与前二期净利息收入加上非利息收入平均值之比正确答案C答案解析操作风险损失率即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。【2012年单选】操作风险管理的三道防线，不包括()。A.业务条线管理B.独立的法人操作风险管理部门C.独立的评估与审查D.充足的一级储备正确答案D答案解析操

16、作风险管理的三道防线：业务条线管理、独立的法人操作风险管理部门、独立的评估与审查。【单选】操作风险管理的第一道防线()。A.业务条线管理B.独立的法人操作风险管理部门C.独立的评估与审查D.资本充足率管理正确答案A答案解析操作风险管理的三道防线：业务条线管理、独立的法人操作风险管理部门、独立的评估与审查。【2016年单选】根据2014年1月，银监会公布的商业银行流动性风险管理办法(试行)商业银行的流动性比例应当不低于()。A.10%B.15%C.20%D.25%正确答案D答案解析流动性比例大于或等于25%;核心负债比例为核心负债与负债总额之比，大于或等于60%;流动性缺口率为90天内表内外流动

17、性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。【2015、2012年单选】在衡量流动性的主要指标中，流动性缺口率一般不应低于()。A.5%B.-10%C.25%D.50%正确答案B答案解析流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，一般不应低于-10%。【2012年多选】衡量商业银行流动性状况的指标称为流动性风险指标，包括()。A.流动性比例B.速动性比例C.核心负债比例D.非核心负债比例E.流动性缺口率正确答案ACE答案解析商业银行风险管理核心指标规定的衡量商业银行流动性状况及其波动性的风险管理指标包括：流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率。【2

18、014、2011年案例分析改编】2013年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元;人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元;提留的贷款损失准备为100亿元。(1)该行流动性比例为()。A.2.0%B.20.0%C.2.5%D.25.0%正确答案D答案解析流动性比例=流动性资产/流动性负债=125500=25%(2)该行不良贷款率为()。A.2.0%B.20.0%C.2.5%D.25.0%正确答案C答案解析不良贷款率=不良贷款/贷款总额=1004000=2.5%(3)该行贷款拨备率为()。A.2.0%B.2.5%C.20.0%D.

19、25.0%正确答案B答案解析贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额=1004000=2.5%(4)根据相关金融监管要求，分析该行风险情况，下列结论正确的有()。A.流动性比例低于监管要求B.不良贷款率符合监管要求C.贷款拨备率符合监管要求D.拨备覆盖率低于监管要求正确答案BCD答案解析拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额=100100=100%流动性比率应不低于25%，不良贷款率应不高于5%，贷款拨备率基本标准是2.5%，拨备覆盖率基本标准150%。(5)若资本净额为400亿元，最大一家客户贷款总额为20亿元。单一客户贷款集中度是()。A.2%B.3%C.5%D.10%正确答案C答案解析单一

20、客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额100%=20/400100%=5%。我国商业银行法规定单一客户贷款集中度一般不应高于10%。第三节金融监管概述【2014年单选】狭义的金融监管是指()。A.行业自律性监管B.金融监管当局的监管C.社会中介组织监管D.银行内部管理正确答案B答案解析狭义的金融监管是指金融监管当局依据国家法律法规的授权对金融业(包括金融企业以及金融活动)实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行的行为总称。广义的金融监管是指除金融监管当局的监管外，还包括行业自律组织的监管以及社会中介组织的监管等。【2015年、2012年多选】关于各国监管当局对加强金融监管达成的若干共识

21、，正确的有()。A.完善对传统业务的风险监管B.加强对创新业务的风险监管C.强调各国监管模式应该相同D.强调信息披露和市场约束E.强调反洗钱和防止金融犯罪正确答案ABDE答案解析强调各国根据本国国情选择不同的监管模式，所以选项C错误。【2014年单选】金融监管的首要目标是()目标。A.安全性B.盈利性C.效率性D.公平性正确答案A答案解析金融监管的首要目标是安全性目标。【2013年多选】金融监管的目标包括()。A.安全性目标B.相对性目标C.效率性目标D.结构性目标E.公平性目标正确答案ACE答案解析 金融监管的目标包括：(1)安全性目标：首要目标;(2)效率性目标;(3)公平性目标。【201

22、3年单选】政府进行金融监管的理论依据的核心假定是()。A.政府失灵B.市场竞争C.金融市场失灵D.混业经营正确答案C答案解析政府进行金融监管的理论依据，其核心都是假定金融市场失灵。【2013年单选】首次提出了“最后贷款人”这个概念的是()。A.英格兰银行B.威尼斯银行C.瑞典银行D.中国通商银行正确答案A答案解析1797年，英格兰银行作为“银行的银行”的职能时，首次提出了“最后贷款人”这个概念。【单选】下列不符合我国商业银行法规定的是()。A.设立农村商业银行的注册资本最低限额是300万元人民币B.设立农村商业银行的注册资本最低限额是5000万元人民币C.设立城市商业银行的注册资本最低限额为1

23、亿元人民币D.设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币正确答案A答案解析我国商业银行的执照由中国银监会发放，要求设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币。设立农村商业银行的注册资本最低限额是5000万元人民币。【2013年案例分析改编】截止2012年年末，某城市商业银行对公存款余额为276亿元，储蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。此外，该银行同年年末有关统计报表显示：资产总额为625亿元，加权风险资产为360亿元，一级资本为13.8亿元。中央银行规定的法定存款准备金率为15%。(1)该银行一级资本充足率是()

24、。A.2.21%B.2.53%C.3.83%D.4.39%正确答案C答案解析一级资本充足率=一级资本/加权风险资产总额*100%=13.8/360*100%=3.83%(2)根据2013年1月1日起实施的商业银行资本管理办法(试行)的规定，我国商业银行核心一级资本充足率不得低于()。A.4%B.5%C.6%D.8%正确答案B答案解析2013年1月1日起实施的商业银行资本管理办法(试行)规定，我国商业银行核心一级资本充足率要求(5%)(核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等)。(3)该银行应缴法定存款准备金()亿元。A.75.75B.78.00C.41.40D.34.35正确答案A答案解析法定存款准备金=存款*存款准备金率=(276+229)*15%=75.75。(4)该银行如果要进一步提高资本充足率，可以采取的措施有()。A.收缩高风险资产规模B.扩大贷款规模C.发行优先股D.增加长期次级债务正确答案ACD答案解析资本充足率=资本/加权风险资产【2012年单选】根据“巴塞尔协议”，附属资本不得超过核心资本的()。A.4%B.8%C.50%D.100%正确答案D答案解析资本充足率为8%，核心资本占全部风险资产的比率至少为4%，附属资本不能超过总资本的50%，附属资本不