国库集中支付-账务业务解决方案.ppt

1、以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值 账务业务解决方案账务业务解决方案案例汇总案例汇总以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值简介n培训内容的简要介绍n培训的时间安排以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值培训内容的简要介绍 本次培训是针对对账务有一定了解的本次培训是针对对账务有一定了解的实施人员，讲解如何利用账务系统进行实施人员，讲解如何利用账务系统进行相关业务的处理和实现，如何满足用户相关业务的处理和实现，如何满足用户的一些特殊业务需求。的一些特殊业务需求

2、。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值培训的目标 这次培训的目标主要是：熟悉并掌握总账系统，并能够利用总账系统合理实现用户的各种业务需求。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析案例：案例：xx县财政局支付与核算办法县财政局支付与核算办法支付办法支付办法：国库首先拨给临时清算账户备用金500万，集中支付的所有资金清算通过收付中心的临时清算账户进行清算，国库每天根据预算支出结算清单分别从国库和预算外专户将支付款项打到临时清算账户。核算办法核算办法：总预算会计：总预算会计：1、国库将资

3、金从国库或预算外专户将资金划入临时清算账户。借：预拨经费 贷：国库存款（财政专户存款）2、国库科根据每天的支出结算清单列报支出。借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业支出）贷：预拨经费 3、国库科直接将拨付到相关单位或下级财政。与单位往来 借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业支出）贷：国库存款（财政专户存款）与下级往来 借：与下级往来 贷：国库存款（财政专户存款）以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析支付中心会计（增加一级科目支付中心会计（增加一级科目“临时清算账户存款临时清算账户存款”）：）：1、接收到国库拨付到临时清

4、算账户存款。借：临时清算账户存款 贷：暂存款预算资金（预算外资金）2、直接支付凭证回单。借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业支出）贷：财政零余额存款 3、支付清算回单。直接支付清算回单 借：财政零余额存款 贷：已结报支出财政直接支付 授权支付清算回单 借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业性支出）贷：已结报支出财政授权支付 同时核算临时清算账户：借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业性支出）贷：临时清算账户存款 4、根据支出结算清单 借：暂存款 预算资金（预算外资金）贷：一般预算支出（基金预算支出、行政事业性支出）以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为

5、客户创造价值案例（1）综合业务分析问题：问题：1、理解本地的会计核算办法。、理解本地的会计核算办法。2、哪些分录在系统能直接实现？、哪些分录在系统能直接实现？3、对于不能直接实现的，请提供比较完善、对于不能直接实现的，请提供比较完善的解决方案。的解决方案。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析解析：解析：1、理解本地的会计核算办法。、理解本地的会计核算办法。u本地核算办法较其他地方有点特殊，设置了一个本地核算办法较其他地方有点特殊，设置了一个“临时清算临时清算账户存款账户存款”，关键要理解这个科目的核算过程。，关键要理解这个科

6、目的核算过程。u正常的核算业务过程要理清楚，总预算会计和支付中心会计正常的核算业务过程要理清楚，总预算会计和支付中心会计分别核算内容和方法搞清楚分别核算内容和方法搞清楚 以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析解析：解析：2、哪些分录在系统能直接实现？、哪些分录在系统能直接实现？总预算会计业务：总预算会计业务：（1）国库科根据每天的支出结算清单列报支出。（集中支付清算回单业务单据）（集中支付清算回单业务单据）借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业支出）贷：预拨经费 （2）国库科直接将拨付到相关单位或下级财政。（总会拨款单业务单

7、据）（总会拨款单业务单据）与单位往来 借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业支出）贷：国库存款（财政专户存款）与下级往来 借：与下级往来 贷：国库存款（财政专户存款）以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析 支付中心会计业务：支付中心会计业务：（1）直接支付凭证回单。（直接支付回单业务单据）（直接支付回单业务单据）借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业支出）贷：财政零余额存款 （2）支付清算回单（直接支付划款业务单据、授权支付划款业务单据）（直接支付划款业务单据、授权支付划款业务单据）直接支付清算回单 借：财政零余额存款 贷

8、：已结报支出财政直接支付 授权支付清算回单 借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业性支出）贷：已结报支出财政授权支付以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析解析：解析：3、对于不能直接实现的，请提供、对于不能直接实现的，请提供 比较完善的解决方案。比较完善的解决方案。总预算会计业务：总预算会计业务：（1）国库科将资金从国库或预算外专户将资金划入临时清算账户。借：预拨经费 贷：国库存款（财政专户存款）解决方案：将临时清算账户作为预算单位维护，通过拨款单拨款到该单位；“业务单据”是将总会拨款单业务单据在SQL中限制为该预算单位，形

9、成特殊的一个业务单据；同时将正常的拨款单业务中排除该单位。and p.en_code in(900,901)以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析支付中心会计业务：支付中心会计业务：（1）支付中心接收到国库拨付到临时清算账户存款。借：临时清算账户存款 贷：暂存款预算资金（预算外资金）解决方案：采用总预算会计中处理预拨的业务数据（拨款单）进行记帐，只是需要将总会使用的业务单据作一定的修改，变成支付中心使用的业务单据，如将voucher_budget改为voucher_pay等等 以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创

10、造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析支付中心会计业务：支付中心会计业务：（2）同时核算临时清算账户（临时清算户列支）：借：一般预算支出（基金预算支出、行政事业性支出）贷：临时清算账户存款 解决方案：采用划款清算的业务数据进行记帐，利用划款清算业务单据为原型，修改为“支付中心临时清算户列支凭证”业务单据 以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（1）综合业务分析支付中心会计业务：支付中心会计业务：（3）根据支出结算清单（冲临时清算户暂存）借：暂存款 预算资金（预算外资金）贷：一般预算支出（基金预算支出、行政事业性支出）解决方案：

11、采用划款清算的业务数据进行记帐，利用划款清算业务单据为原型，修改为“支付中心冲临时清算户暂存”业务单据 以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（2）业务单据细分业务需求业务需求：某地财政局业务人员在处理业务时按照不同的代理银行进行人员分工，比如A负责记工行的账，B负责记农行的账，而业务单据在查询时又不能按代理银行进行查询，怎么办？解决办法解决办法：将一个业务单据拆分为几个业务单据，每个业务单据按照不同的条件进行过滤，在过账SQL中增加相应银行条件即可。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（3）

12、业务处室账套业务需求业务需求：某地财政业务处室也需要自己记帐，怎么办？解决办法解决办法：将业务单据在过账SQL中增加相应业务处室过滤条件，形成业务处室账套需要的业务单据即可。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（4）指标账务处理业务需求业务需求：某地财政想把指标的调增调减也想进入账务处理，怎么办？解决办法解决办法：将业务单据在过账SQL中配置指标取数条件，形成指标调增业务单据、指标调减业务单据即可。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（5）区县版代理银行处理业务需求业务需求：区县版代理银行和

13、账户维护在一起如何在账务系统中区分代理银行作为核算条件或过滤条件？解决办法解决办法：虽然区县代理银行维护不好区分，但是我们还是能从其中找到规律，如supplyid的中间3位表示同一个银行，我们可以作如下处理：1、代理银行基础数据中维护该3位编码为代理银行编码 2、在业务单据中进行转换：substr(SUPPLYID,4,3)as Pay_Bank_Code 以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（6）增加核算要素业务需求业务需求：如何增加一种系统中没有的要素作为辅助核算要素？解决办法解决办法：在账套结构中启用“预留编码”，并进行改名、维护，设置

14、为辅助核算 以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（7）外部收入系统接口业务需求业务需求：对于非东软非税收入软件，如何接入收入数据？解决办法解决办法：可以有两种实现接口方法：（1）文本导入 （2）中间库方式 以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（7）外部收入系统接口 （1）文本导入 通过“通用接口设置”配置导入接口 以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（7）外部收入系统接口 在“账套设置”的“账套设置”菜单中，在“税收设置”标签栏的“税收正常

15、数据导入接口设置名称”中选择“收入接口”，并确定。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（7）外部收入系统接口 在导入时启用编码对照的选择框中打勾，并将外部系统选择、为“202 税收收入”。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（7）外部收入系统接口 “收入单管理”菜单下的“税收收入单录入”菜单项，进入税收收入单录入界面，点击按钮。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（7）外部收入系统接口 （2）中间库方式 建立中间数据库表，由接口程序每天定期

16、向中间数据库表写入收入数据信息；总账系统通过读取中间数据库表业务数据进行账务处理；接口程序向中间数据库表中写入的收入信息必须是经过编码对照后总账系统能够直接识别的编码。接口示意图如下所示：以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（7）外部收入系统接口实现步骤：实现步骤：1、中间数据库表建立、中间数据库表建立在总账数据库服务器上建立数据库用户mid；在新建的mid用户中建立中间数据库表 2、中间数据库表描述、中间数据库表描述中间数据库一共有两张表，一张是主表INCOME_DAY_BILL，一张是明细表INCOME_DAY_DETAIL，通过INCOME_BILL_ID字段进行关联。以专业化的以专业化的ITIT服务持续不断地为客户创造价值服务持续不断地为客户创造价值案例（7）外部收入系统接口3、接口程序描述（由对方应用系统提供）、接口程序描述（由对方应用系统提供）接口程序每天定期向中间数据库表写入收入数据；接口程序写入中间数据库表的收入数据必须是经过编码对照好的总账系统能够直接识别的要素编码。4、总账系统应用、总账系统应用总账系统通过提供针对