同城票据交换12201.docx

1、同城票据交换12201第一章 同城票据交换 同城票据交换是指同一票据交换区域内的银行分支机构将代收代付的票据，按照时间、场次，集中到人民银行指定场所进行交换，轧计往来银行间的应收、应付差额，由人民银行以转账方式清算资金的业务模式。同城票据交换分为提出业务和提入业务两种。本章节适用于参加西安区域票据交换的机构。第一节 基本规定一、西安区域票据交换的基本原则票据为准：指西安区域票据交换使用统一格式的清分机专用票据，作为记载经济业务和明确经济责任的书名证明，并按照西安银行电子结算中心（以下简称“结算中心”）的规定，使用打码机进行打码。按场轧平：指结算中心每天组织两场票据交换（休息日、法定节假日及年终

2、决算日除外），每场清分票据，轧平账务，生成本场的票据交换差额。交换场次安排和票据送达时间按交换差额进行资金清算。按场清算：指按场次对各交换行交换差额进行资金清算。人民银行不垫款：指各清算行必须保证在人民银行的清算账户上有足够的资金，用以支付应付交换差额。二、资金清算（一）西安地区票据交换的资金清算方式分为直接清算和间接清算。直接清算是指交换行在人民银行西安分行营业管理部开立清算账户，用于清算票据交换轧查净额。间接清算是指交换行通过指定清算行的清算账户清算票据交换轧差净额，交换行与指定清算行之间再进行清算。（二）贷方票据，当场进行资金清算，即“当场抵用”；借方票据，提出行必须在下一场交换后确认无

3、退票，才能贷记存款人账户，即“隔场抵用”。借方票据，是指付款的单据，包括转账支票、本票、银行汇票、特种转账借方凭证等。贷方票据，是指收款的单据，包括与支(本、汇)票对应的银行进账单，特种转账贷方凭证等。（三）总行业务运营管理部为我行同城票据清算部门，负责每日核对轧记各交换行的同城交换差额。取得同城票据交换资格的直属支行、二级支行及小微支行同为一级交换行。同城票据交换业务不受行政级别限制。（四）暂未取得同城票据交换资格的支行不得办理同城票据提出业务，但可以受理同城交换提入业务。三、同城票据交换的核算科目我行同城票据交换使用“30050501同城往来”科目，凡提出、提入的票据均通过本科目核算。该科

4、目下设置“同城票据清算户”、“同城票据抵用户”、“同城票据退票户”。具体账号及核算内容如下：101806XXXXXX30050501800001 同城交换清算户，核算本行参加同城票据交换，与同城同业之间办理同城票据交换的提出、提入的款项。101806XXXXXX30050501800002 同城交换抵用户，核算本行参加同城票据交换提出的支票、汇票等待抵用款项。101806XXXXXX30050501800001 同城交换退票户，核算同城票据交换中发生的各种退入、退出的退票款项。（四）西安区域票据交换业务种类支票、汇票、进账单、信汇、缴款单、拨款凭证、委托收款和银行之间的资金划转、银行内部资金调

5、拨和附件等。四、票据交换及入账、退票时间（一）票据交换场次票据交换每天两场（休息日、法定节假日及年终决算日除外）。参加两场交换的银行机构，上午受理的票据，在第一场交换提出。下午受理的票据，在第二场交换提出。结算中心收票时间：第一场 12:00-12:45 第二场 18:00-19:00结算中心发票时间：第一场 14:00 第二场 20:30（二）入帐及退票时间凡收、付款单位开户银行双方都参加两场交换的，上午受理的票据，在第一场交换提出。提出的贷方票据，经提入行核实后，当日下午入帐用款。提出的借方票据，次日上午若未被退回即可入帐用款。提入行如需要退票，应于当日第二场交换退回原提出行。下午受理的票

6、据，在第二场交换提出，提出的贷方票据，经提入行核实后，次日上午入帐用款。提出的借方票据，次日下午若未被退回即可入帐用款，提入行如需要退票，应于次日第一场交换退回原提出行。凡收、付款单位开户银行双方或其中一方只参加一场交换的，上午收票截止时间内受理的票据，在第一场交换提出。提出的贷方票据，经提入行核实后，当场入帐用款。提出的借方票据，隔场若未被退回即可入帐用款。提入行如需退票，应于提入当场交换退回原提出行。下午受理的票据均在次日第一场交换提出，入帐时间相应推迟。（三）各交换行必须将当天营业时间内受理的需交换的票据全部提出交换，不得积压、延误。五、票据审核要求营业机构经办柜员要根据支付结算办法及有

7、关规定审核提出票据的真实性、合法性、完整性和准确性。六、同城交换用章（一）清算专用章：所有提出交换的票据（包括退票）均要加盖。（二）退票章：退票时，在原票据上加盖退票章。（三）次数章：所有提出交换的票据均根据提出场次的不同加盖“一场”或“二场”章。（四）收妥抵用章：提出借方票据时，在进账单第二、三联（如为其他贷方凭证，则为相应提出凭证）上加盖收妥抵用章。（五）业务公章：交换提出的贷方票据及退票理由书上需加盖业务公章。（六）会计主管名章：提出退票理由书上需加盖会计主管名章。七、退票规定（一）退票理由1.基本内容（1）不属于本行受理的票据。（2）本行无此账户或已销户或已被司法部门冻结。（3）伪造、

8、变造的票据。（4）银行汇票密码不符。（5）票据的金额、出票或签发日期、收款单位名称变更或涂改。（6）未按规定在票据上签章。（7）票据超过提示付款期。（8）票据的出票日期使用小写记载。（9）票据大小写金额不符。（10）背书转让的票据背书不连续。（11）背书日期在票据到期日之后。（12）部分金额转让的背书或转让给二人以上的。（13）已作成“委托收款背书”又进行背书转让。（14）以记载“不得转让”字样的票据后手又进行背书转让。（15）已挂失支付的票据。2.银行汇票（16）区域性银行汇票。（17）未填明实际结算金额和多余金额，或实际结算金额超过票面金额，或多余金额计算错误，或更改实际结算金额。（18）

9、缺解讫通知联或汇票与解讫通知码号、内容不一致。（19）压数机压印的金额大小小不一致。（20）持票人未按规定做提示付款签章或提示付款签章不符合规定。3.支票（21）出票人签发远期支票。（22）出票人签发与其预留印鉴不符或支付密码不符的支票。（23）付款人存款账户余额不足。（24）持票人委托开户银行收款时，未做“委托收款”背书。（25）“委托收款”背书时，被背书人未填写委托收款银行名称或未记载“委托收款”字样的。4.其他（26）签发已停用的旧版票据。（27）特约委托收款方式，付款人未向付款人开户银行授权。（二）以下情形不得作为退票理由1.中文大写“贰”写成“弍”的；2.出票日期大写未按规范要求填写

10、的；3.票据或结算凭证上有污渍，但不影响辨认真伪、大小写金额、出票日期、收款人名称和签章的；4.票据上未记载背书日期的；5.票据上记载的收款人为个人，其合规性由提出票据行审查后，符合规定的；6.支票上的出票日期、收款人名称、委托收款字样以及其他记载事项使用戳记或计算机等手段记载的；7.支票上用途栏未记载用途的；8.收款人开户银行在票据有效期内受理的，通过票据交换提到付款行已过付款期的票据。（三）票据提入行向票据提出行提回票据，必须符合以上规定的退票理由，如是填制退票理由书，便在退票登记簿上进行记载。（四）退票理由书、退票登记簿必须记载下列事件：1.退票种类；2.退票日期；3.金额；4.付款单位

11、名称；5.付款单位账号；6.退票行清算行号；7.收款人名称；8.收款人账号；9.收款行开户行名称及清算行号；10.退票原因或依据。退票理由书除记载以上事项外，还必须有退票人签章（业务公章）和会计主管签章。八、票据打码要求（一）票据按打码方式的不同分为直接打码的票据和套专用信封间接打码的票据。支票、银行本票、进账单等格式、纸张符合直接打码要求的单联式票据直接在票据上打码，其余票据均套专用信封间接打码。直接打码的票据因打码错误须修改或打码字符缺损、模糊、重叠、漏打码域等情况，均应套专用信封重新打码，打过码的票据应按磁码朝信封口的方向装入专用信封。（二）票据交易码的设置借方票据的交易码为：转帐支票0

12、1、本票02、银行汇票03、特约委托收款04、特种转帐凭证05、退票理由书06；贷方票据的交易码为：进帐单51、信汇52、电汇53、委托收款54、缴款书56、预算拨款凭证57、收入退还书58、特种转帐凭证59、退票理由书60；批控卡交易代码为88；提出卡交易代码为99。（三）批控卡批号的设置交换行不论使用何种操作平台的打码软件，也不论配备有几台打码机，批控卡的批号必须连续，从“1”开始，不能重复、不能空缺。（四）票据提出打码完成后，如需对票据作增、删、改的，须重新打印该票据所在批的批控卡及提出卡、流水单，更换原批控卡、提出卡、流水单，以免发生出场票据与批控卡、提出卡、流水单不符情况。 （五）票

13、据应保持票面平整、整洁、打码区域及打码区域的背面均不准随意签章、书写。凡折叠痕迹严重的打码票据须套专用信封打码后方可提出交换。不得在票据及信封中夹有大头针、回形针和钉书钉等金属异物。九、票据交换所使用的报表、卡及信封（一）票据交换使用的报表、卡、单及信封有：批控卡、提出卡、流水单、票据交换提出清单、票据交换提入清单、票据交换差额报表、票据交换总平衡表、票据交换一级资金清算表、票据交换二级资金清算表、票据交换三级资金清算表、拒票情况统计明细表、拒票情况统计汇总表、专用信封、不计数附件、不计数附件签收单、交换查询（查复）通知书、无提出业务报告单、差错通知单等。1.批控卡：是提出行在票据打码批处理结

14、束后打印的反映该批票据借、贷方笔数、金额小计的卡片。提出交换时，此卡必须放在该批票据的最前面，用于控制该批票据金额是否平衡。2.提出卡：是提出行在提出票据打码完成后打印的反映该行所有提出票据借、贷方笔数、金额合计的卡片，提出交换时，此卡必须放在提出票据的最前面。3.提出明细清单：是提出行打印提出卡后打印的反映该行所有提出票据明细记录的清单，一式二联，一联交结算中心，一联留存，以备与结算中心打印的票据交换提出清单进行核碰。4.票据交换提出清单：是结算中心清分票据后对提出行提出票据的详细记录。该表由结算中心编制，交提出行。5.票据交换提入清单：是结算中心清分票据后对提入行提入票据的详细记录。该表由

15、结算中心编制，交提入行。6.票据交换差额报表：是轧计各交换单位提出、提入票据和交换差额的报表。该表由结算中心编制，交各交换行。7.票据交换总平衡表：是轧计所有交换单位提出、提入票据和交换差额的报表。该表提出借方票据笔数合计、金额合计分别等于提入借方票据笔数合计、金额合计，提出贷方票据笔数合计、金额合计分别等于提入贷方票据笔数合计、金额合计，交换差额合计为零。该表由结算中心编制。8.票据交换一级资金清算表：是轧计各清算行提出、提入票据和交换差额的报表。该报表平衡关系同票据交换总平衡表。该报表由结算中心编制，交人民银行营业管理部营业处，作为清算交换差额的依据。9.票据交换二级资金清算表：是以清算行

16、为单位，轧计该清算行管辖的各管辖行提出、提入票据和交换差额的报表。该表交换差额合计应与一级资金清算表中该清算行交换差额相同。该表由结算中心编制，交各清算行。10.票据交换三级资金清算表：是以管辖行为单位，轧计该管辖行管辖的各交换行提出、提入票据和交换差额的报表。该表交换差额合计应与二级资金清算表中该管辖行交换差额相同。该表由结算中心编制，交各管辖行。11.拒票情况统计明细表：是对一定时期清分机拒绝清分的各交换行票据（简称拒票）按提出、提入的各磁码域进行明细分类的报表。该表由结算中心按月打印。12.拒票情况统计汇总表：是将拒票情况统计明细表按清算行汇总之后的报表。该表由结算中心按月打印。13.专

17、用信封：是提出行专门用于装入不能直接打码或打错码的票据及退票等凭证的信封。提出时要在专用信封上打码。专用信封不能是空信封，应装有一张以上，不超过三张的票据（含附件、含折叠，如一张票据或附件一折成三视作三张）。单笔票据的退票，其凭证和附件数不得超过五张（层）。票据及附件装入专用信封后不得高于信封口。14.不计数附件：是提出行用于装入超过三张（层）的凭证及附件或不能装入专用信封的税单等大型单证。以上凭证应按提入行分别装入信封（或其它包装袋）内，提出时汇总填制二联不计数附件签收单，交结算中心，结算中心盖章后将一联返回提出行，一联留存。15.交换查询（查复）通知书：是用于交换行因提出、提入票据、附件或

18、清算资金发生各类差错、不详等情况，而需要查询（查复）时，所填制的书面通知。格式见支付结算办法票据和结算凭证附式二十四。16.无提出业务报告单：提出行无提出票据时，填制无提出业务报告单，交结算中心。17.差错通知单：是结算中心用于通知交换行票据被拒票或提出不平等差错的书面通知。（二）我行各交换行常用的卡、单有：提出卡、批控卡、提出明细清单、票据交换提出清单、票据交换提入清单、票据交换二、三级资金清算表、专用信封、不计数附件。十、提出票据摆放要求（一）当场票据封包时候必须装有提出卡、批控卡、提出票据、提出清单及附件清单。（二）绑票时提出卡、批控卡放在票据的最上面，整沓票据的打码方向必须摆放一致。（

19、三）无论提出票据数量多少，必须用皮筋绑好，放在票据包内的明显位置。（四）提出票据摆放在提出卡和批控卡的后面，不允许加在附件中间。封包时附件跟附件清单核对后按顺序摆放。十一、同城票交相关单据装订顺序票据交换三级资金清算表、提出明细清单、票据交换提出清单、票据交换提入清单，按顺序摆放在当日机构传票机构凭证之后柜员凭证之前。 第二节 提出业务处理提出业务分为提出借方业务和提出贷方业务。一、提出借方业务（一）概念提出借方业务是指本行提出收款、他行付款的借方票据业务。（二）业务处理流程客户持有他行支票、汇票（此处指非我行及上海城市清算中心会员单位签发的）等票据和本行进账单要求进账。柜员审核无误后，启动“

20、7022传票录入”交易，交易成功打印记账凭证。进账单第一联（如为其他贷方凭证，则为回单联）加盖受理凭证专用章、抵用章、场次章及经办人名章交客户，进账单第二、三联（如为其他贷方凭证，则为相应提出凭证）加盖收妥抵用章、场次章和经办名章专夹保管，借方票据加盖清算专用章、场次章和收妥抵用章提出交换。会计分录：借：30050501同城票交换清算户 贷：30050501同城票交换抵用户凭证排列顺序：主凭证：记账凭证（五）隔场抵用如隔场对方行未退票，柜员抽出专夹保管的进账单，启动“1102单位活期续存/1061个人活期存款续存/5076银行卡转账”交易，交易成功打印记账凭证，加盖经办员名章。进账单第二、三联

21、加盖业务清讫章及经办人名章，第三联作客户回单。会计分录借：30050501同城票交换抵用户贷：2012单位活期存款 或贷：2017个人活期存款凭证排列顺序：主凭证：进账单凭证附件：记账凭证（六）隔场退票若隔场退票，柜员应先审核提入的退票理由书信息填写是否正确，退票理由是否符合规定。是否加盖退票行业务公章、会计主管名章、场次章及清算专用章。审核无误，柜员启动“7022传票录入”交易，交易成功打印记账凭证，加盖经办人员名章。一联退票理由书加盖业务清讫章和经办人员名章；一联退票理由书随退回的借方票据和专夹保管的进账单二三联，登记长安银行退票登记簿，经客户签收后退客户。会计分录借：30050501同城

22、往来抵用户 贷：30050501同城往来退票户 凭证排列顺序：主凭证：退票理由书凭证附件：记账凭证会计分录借：30050501同城往来退票户 贷：30050501同城往来清算户主凭证：记账凭证二、提出贷方业务（一）概念提出贷方业务是指本行提出付款、他行收款的贷方票据业务。（二）业务流程1.单位客户持本行的借方凭证（如：支票）及进账单要求转款时，柜员审核票据无误后，启动“1103单位活期支取（公积金、养老金、税票）/4047委托收款到期付款/4057托收承付到期付款”，交易成功打印记账凭证，加盖经办人名章。借方票据加盖业务清讫章、场次章及经办人名章，进账单第一联加盖业务清讫章及经办人名章交客户，

23、进账单第二、三联加盖业务公章、清算专用章、场次章及经办人名章提出交换。会计分录：借：2012单位活期存款贷：30050501同城往来清算户凭证排列顺序：主凭证：转账支票或其他借方凭证凭证附件：记账凭证2.个人客户持本行的活期存折和银行卡要求办理同城交换转账业务时。柜员指导客户填写两借两贷的特种转账凭证，并按规定审核客户身份和票据信息无误后，启动“1062个人活期支取/5076银行卡转账”，交易成功打印个人业务转账凭证，交客户签字确认，并加盖经办人名章。特种转账借方凭证经客户签字后，一联加盖业务清讫章和经办名章做该笔业务主凭证，一联加盖业务清讫章和经办员名章交客户， 两联贷方凭证加盖业务公章、清

24、算专用章、场次章及经办人名章提出交换。注：个人业务转账凭证回单联留存不交客户。会计分录：借：2017个人活期存款贷：30050501同城往来清算户凭证排列顺序：主凭证：特种转账凭证凭证附件：个人业务转账凭证（四）退票处理1.退票入客户账柜员审核提回进账单（两、三联）或两联特种转账贷方凭证及退票理由书（两联）无误，先启动“7022传票录入”交易，再启动 “1102单位活期存入/1061个人活期存款/5076银行卡转账”交易，交易成功打印记账凭证，加盖经办人名章。一联退票理由书加盖业务清讫章及经办人名章；一联退票理由书随退回的进账单回单联登记长安银行退票登记簿，经客户签字后退客户。会计分录：借：3

25、0050501同城往来清算户贷：30050501同城往来退票户凭证排列顺序：主凭证：退票理由书凭证附件：记账凭证会计分录：借：30050501同城往来退票户贷：2012单位活期存款或贷：2017个人活期存款凭证排列顺序：主凭证：进账单（记账联）或特种转账凭证凭证附件：记账凭证或个人业务转账凭证（二）退票重提如因本行柜员操作失误（如印章不全、提错行等原因）被他行退票需要重新提出时，柜员启动“7022传票录入”交易，交易成功打印记账凭证，加盖经办人名章，一联退票理由书加盖业务清讫章及经办人名章，将进账单（二、三联）或两联特种转账贷方凭证按同城票交相关规定重新提出。会计分录：借：30050501同城

26、往来清算户贷：30050501同城往来退票户凭证排列顺序：主凭证：退票理由书凭证附件：记账凭证会计分录：借：30050501同城往来退票户贷：30050501同城往来清算户凭证排列顺序：主凭证：记账凭证第三节 提入业务处理提入业务分为提入借方业务和提出贷方业务。一、 提入借记业务（一） 概念提入借方业务是指同城票据交换中提入的他行收款，本行付款的借方业务。（二） 业务处理流程柜员审核交换提入的本行借记票据无误后，启动“1103单位活期支取”交易，交易成功打印记账凭证，加盖经办人名章，本行借方票据加盖业务清讫章及经办人名章。会计分录：借：2012单位活期存款或借：2017个人活期存款贷：3005

27、0501同城往来清算户凭证排列顺序：主凭证：转账支票（或其他借记凭证）凭证附件：记账凭证（三）退票处理柜员审核票据有误需要退票，填制两借一贷三联退票理由书，经会计主管审签后，启动“7022传票录入”交易，交易成功打印记账凭证加盖经办人名章，一联贷方退票理由书加盖业务清讫章及经办人名章，两联借方退票理由书加盖业务公章、清算专用章、场次章及会计主管名章，与提入票据一并在规定的退票场次提出，并在退票登记簿上进行记载。会计分录：借：30050501同城往来清算户贷：30050501同城往来退票户借：30050501同城往来退票户贷：30050501同城往来清算户凭证排列顺序：主凭证：退票理由书凭证附件

28、：记账凭证 二、提入贷方业务（一）概念提入贷方业务是指由他行提入的他行付款，本行收款的贷方业务。（二）业务处理流程对于交换提入的贷记票据（如：进账单），柜员在审核票据无误后，启动“1102单位活期续存/1061个人活期存款续存/5076银行卡转账/4049委托收款划回处理/4059托收承付划回处理”交易，交易成功打印记账凭证，加盖经办人名章，进账单第两、三联加盖业务清讫章及经办人名章，第三联作客户回单。会计分录：借：30050501同城往来清算户贷：2012单位活期存款或贷：2017个人活期存款凭证排列顺序：主凭证：进账单（记账联）凭证附件：记账凭证（三）退票处理提入凭证经柜员审核有误需退票的

29、，柜员填制两贷一借三联退票理由书，经会计主管审签后，启动“7022传票录入”交易，交易成功打印记账凭证，加盖经办人名章。一联借方退票理由书加盖业务清讫章及经办人名章，两联贷方退票理由书加盖业务公章、清算专用章、场次章、会计主管名章，与提入贷方凭证一并在规定的场次提出。会计分录：借：30050501同城往来清算户贷：30050501同城往来退票户借：30050501同城往来退票户贷：30050501同城往来清算户凭证排列顺序：主凭证：退票理由书凭证附件：记账凭证 第三节 场结清算一、轧记交换差额（一）结算中心下发西安区域的“票据交换资金清算表（二级、三级）”由总行营业部负责接收，在每个工作日15

30、:00前，将前一工作日下午场和当日早场“票据交换资金清算表（二级、三级）”，交总行清算中心记帐员并登记交接登记簿。（二）清算中心记帐员每日在16:30前根据“票据交换资金清算表（二级、三级）”的交换差额，分别按轧差场次、交换行填制借方或贷方记账凭证，启动“7022传票录入”交易，交易完成打印记账凭证，加盖业务清讫章及经办人名章。1.清算资金清算表差额为贷会计分录：借：10030501存放中央银行备付金 贷：30050501同城往来-票据交换行清算户2.资金清算表差额为借会计分录：借：30050501同城往来-票据交换行清算户贷：10030501存放中央银行备付金 凭证排列顺序：主凭证：记账凭证

31、凭证附件：票据交换资金清算表（两级、三级）二、对账（一）交换行核对1.提出交换时，复核人员应核对实物票据的笔数、金额是否与提出明细清单、同城交换清算户明细一致，印章是否加盖清晰、完整；核对无误后，按照票交要求封包提出交换。 2.交换提入核对，交换人员应根据结算中心票据交换提入清单核对提入借贷方笔数、金额是否一致，无误后交相关人员进行账务处理。3.交换行日终核对总行清算中心轧记各交换行同城往来清算户后，各交换行对账负责人查看同城票交清算户余额及借贷方向是否与当日下午提出交换的提出明细清单汇总信息中的借贷方差额及方向一致，一致后证明今日同城提出票据金额无误，核对一致加盖交换行对账人员名章。如有不符，应及时通知清算中心记账员，共同查找原因，确保同城交换清算户记账无误。4.清算中心柜员负责备付金账户与结算中心对帐相符。风险提示：一、风险点同城交换清算业务中，岗位设置不合理、