利息计算.ppt

1、利息计算利息计算存款利息贷贷款款利利息息利率概揽一、存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。除活期储蓄在季度结息时并入本金外，各种储蓄存款不论存期多长，一律不计复息。存款利息计算的有关规定存款利息计算的有关规定 二、到期支取：按开户日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息。三、提前支取：按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按开户日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息，部分提前支取以一次为限（综合业务系统中没有设定部提次数限制，金额限制为50元）。存款利

2、息计算的有关规定存款利息计算的有关规定 四、逾期支取：自到期日起按存单的原定存期自动转期。在自动转期后，存单再存满一个存期（按存单的原定存期），到期时按原存单到期日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息；如果未再存满一个存期支取存款，此时将按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。存款利息计算的有关规定存款利息计算的有关规定 五、定期储蓄存款在存期内如遇利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计算利息。六、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算利息。存款利息计算的有关规定存款利息计算的有关规定 1.计算活期储蓄利息：每季结息一次，每季度

3、20日利息并入本金起息。未到结息日前清户者，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，利息算到结清前一天止。例题如下：存款利息存款利息具体计算方法具体计算方法1 1日日 期期存入存入支取支取余额余额实付利息实付利息年年月月日日20102010121221 21 156,000.00 156,000.00 156,000.00156,000.0038.8620102010121228 28 62,000.00 62,000.00 94,000.0094,000.00201120111 19 9 86,000.00 86,000.00 8,000.008,000.00201120113 38 8

4、 17,000.00 17,000.00 25,000.0025,000.00201120113 319 19 25,000.00 25,000.00 0.000.002日日 期期存入存入支取支取余额余额3 3月月2020结息结息年年月月日日2010 2010 12 12 25 25 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 46.872011 2011 1 1 20 20 33,000.00 33,000.00 12,000.00 12,000.00 2011 2011 2 2 10 10 57,600.00 57,600.00 69,600.00 69

5、,600.00 2011 2011 2 2 19 19 20,000.00 20,000.00 49,600.00 49,600.00 2011 2011 3 3 9 9 17,000.00 17,000.00 32,600.00 32,600.00 在本金、利率确定的前提下，要计算利息需要知道确切的存期。在现实生活中，储户的实际存期很多不是整年整月的，一般都带有零头天数，这里介绍一种简便易行的方法，可以迅速准确地算出存期，即采用以支取日的年、月、日分别减去存入日的年、月、日，其差数为实存天数。到期月份没有对应日期的以月底为到期日，这项规定存贷款都适用确定存期确定存期例如：例如：支取日：199

6、8年6月20日存入日：1995年3月11日=3年3月9日按储蓄计息对于存期天数的规定，换算天数为：3360（天）330（天）9如果发生日不够减时，可以支取“月”减去“1”化为30天加在支取日上，再各自相减，其余类推。这种方法既适合用于存款时间都是当年的，也适用于存取时间跨年度的，很有实用价值。存款利息计算方法2、计算零存整取的储蓄利息到期时以实存金额按开户日挂牌公告的零存整取定期储蓄存款利率计付利息。逾期支取时其逾期部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。存款利息存款利息计算方法计算方法利息=本金利率存期常用的计算公式：利息=本金年利率年数=本金月利率月数=本金日数月利率30=计息积数

7、之和日利率积数（把逐日的金额累计为一天的金额称之积数）=本金日数年利率12=月利率年利率360=月利率30=日利率存款存款利息计算的基本公式利息计算的基本公式（1）算头不算尾：活期存款利息从存入的当天一直计算到支取日的前一天为止。如3月20日存入，3月26日支取，利息从3月20日算至3月25日止，存期为6天。当天存当天取无利息。存款存款利息计算的常识利息计算的常识（2）算头又算尾：银行内部结息（客户未清户）。如你的活期存款银行结息日的当天是计息的。（3）定期存款，按对年对月对日计算利息，不足一年或一个月的，折算成日息计算。（4）活期存款利息采用积数法计算。以每日的最后余额乘以存款日数，计算出积

8、数，再将积数之和乘以日利率，即得利息数。利息计算的常识利息计算的常识（5）计息起点：本金以“元”为起息点，元以下为计息。利息算至分位，分以下四舍五入。（6）分段计息。活期储蓄存款按取款日利率计息。定期存款自动转存的，每转存一次，均按转存日的利率计算下一个存期的利息。分段计息时，各段利息计至厘位，合计利息计至分位，分以下四舍五入。存款存款利息计算的常识利息计算的常识（7）计复利。活期存款季度结息、定期存款自动转存均将上期利息转入本金计算下期利息。正常贷款计息方法在合同中有明确的约定，基本是按借款人实际用款天数日利率计算。例题如下：存款存款利息计算的常识利息计算的常识序号序号存款日期存款日期期限期

9、限利率利率（%）金额金额取款日期取款日期应付利息应付利息1 120082008年年3 3月月2727日日三年三年4.50 4.50 54,700.00 54,700.00 20112011年年8 8月月2727日日7,384.50 7,384.50 2 220072007年年8 8月月4 4日日三年三年4.50 4.50 82,600.00 82,600.00 20112011年年8 8月月2727日日11,177.39 11,177.39 3 320102010年年2 2月月2323日日一年一年3.00 3.00 29,500.00 29,500.00 20112011年年8 8月月2727

10、日日885.26 885.26 4 420102010年年6 6月月2020日日一年一年3.00 3.00 64,900.00 64,900.00 20112011年年8 8月月2727日日2,007.39 2,007.39 5 520102010年年1010月月2727日日六个月六个月2.80 2.80 52,800.00 52,800.00 20112011年年8 8月月2727日日827.20 827.20 6 620082008年年6 6月月4 4日日二年二年3.90 3.90 51,300.00 51,300.00 20112011年年8 8月月2727日日4,137.04 4,13

11、7.04 7 720102010年年6 6月月2828日日六个月六个月2.80 2.80 92,400.00 92,400.00 20112011年年8 8月月2727日日1,600.32 1,600.32 8 820052005年年2 2月月2626日日五年五年5.00 5.00 6,700.00 6,700.00 20112011年年8 8月月2727日日1,725.34 1,725.34 9 920102010年年9 9月月1212日日六个月六个月2.80 2.80 150,600.00 150,600.00 20112011年年8 8月月2727日日2,453.53 2,453.53

12、1010 20102010年年1212月月1212日日三个月三个月2.60 2.60 93,400.00 93,400.00 20112011年年8 8月月2727日日821.14 821.14 贷款利息计算方法贷款利息计算方法：一般采用积数法、逐笔计息法计算贷款利息1.积数计息法：按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计算公式为：利息=累计计息积数*日利率 其中累计计息积数=每日余额合计数贷款利息计算贷款利息计算2.逐笔计息法（利随本清）：利息=本金*利率*贷款期限具体有两种种情况：（1）计息期为整年整月的：公式为：利息=本金*年（月）数*年（月）利率（2）计息期有整年（

13、月）又有零头天数的，公式为：利息=本金*整年（月）数*年（月）利率+本金*零头天数（实际天数）*日利率贷款利息计算贷款利息计算3.计息期全部换算成实际天数，公式为：利息=本金*实际贷款天数*日利率这种计息方法实际就是积数计息方法。贷款利息计算贷款利息计算（1）定期计息 定期计息的贷款，规定每季度末月20日为结息日，计息期为上季末月21日起至本季末月20日止。计算公式=计息积数（贷款年利率360）贷款利息计算方式贷款利息计算方式（2）逐笔结息 逐笔结息即利随本清的结息方式。贷款利息=贷款金额贷款天数（贷款年利率360）贷款利息计算方式贷款利息计算方式至于采用哪种方法计算利息，央行赋予金融机构自主

14、选择的权力，我们黑龙江省农村信用社在实际工作中选择的是积数计息法，对企业贷款一般采取定期计息，对农户、个体工商户采用的是利随本清的计息方式，而业务比赛中为了方便贷款期限的计算一般选择逐笔计息法。例题如下：贷款利息计算方式贷款利息计算方式序号序号贷款日期贷款日期到期日期到期日期利率利率()金额金额还款日期还款日期应收利息应收利息1 120092009年年1010月月1 1日日20112011年年2 2月月1 1日日7.80 7.80 48,500.00 48,500.00 20112011年年3 3月月1212日日2,288.72 2 220102010年年1 1月月2323日日20112011

15、年年1 1月月2323日日8.70 8.70 41,300.00 41,300.00 20102010年年1212月月8 8日日3,772.76 3 320092009年年1010月月1717日日20102010年年1010月月1717日日8.85 8.85 65,900.00 65,900.00 20102010年年1010月月1717日日6,998.58 4 420102010年年5 5月月3030日日20112011年年1 1月月3030日日8.40 8.40 81,600.00 81,600.00 20112011年年4 4月月1212日日7,642.66 5 520082008年年4

16、 4月月1515日日20112011年年2 2月月1515日日9.00 9.00 10,700.00 10,700.00 20112011年年2 2月月1515日日3,466.80 6 620102010年年2 2月月1212日日20102010年年1212月月1212日日8.40 8.40 42,900.00 42,900.00 20112011年年2 2月月1515日日4,738.73 7 720092009年年7 7月月2020日日20112011年年1 1月月2020日日7.80 7.80 68,500.00 68,500.00 20112011年年1 1月月6 6日日2,974.27 8 820102010年年8 8月月2727日日20102010年年1212月月2727日日8.10 8.10 28,400.00 28,400.00 20112011年年4 4月月1212日日2,587.95 9 920102010年年9 9月月1 1日日20112011年年3 3月月1 1日日7.80 7.80 93,700.00 93,700.00 20112011年年5 5月月1 1日日