个人投资规划的案例分析考试试题及答案解析.docx

1、个人投资规划的案例分析考试试题及答案解析个人投资规划的案例分析考试试题及答案解析一、单选题（本大题24小题每题1.0分，共24.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题 保险规划在个人理财规划中能起到很好的作用。若王小姐的家庭共有四人：她、父亲、母亲和妹妹。其中父亲是惟一的收入来源，母亲是全职家庭主妇，则王小姐一家需要人寿保险的是( )。A王小姐B父亲C母亲D妹妹【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 人寿保险的目的是，一旦被保险人意外死亡，其财务上的被抚养人能从财务方面得到补偿。有财务上的被抚养人且会因其

2、意外死亡而在财务上遭受巨大损失(就其生活水平的大幅下降而言的)的人需要人寿保险。题目中父亲应该买入寿保险，以在一旦意外死亡时能保护其家庭。第2题 对于净资产占总资产比例较高的客户来说，理财规划师可以建议他们( )。A降低资产流动性B提高资产流动性C以住房抵押贷款购买住房D采取扩大储蓄投资的方式【正确答案】：C【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 对于净资产占总资产比例较高的客户来说，理财规划师可建议他们采取扩大消费和投资的方式保持合理的净资产比例。第3题 个人理财是指根据财务状况，建立合理的个人财务规划，并适当参与投资活动。其要解决的问题有( )。 全面分析、认识家庭财务状况 财务资源的合理

3、分配 如何取得合理的投资回报 家庭风险得到有效的管理A、B、C、D、【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 除、四项外，个人理财要解决的问题还包括保证合理的生活质量、满足其他特殊需要/爱好、实现家庭的价值目标等。第4题 投资基金为普通投资者提供了许多有利条件，包括( )。 比个人直接投资更广泛的投资多样化。投资基金集中了个人投资的资金，在投资方向上有更多的地理和资产配置可以选择 专业人员提供的日常经营管理可以迅速发现投资机会和以更低的成本快速交易 提供期权、期货等金融工具，更加有效地防范风险和提高收益 投资的流动性。全部或部分的投资都可以迅速地变现，无论是通过基金公司还是股票交

4、易所A、B、C、D、【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第5题 下列关于以理财目标为资产配置原则的表述，错误的是( )。A投资是达成理财目标的手段，因此必须先设定短、中、长期的理财目标，才能针对目标进行投资规划B合理地分配风险性资本投资和实业投资的比例C充分比较各种理财组合，选择能带来最高预期收益的D理财的中期目标需求若有较大弹性，可以提高高风险资产的比重【正确答案】：C【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 C项中选择理财组合时，不仅要考虑预期收益，还要考虑风险因素。第6题 居民在购买保险时能享受到税收优惠，因此可以选择保险作为个人理财组合的合理组成部分。下列属于购买保险所享受的税收优惠的

5、有( )。 按有关规定提取的住房公积金、医疗保险金不计当期工资收入，免缴个人所得税 由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税 按规定缴纳的住房公积金、医疗保险金，存入银行个人账户所得利息收入免征个人所得税 按规定缴纳的基本养老保险金和失业保险基金，存入银行个人账户所得利息收入免征个人所得税A、B、C、D、【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第7题 理财师需根据客户的财务状况和目标制定投资策略，尽可能考虑的影响因素有( )。 养老金 收入 杠杆投资 储蓄计划 额外消费 消除税前不可以扣除的负债A、B、C、D、【正确答案】：D【本题分数】：1.0分第8题 张三的负

6、债为5万元，总资产为20万元，可知其清偿比率为( )。A60%B65%C70%D75%【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 客户的清偿比率=净资产/总资产=(总资产-总负债)/总资产=(20-5)/20=75%。第9题 刘小姐从大学毕业后工作了10年，今年32岁。如果人的预期寿命是80岁，那么根据个人理财的KISS法则，她最多可以拿( )的资金去买股票。A40%B48%C52%D52%【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 个人理财的KISS(Keep it Simple Stupid)法则，即：高风险工具(如股票等)的配置百分比=人的平均寿命-投资者的年龄。

7、则她最多可拿80%-32%=48%的资金去买股票。第10题 李明上年共取得税后收入100000元，年终结余2000元，则其结余比率为( )。A1%B2%C10%D20%【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 客户的结余比率=2000/100000=2%。第11题 个人理财规划一般包括( )。 投资规划 居住规划 个人风险管理和保险规划 个人税务规划 退休计划A、B、C、D、【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 除、五项外，个人理财规划还包括：教育投资规划，其基本上分两类，一是自身的教育投资，二是子女的教育投资；遗产规划。第12题 投资策略优先考虑事项按其重要程

8、度排序为( )。 风险管理 节税 资产配置A、B、C、D、【正确答案】：B【本题分数】：1.0分第13题 理财规划师在对客户现金流量表进行分析时，应特别注意的是( )。 应具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例 对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注 现金流量表分析并不重要 任何客户都应该努力保持正的净现金流量A、B、C、D、【正确答案】：C【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 理财规划师在对客户现金流量表进行分析时，应特别注意以下几点：理财规划师首先应该具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例；对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注；任何客户都应该努力保持

9、正的净现金流量。第14题 基金持有人与其所购买基金的管理公司之间( )。A是所有者与经营者的关系B没有关系C是持有与监管关系D是委托与受托关系【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 基金投资人与基金管理人是委托与受托的关系。第15题 ( )方程假定所有时期内贴现率都是一样的。A不变增长模型B零增长模型C现金流贴现模型D可变增长模型【正确答案】：C【本题分数】：1.0分第16题 红利贴现模型中的贴现率不包括( )。A实际无风险利率B股票的风险溢价C资产回报率D预期通货膨胀率【正确答案】：C【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 V0=D1/(k-g)，其中k=rrf+e+RP，r

10、rf为实际无风险利率，e为预期通货膨胀率，RP为股票的风险溢价。第17题 一公司的市净率与行业平均水平相等，股权收益率比平均水平低，此情形意味着( )。A该公司有比其他公司更高的市盈率(P/B从短期来看，该公司比其他公司更能避免破产C该公司的获利能力要比其他公司高D该公司比其他公司能更有效地利用资产【正确答案】：A【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 因为市盈率=市净率股权收益率，所以该公司有比其他公司更高的市盈率(P/E)。第18题 由政府部门联同房地产开发商按照普通住宅建设标准建设的，以建造成本价向中低收入家庭出售的住房为( )。A房改房B商品房C经济适用房D安居房【正确答案】：C【本题

11、分数】：1.0分第19题 成本法中一般不计息的项目是( )。A管理费用B销售费用C开发成本D销售税费【正确答案】：D【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 成本法中计息的项目包括土地取得成本、开发成本、管理费用和销售费用。销售税费一般不计算利息。第20题 下列各项属于证券监管目标的有( )。 保护投资人 维持市场的公开、公平、公正 降低非系统风险 降低系统风险A、B、C、D、【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 证券监管的目标是保护投资者，公开、公平、公正，降低系统风险。第21题 根据证券公司从事代办股份转让主办券商业务资格管理办法(试行)的规定，证券公司从事代办股份转让服务

12、业务应具备一定的条件。下列对此条件的表述错误的是( )。A具备协会会员资格，遵守协会自律规则，按时缴纳会费，履行会员义务B经中国证监会批准为综合类证券公司或比照综合类证券公司运营3年以上C最近年度净资产不低于人民币8亿元，净资本不低于人民币5亿元D最近2年内不存在重大违法违规行为【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 B项应为经中国证监会批准为综合类证券公司或比照综合类证券公司运营1年以上。第22题 某投资者于2007年10月17日在沪市买入2手96国债(6)，成交价132.75元；2008年1月6日卖出，成交价130.26元。然后，于2月2日在深市买入股票(属于A股)500股

13、，成交价10.92元；2月18日卖出，成交价11.52元。假设经纪人不收委托手续费，对国债交易佣金的收费为成交金额的1，对股票交易佣金的收费为成交金额的2.8，则股票买卖盈利为( )元。(假设印花税率为1)A7.30B257.36C2741.68D2734.38【正确答案】：B【本题分数】：1.0分【答案解析】解析 计算买入股票的实际付出。500股成交价为10.92元的股票成交金额是5460元。深圳证券交易所免收A股过户费，按成交金额2.8计算的佣金为15.29元，按1计算的印花税为5.46元。于是，买入股票的实际付出为5480.75元；卖出股票的实际收入。500股成交价为11.52元的股票成交金额是5760元，佣金按成交金额2.8计算为16.13元，印花税按成交金额1计算为5.76元。于是，卖出股票的实际收入为5738.11元；因此，该投资者股票买卖盈利257.3