差旅费报销单样本.docx

1、差旅费报销单样本差旅费报销单样本 实训任务 差旅费报销单 （一）实训目的 通过实训使学生掌握差旅费报销单的填制。 （二）实训指引 差旅费报销单的填制方法 填写说明： （1）出差人：填写出差人的姓名； （2）部门：填写出差人所属的部门； （3）出差事由：填写出差的理由； （4）起讫日期：填写出差开始到结束日期，只填写月、日； （5）车船费：填写出发地、到达地、交通工具、实际金额； （6）出差天数：填写出差的具体天数(按日历天计算) ； （7）住宿费：填写住宿的实际费用； （8）伙食补贴：按出差制度的标准进行填列； （9）其他杂费：凭发票报销，按车费、杂费的实际金额填写列。 （10）合计金额：填写

2、大写金额。例：X伍仟陆佰柒拾捌元玖角零分 填写要求： 注意： 中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、 三、四、五、六、七、八、九、十、廿、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。 中文大写金额数字到元为止的，在元之后，应写整（或正）字，在角之后，可以不写整（或正）字。大写金额数字有分的，分后面不写整（或正）字。 中文大写金额数字前应标明人民币字样，大写金额数字有分的，分后面不写整（或正）字。 中文大写金额数字前应标明人民币字样，大写金额数字应紧接人民币字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未

3、印人民币字样的，应加填人民币三字。 （三）实训资料 例1：xx年5月25日，财务人员晓明审核员工提交上来的出差旅费报销单并签字 例2：xx年11月12日，销售部张军杭州出差回来报销差旅费，其中住宿费1400元，餐费1300元，交通费用450元。（付款方式：现金） : （四）实训任务 根据上述经济业务填制差旅费报销单。 差 旅 费 报 销 单 年 月 日 附单据 张 出差人： 起止时间及地点 月 日 起点 月 日 终点 事由： 交 通 费 交通工具 单据 金额 张数 出 差 补 贴 项 目 人 天 补 贴 数 数 标 准 金额 其 项目 住宿费 他 金额 合计(大写)： 主管： 复核： ￥ 出纳

4、： 预支 旅费 报销人 退回金额 补领金额 差 旅 费 报 销 单 年 月 日 附单据 张 出差人： 起止时间及地点 月 日 起点 月 日 终点 事由： 交 通 费 交通工具 单据 金额 张数 出 差 补 贴 项 目 人 天 补 贴 数 数 标 准 金额 其 项目 住宿费 他 金额 合计(大写)： 主管： 复核： ￥ 出纳： 预支 旅费 报销人 退回金额 补领金额 公司差旅费报销制度 为了确保公司业务的正常进行，加强公司差旅费报销的管理，在合理和节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。 公司总经理、副总级别领导出差各项费用据实报销，除此之外外，其他人员出差

5、费用按以下标准报销： 一、差旅费报销标准 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算使用。 1、住宿标准（单位：元/天）： （1）员工出差住宿费在规定的限额内，按实际住宿的天数凭据（发票）报销，特殊情况经总经理批准后方可报销。 （2）出差人员到本人家庭所在地出差住在家里或客户、关系单位等提供住宿时，公司一律不予报销住宿费。（凡在车上、船上过夜，不再报销住宿费） （3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销

6、。 2、伙食补助费（单位：元/天）： （1）在出差过程中因业务工作需要使用招待费，应先征得总经理同意。回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可审核报销。 3、出差乘坐交通工具标准： （1）交通工具为火车、长途汽车或轮船；乘坐火车，白天为硬座;从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上，或连续乘车时间超过十二小时的，可购硬卧铺票报销； （2）特殊情况需乘坐飞机、高铁、火车软席、软卧的，应先征得总经理同意，回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可审核报销；未经批准乘坐飞机、高铁、火车软席软卧或超越交通工具标准而发生的交通费，均折算为可乘坐的交通工具相应费用

7、报销。 （3）所有市内(出差城市）交通费（包括公交车费、出租车费、三轮车费等交通费）根据实际实报实销；出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： a)出差目的地偏远，没有公共交通工具的； b)携有巨款或重要文件须确保安全的； c)时间紧迫的、夜间办事不方便的： d)陪同重要客人外出的； f）对路况不熟悉者。 二、差旅费的具体报销办法 1、出差前须提前填写“出差申请单”，经总经理批准后方可出差。 2、出差借款，原则上遵循“前账不清、后账不借”为原则；因公出差借支，在“出差申请单上”写清借支金额，然后填写“借支单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，经总经理审批 后方可到财务借款。 3、出差

8、人员回公司后，应在一星期内填写“费用报销单”， 后附所有本次出差原始报销凭证，经总经理审核方可报销。 4、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。 5、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补助部分填写“差旅费报销单”。 6、所有票据原则上要求必须为当年国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则为无效票据不予报销。 三、附则 1、本制度自批准之日起执行，原规定与本制度相冲突者，以本制度为准。 2、本制度未尽事宜，按原规定执行

9、，并由制定部门解释。 差 旅 费 报 销 单 填表日期： 年 月 日 共附单据 张 出差人 起讫地点 日期 到达地 天数 车船费 出差事由 起止日期 市内 交通费 加油费 从 住宿费 月 日至 月 日共计 天 其他 小计 出差伙食 补助 住宿节约 补助 合计 预借金额 报销金额（大写） ： 万 仟 佰 拾 元 角整（小写）￥ 报销金额 批准人 财务审核 报销人 结余/短支 差 旅 费 报 销 单 填表日期： 出差人 起讫地点 日期 到达地 天数 车船费 出差事由 起止日期 市内 交通费 加油费 从 住宿费 月 日至 月 日共计 天 其他 小计 年 月 日 共附单据 张 出差伙食 补助 住宿节约

10、 补助 合计 预借金额 报销金额（大写） ： 万 仟 佰 拾 元 角整（小写）￥ 报销金额 批准人 财务审核 报销人 结余/短支 差 旅 费 报 销 单 - 差 旅 费 报 销 单 - 差 旅 费 报 销 单 XX 集团有限公司 差旅费报销单 所属单位（部门） ： 出差人 起止地点 开车 月 日 时 分 年 职务（职称） 到站 月 日 时 分 车船 飞机 票价 月 日 出差任务 住宿费 市 内 交通费 伙食 补助 通讯 补助 其他 合计 装 附 件 订 张 线 合计金额（大写） ? 总会计师 财务负责人 财务复核 主管领导 单位负责人 经 办 人 XX 集团有限公司 差旅费报销单（续） 工程（

11、项目）名称 同行人员 是否提供住宿 或派（包）车 服务内容 起止时间 出车时间 出差人 填写 项目主管 审 批 年 月 日至 年 月 日计 天 装 出差地点 省 市 区（县镇） 地区 分类 订 交通费超标金额 住宿费超标金额 超标原因 超标原因 线 说明： 1、车船类型：坐席（硬、软） 、卧铺（上、中、下） 、动车组、经济舱。 2、出差回公司后五个工作日内到财务部门办理报销手续，特殊情况到财务部门备案，过期按每天 10 元扣罚。 3、火车、船票、机票、住宿票等单据须附于报销单上，起止时间须填写清楚。 4、出差次数多，行程不够填写，可另附行程表。 5、出差任务、工程（项目）名称：填写本次出差所有

12、任务和工程、科研、管理等内容。服务内容如下：A、新站调试；B、二次服务；C、技术支持；D、市场开 发。 6、地区分类参照差旅费报销文件(A 类、B 类、C 类)，出差期间在不同类别地区工作，应分段填列。 1、差旅费报销 1、使用专用报销凭证：暨南大学市内差旅费报销单、暨南大学差旅费报销单和暨南大学票据粘贴单。点击带下划线部份可下载打印，也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载，自己下载打印要求样式大小要求一致，便于装订）。 2、报销范围：调研、开会、新分配、调动工作以及探亲发生的交通费、住宿费等。 3、日常差旅费的报销标准见暨南大学工作人员差旅费开支规定（注：点击弹出

13、新页面） 4、对差旅费的报销要求： （1）、报销会议差费时，需提供会议通知； （2）、外地出差报销路费，需提供往返车票，只提供单程车票的不予报销。由对方单位负担车票、由他人接送等特殊情况，需做出说明。 （3）报销住宿费时，发票上必须注明住宿单价和金额。超过住宿费报销标准的，不予报销。特殊情况请附说明，并请有关领导审批后予以办理。 （4）、报销国际旅费时，除机票外，还需提供票务公司开具的收据。 5、外地发票，请随来往差旅费一并报销。 温馨提示： 关于探亲旅费，请持人事处审批探亲证明（同时须经父母单位所在地或单位证明）及探亲车票，按规定标准报销。 2、招待费及劳务费 学校的各类经费对于招待费及人员

14、经费支出实行指标管理，各类经费有各自的计提比例，不得超指标。 1、使用的报销凭证：暨南大学支出凭单（代领据）和暨南大学签领表。 2、报销范围：教工领取加班费、奖金、补助、劳务费等， 3、支付方式： 校内人员领取劳务费，根据财政部的有关规定，我校日常发放的各种人员经费不再采取现金的发放形式，一律委托工商银行转帐发放到个人的帐户中。 温馨提示：各单位填制暨南大学支出凭单（代领据）和暨南大学签领表，经单位经费审批人签字确认后，报帐人员须提供一份电子表格，即在excel表格中输入三列领款人的“姓名”、“广州工商银行存折号或卡号”以及“实发金额”，保存在优盘或软盘中，交至工资岗，每月月末统一负责将款项发

15、放至教师工资卡中。 3、工程项目核算 报销时，需提供工程决算书、工程验收证明、合同审批表及合同原件，超过5万元的工程，需由纪检审办公室审计。 4、办理借款 1、使用的报销凭证：暨南大学暂借款单（一式三联，需复写）（点击带下划线部份可下载打印，也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载，自己下载打印要求样式大小要求一致，便于装订）。 2、借款范围：因公出差、采购物品、支付服务费用等。如采购的物品或服务单笔金额超过1000元，必须以转帐支票或汇款的方式支付，不得借现金支付。 3、借款对象：暨南大学在职教工。 4、借款程序： （1）、借款单的三联都必须清楚填写借款事由、借款日

16、期、借款金额（大小写）、经费卡号、借款人及人事编号、 * 、所属单位，借款用于转帐支票或汇款的，还应填写对方单位的单位名称、开户行和帐号。再由经费卡审批人审批。借款时请带上借款人的校园卡，一事一借一报，不得借甲款报乙帐。 （2）、借款冲账时其原始凭证仍需按正常审批程序审批签字。 （3）、科研经费以借款方式先转拨科研协作费，必须附上科研协作合同，经费卡审批人签字审批后，再经职能部处领导签字审批后方可转账。 （4）、工程项目借款，需附上施工合同。 （5）、采购设备借款，超过10000元的，需附上采购合同。 5、还款责任和处罚规定。（请您注意） （1）因经费使用需要，办理了暂借款手续的教职工和研究生

17、，负有还款责任，借款审批人对借款人负有催报还款责任。教职工调动、出境和研究生毕业离校前，必须到财务处查看有无欠款，还清借款后，才予办理离校手续。 （2）借款人还款期限的认定：本市用款从借款之日起，异地出差或异地用款从返回本市起，一个月内办理报账还款手续。超过一个月未办理还款手续，又不加以书面说明理由的，学校对借款人罚缴滞纳金，从超出期限起，每天按借款金额千分之一计算；对于借款所属经费卡，财务处可暂停其经费的使用开支。详见暨南大学暂借款管理办法。 5、各种收入报收流程 1、各类经费到款报收流程： （1）已明确经费使用人，财务处出纳科根据银行回单通知其经费负责人前往财务处审核科办理报收手续， （2

18、）不能确认经费归属人，财务处出纳科银行到帐单据内容挂在财务处网站查询确认。 （3）办理流程：都要填写暨南大学收入报收单一式两份 科研经费，由管理中心办理； 学费、住宿费、培训费，由审核薪酬结算科办理； 财政拨款及其他收入，审核科办理。 注意：如果属于投标保证金、党费收入或其他不计入收入、不开收费发票的情况，请填写暨南大学收入报收单一式两份，一份交财务入账，一份报收人自存（代收据）。党费收入需增加一份交组织部保存。 6、内部转帐 使用的凭证：暨南大学内部转帐单（一式三联，需复写）点击带下划线部份可下载打印，也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载，自己下载打印要求样式大

19、小要求一致，便于装订）。 使用范围：校内各单位之间的支出转帐（无需票据报销） 例如：在设备处领用实验材料，向勤助中心转助研费，各单位之间转实验材料费、网络费等。 7、新教职工报到、教工离校和离退休 1、新教工报到遇到的财务问题 新教工报到时，请先到校内工商银行或校内建行办理工资存折帐户，并复印一份存折帐户，持 * 到财务处薪筹工资科工资管理岗登记，到总务处财务科办理公积金业务。 在报到期间发生的交通费，凭据人事处发放的报到通知单注明差旅费报销标准，填制差旅费报销单，经经费管理部门审批人批准后，到审核科办理。 2、教工离校、离退休时，根据人事处开具的离校通知单，有经济业务往来的，请先结清各经济业

20、务，如借款归还、票据核销、移交等，然后再经财务管理中心内部稽查科审核盖章。 3、抚恤金、丧葬费的领取 经办人（亲属）根据离退休处开具的领款单据，经总务处公费医疗审核，结清医药费、盖章确认后，到总务处财务科办理领款手续。 8、设备等固定资产购置 纳入固定资产管理标准：使用年限在一年以上，单位价值在500元以上的一般设备、单位价值在800元以上的专用设备。 报销时，凭购物发票先到设备处、总务处办理相应的固定资产登记手续后，方可到财务处办理财务报账手续。有关规定，参见学校xx年下发的固定资产管理办法。 温馨提示：未达到以上单价或总价标准的设备，须在报销前，到资产处、总务处办理低值易耗品登记手续。 9

21、、电话费的报销 1、横向和纵向科研经费可报销移动电话费，其中横向经费报销100，纵向经费70（结题后100），不能报销个人的固定电话费和小灵通话费。 2、除横向和纵向科研经费外，学校的其他经费不得报销移动电话费，院系的业务费可报销办公室固定电话费（发票的抬头必须填写学校的办公地址，写个人的不予报销） 3、院系的业务费可酌情报销长途电话费（IC卡及200卡），必须经校长办公室证明没有开通长途电话。 10、经费的审批 （1） 5万元以下的支出由项目经费卡审批人签字审批； 5万元以上的支出由所在单位的主管校长签字审批。 注意：如果同一经费卡，同一类型的开支，连续支出超过5万元的，也需由主管校长签字审

22、批。 （2）、财务处实行项目审批人制度。即根据经费卡审批人的签名，办理相关业务。项目审批人可以以委托书的方式委托他人管理经费。（注意：要报财务处备案） （3）、预算安排及科研经费购设备。要求通过设备处招标购买的，由设备处处长审批。超过5万元，还需由主管校长审批。 （4）、工程项目超过5万元，除履行以上审批手续外，还须提供经纪检审办公室审计后的工程决算书、工程验收证明、合同审批表及合同原件。对于分批完工的项目，先借款支付，等全部工程完工后，由纪检审办公室一起审批，方可报帐。 测 井 公 司 差 旅 费 报 销 单 报销部门： 姓 名 起 止 时 间 月 日 月 日 起 职务或职称 起 止 地 点

23、 止 途中 里程 天数 补助 年 月 日 出差事由 夜间 误餐 车船 行车 补助 飞机费 原借金额 实报金额 应 补 退 往返车站 住宿 其他 、机场、 费 费用 码头费用 合 计 单据 张数 备 注 合计(大写) 财务审核人： 仟 佰 拾 元 角 分 报销部门负责人： 报销领款人： 财务复核人： 测 井 公 司 差 旅 费 报 销 单 报销部门： 姓 名 起 止 时 间 月 日 月 日 起 职务或职称 起 止 地 点 止 途中 里程 天数 补助 年 月 日 出差事由 夜间 误餐 车船 行车 补助 飞机费 原借金额 实报金额 应 补 退 往返车站 住宿 其他 、机场、 费 费用 码头费用 合

24、计 单据 张数 备 注 合计(大写) 财务审核人： 仟 佰 拾 元 角 分 报销部门负责人： 报销领款人： 财务复核人： 西安东风机电有限公司 差旅费管理暂行规定DF/A-ZD-CW-011 为完善公司内部约束机制，保障公司员工出差期间的住宿条件，提高出差办事效率，根据财政部有关规定，结合公司具体实际，特制订员工差旅费开支暂行规定，望各部门遵照执行。 1. 指导思想、原则和目的 1.1指导思想：加强计划管理，规范出差制度，提高工作效率。 1.2原则：周密计划，合理安排，节约资金，总额控制。 1.3目的：杜绝盲目计划，强化资金监管，提高资金效益。 2. 出差申请和范围 2.1出差的定义：是指职员

25、因公司工作需要，经公司同意在公司所在地行政辖区范围以外的省、市办 理公务并无法于当日返回公司所在地的行为。 2.2出差范围包括： 2.2.1陕西省内出差不含西安地区、咸阳市区及周边县市； 2.2.2陕西省外出差。 2.3差旅费的构成：差旅费由交通费、住宿费、市内交通费、出差补助及其他费用五部分构成。其中 出差补助包括出差期间的误餐补助以及因节约开支予以员工的补助，其他费用包括出差期间发生的邮寄费、传真费、提货费、物品寄存费、购票手续费等零星支出。出差期间单独发生的会议费、业务招待费、商务费用及电话费等不属于差旅费列支范围，不得以差旅费用报销。 2.4出差申请：西安地区以外出差，须认真填写出差申

26、请表，经上级批准后方可到财务部办理借款手 续。 2.5出差申请审批程序：部门副经理以下职员出差由部门经理批准；部门经理（含副职）出差由公司 主管领导批准。 2.6出差时间超过计划天数，须经直接主管领导审核意见后到财务部报销。否则，超过出差计划天数 的费用由个人承担。 管理制度 第 1 页 共 5 3. 西安及咸阳市区、郊区郊县公出规定： 3.1西安及咸阳市区、郊区郊县公出，交通费凭公交车票、客运车票据实报销。 3.2西安市区公出不享受外出补助。西安市区指西安市新城区、碑林区、雁塔区、莲湖区、未央区、 灞桥区六个行政辖区。 3.3西安郊区郊县、咸阳市区及周边县市（包括兴平、礼泉、乾县、泾阳、三原

27、）公出的，当天中午 不能返回公司驻地的，每人增加误餐补助为10元，并填写差旅费报销单进行报销。西安郊区郊县指西安市上述城六区以外的西安市所辖的行政区县。 4. 出差借款及审批： 4.1出差预借差费的应凭借款单办理，借款单应标明：出差事由和预计还款时间，并按借款流程审批。 技术支持办理借款需出具出差申请表。 4.2借款在1000元以上的应提前2天告知财务部出纳，以便财务准备。 4.3差旅费报销时间：返回公司后3个工作日内必须到财务部办理审核手续。 4.4借款人出差返回后未在规定时限内报销，每超一天罚款50元，罚款按延迟天数累计，次月从借 款人工资中扣回。在返回公司后3个工作日内因公务又出差的，视

28、为连续出差。 4.5山东、东北办事处应在25日前将连续2个月的费用分类粘贴，及时寄回公司财务部审核；除此之外，其他出差人员连续出差超过30天且不能及时返回公司的，应将分类粘贴，及时寄回公司财务部审核。由主管会计与报销人及时确认，并跟进办理相关审批手续。 5. 出差管理规定： 5.1有关交通工具、交通费的规定： 5.1.1出差期间的交通工具按级别，凭票据实报销。 5.1.3副总以下职员因紧急事务需要乘坐飞机的，须事前报公司主管领导同意，报销前应先报公司主 管领导在对应票据上签字确认；其他超标准交通工具的，必须事前报经部门经理同意。 5.1.4出差低职随高职（高职指副总经理及以上职务）一同出差，可按高职交通工具标准报销。 5.1.5出差自带交通工具出差的，须经公司主管领导同意。报销交通工具实际发生的燃料费、通行费、 停车费、洗车费应单独粘贴填写“费用报销单”报销。各种违章罚款不予报销。 5.2有关住宿费的规定： 出差期间的住宿费按标准报销；因特殊原因超标准报销的，须事先办理相应的审批。 5.2.1省内出差住宿费标准 陕西省内出差住宿费标准表（单位：元/人/天） 5.2.2省外出差住宿费标准 5.2.2.1副总及以上职别住宿标准不得超过300元/人/天。副